Tài liệu Luận văn tốt nghiệp "Tình hình hoạt động tín dụng và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương An Giang" doc

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Tình hình hoạt động tín dụng số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang Giảng viên hướng dẫn : Trần Thị Thanh Phương Sinh viên thực : Lê Thị Huyền Trân Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Sau 18 năm với nghiệp đổi đất nước, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt, kể số lượng, qui mô, nội dung chất lượng; có đóng góp xứng đáng vào cơng cơng nghiệp hóa - đại hóa kinh tế nói chung q trình đổi mới, phát triển thành phần kinh tế, doanh nghiệp dân doanh nói riêng; thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước để tăng trưởng kinh tế nước Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị cho ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM nước ta, mang lại 80 - 90% thu nhập ngân hàng, song rủi ro lớn Rủi ro tín dụng cao mức hủy hoại giá trị ngân hàng dẫn đến phá sản Do đó, đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề nâng cao khả cạnh tranh NHTM Việt Nam với NHTM nước ngoài, mà trước mắt nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro, trở nên cấp thiết hệ thống NHTM Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - “Ngân hàng tốt Việt Nam năm 2003” (lần thứ tư liên tiếp, tạp chí Banker bình chọn) - hai ngân hàng quốc doanh thuộc hệ thống NHTM Việt Nam chuẩn bị cổ phần hóa để tăng tính cạnh tranh hoạt động mà theo Hiệp định Thương mại Việt - Mỹ, vào năm 2010, ngân hàng lớn Mỹ vào Việt Nam hoạt động NHTM nước Tại diễn đàn Gia nhập WTO Việt Nam Hà Nội ngày 03-04/06/2003, Phó thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Phùng Khắc Kế phát biểu “ Có thể nói NHNN NHTM Việt Nam đứng trước vận hội to lớn cho phát triển, song thách thức yếu làm cho hệ thống NHTM Việt Nam phải chịu phần thua thiệt nhiều phần lợi hưởng từ q trình hội nhập quốc tế có nguy tụt hậu xa so với giới, cải cách bên thích hợp đồng với mở cửa thương mại, dịch vụ .” SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Trước tình hình cấp thiết đó, cộng với kiến thức có trình nghiên cứu thực tập Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang, tơi định chọn tên đề tài “Tình hình hoạt động tín dụng số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang” để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng chất lượng tín dụng an toàn vững mạnh NHTM nói chung Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang nói riêng Mục tiêu nghiên cứu: Hoạt động tín dụng tạo giá trị cho ngân hàng thơng qua việc quản lý tín dụng quản lý danh mục cho vay thận trọng xác đáng Chất lượng tín dụng có quan hệ mật thiết đến rủi ro hoạt động tín dụng, ảnh hưởng định đến tài sản có ngân hàng Chất lượng tín dụng nguyên nhân quan trọng dẫn đến phá sản ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần quan trọng làm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khả cạnh tranh cho ngân hàng Câu hỏi đặt chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng nhân tố nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ? Do mục tiêu nghiên cứu đề tài tìm hiểu số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phịng ngừa rủi ro Phương pháp nghiên cứu: - Thu thập số liệu, tài liệu tình hình cho vay năm gần Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang; qua sử dụng phương pháp so sánh để có nhận xét, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang thông qua số như: dư nợ, nợ hạn, nợ hạn tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tổng tài sản có, nợ hạn tổng tài sản có, - Từ thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang, tham khảo thêm tài liệu, sách, báo có liên quan đến chất lượng tín dụng để có giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Khái niệm chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung, nội dung quan trọng thể tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Do vậy, SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương số trường hợp nói đến chất lượng tín dụng theo nghĩa hẹp; người ta nêu lên tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ; tỷ lệ cao, có nghĩa chất lượng tín dụng thay đổi theo chiều hướng khơng tốt ngược lại Có nhiều yếu tố ảnh hưởng định đến chất lượng tín dụng, thời gian nghiên cứu hạn hẹp trình độ, kiến thức cịn nhiều bị hạn chế, nên phạm vi đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng theo nghĩa hẹp Do tơi nghiên cứu vấn đề sau: - Chính sách tín dụng áp dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang - Quy trình cho vay Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang - Thực trạng dư nợ tín dụng, nợ hạn năm gần Ngân hàng Ngoại thương - Chi nhánh An Giang (2001 - 2003) SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG 1.1 Lịch sử hình thành phát triển: 1.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) thành lập vào ngày 01/04/1963, tiền thân Cục Ngoại hối NHNN Trong năm 1963 - 1989, giai đoạn kinh tế đất nước phát triển khó khăn điều kiện lịch sử vốn có Trong giai đoạn này, nhiệm vụ đặt cho Ngân hàng Ngoại thương phải cách điều khiển cán cân toán quốc tế, bảo đảm an toàn vốn ngoại hối đất nước, phục vụ kháng chiến chống Mỹ vượt qua cấm vận nước Kết nghiệp vụ kinh doanh lúc tích lũy 35 triệu USD lãi rịng, Vietcombank trở thành trung tâm tốn quốc tế, nơi tiếp nhận, ký nhận vay nợ viện trợ Ngân hàng Thế giới (WB), ODA, trở thành đại lý cho Chính phủ quan hệ toán vay nợ viện trợ Trong suốt thời kỳ khó khăn đó, Ngân hàng Ngoại thương khơng thực chức trung tâm toán xuất nhập tín dụng quốc tế mà cịn Nhà nước giao quản lý toàn vốn ngoại tệ đất nước Từ năm 1990 đến nay, Vietcombank đổi sách cho vay, huy động vốn trở thành NHTM quốc doanh có nguồn vốn lớn Việt Nam Hoạt động tín dụng Vietcombank với tỷ trọng gần 80% đầu tư tín dụng phục vụ đối tượng Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN), góp phần cung cấp lượng vốn đáng kể phát triển ngành kinh tế mũi nhọn quốc gia bưu viễn thơng, điện lực, than, dầu khí, v.v Hoạt động tín dụng Vietcombank với truyền thống “bán bn” chính, Vietcombank thực Đề án tái cấu từ năm 2005 với mục tiêu đa dạng hóa loại hình dịch vụ, mở rộng diện cho vay tín dụng Một mạnh Vietcombank kinh doanh ngoại tệ Vietcombank thực nối mạng tốn viễn liên tồn cầu SWIFT, triển khai hàng loạt máy rút tiền tự động ATM toàn quốc Suốt từ năm 1996 đến 2000, Vietcombank Ngân hàng JP Morgan Chase (Mỹ) trao tặng danh hiệu “ Ngân hàng chất lượng toán tốt Việt Nam”, bốn năm liên tiếp 2000 - 2003, tạp chí Banker (Anh Quốc) bình chọn SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Vietcombank “ Ngân hàng tốt Việt Nam ” Những danh hiệu khẳng định vị trí Vietcombank q trình hội nhập quốc tế Hiện nay, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phát triển với hệ thống bao gồm trụ sở chính, Sở giao dịch 24 chi nhánh trải khắp tỉnh thành Ngồi ra, Vietcombank cịn có Cơng ty trực thuộc gồm Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty đầu tư khai thác tài sản, Ngân hàng liên doanh CHOHUNK Bank văn phòng đại diện Hongkong, Moscova, Paris, Singapore 1.1.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang: An Giang tỉnh miền Tây Nam Bộ, không tiếng vựa lúa lớn đất nước mà cịn tiếng vùng có nhiều tiềm nuôi trồng thủy sản, cung cấp phần quan trọng hàng xuất nhiều năm qua Sau năm thực công đổi (1986-1991), kinh tế tỉnh nhà khởi sắc, sản xuất hàng hóa khơng ngừng phát triển, thương mại, dịch vụ tăng lên, xuất nhập mở rộng qui mô lẫn thị trường, ngoại tệ thu ngày lớn, cơng tác tốn ngoại thương địi hỏi phải chun mơn hóa Năm 1991, lần sản lượng lương thực tỉnh An Giang vượt qua số 1,5 triệu tấn, đánh dấu tiềm kinh tế nông nghiệp phát triển Thế lúc địa bàn chưa có NHTM làm dịch vụ toán xuất nhập khẩu, doanh nghiệp tỉnh phải làm thủ tục xuất nhập ủy thác qua doanh nghiệp bạn Thành phố Hồ Chí Minh, phải đổ đường 200 km đến Thành phố Hồ Chí Minh để thực nghiệp vụ tốn, vay vốn tín dụng xuất nhập từ Sài Gịn vận chuyển tiền mặt An Giang để thu mua nơng sản dân Nắm bắt tình hình này, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam định thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang Ngày 07/05/1991, Thống đốc NHNN ký định số 55/NH-QĐ cho phép thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang, Chi nhánh thức vào hoạt động vào ngày 01/10/1991 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang đơn vị thành viên trực thuộc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương An Giang hạch toán phụ thuộc, có dấu riêng hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ liên quan hoạt động tài chính, tiền tệ, ngân hàng Ngân hàng Ngoại thương An Giang có: SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương - Tên giao dịch tiếng Anh là: BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM, AN GIANG BRANCH - Tên điện tín là: VIETCOMBANK AN GIANG - Trụ sở hoạt động chính: Số 01 - đường Hùng Vương - Thành phố Long Xuyên - tỉnh An Giang Ngân hàng Ngoại thương An Giang đại diện theo ủy quyền Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam; chịu điều hành trực tiếp Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 1.1.3 Vai trò Ngân hàng Ngoại thương An Giang phát triển kinh tế tỉnh: Thu hút nguồn vốn từ thành phần kinh tế địa bàn tỉnh: Ngân hàng Ngoại thương An Giang thực có hiệu mục tiêu huy động nguồn vốn, từ số không ban đầu, đến Vietcombank An Giang huy động 600 tỷ đồng xấp xỉ 15 triệu USD; nguồn vốn đáp ứng kịp thời cho nhu cầu thu mua nông thủy sản xuất đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Hỗ trợ vốn cho thành phần kinh tế Ngân hàng Ngoại thương An Giang quán triệt phương châm “đi vay vay ”; bên cạnh đó, bám sát chủ trương, sách địa phương, Vietcombank An Giang tập trung nguồn vốn đầu tư vào chương trình kinh tế trọng điểm tỉnh như: chương trình thu mua lương thực để xuất khẩu, cho vay hợp vốn Quỹ hỗ trợ đầu tư cho vay cơng trình xây dựng sở hạ tầng phục vụ sản xuất, chương trình khuyến cơng, cho vay thí điểm nhà nơng thơn, cho vay phát triển kinh tế trang trại, v.v ; cho vay nhập phục vụ cho sản xuất như: máy móc thiết bị cho sản xuất chế biến nơng thủy sản, phân bón, nơng dược, v.v phục vụ cho nông nghiệp phát triển công nghiệp Việc đầu tư vốn Ngân hàng Ngoại thương An Giang góp phần thúc đẩy doanh nghiệp lớn tỉnh đứng vững phát triển như: Công ty Cổ phần Xuất Nhập Thủy sản An Giang (Agifish), Công ty Dịch vụ Bảo vệ Thực vật An Giang, Công ty Xuất Nhập An Giang (Agimex), Công ty Xuất Nhập Nông Sản Thực phẩm An Giang (Afiex ), v.v SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Ngân hàng Ngoại thương An Giang cịn có vai trị trung gian nghiệp vụ phục vụ xuất nhập Vietcombank An Giang mạnh tốn quốc tế kinh doanh ngoại tệ, NHTM chủ lực toán quốc tế địa bàn Ngân hàng Ngoại thương An Giang ln trì vai trò cầu nối đơn vị xuất nhập địa phương với doanh nghiệp nước ngoài, thực tốt vai trò tư vấn cho doanh nghiệp nghiệp vụ toán xuất nhập Mặt khác, Vietcombank An Giang biết sử dụng sức mạnh hệ thống toán đại, tiên tiến đáp ứng cho nhu cầu toán xuất nhập ngày lớn địa phương Trong 12 năm qua, với doanh số toán xuất nhập 500 triệu USD qua hàng ngàn thư tín dụng tốn trực tiếp với nước ngồi, đưa thị phần tốn xuất nhập tỉnh qua Ngân hàng Ngoại thương An Giang chiếm 30% so với kim ngạch toán xuất nhập tỉnh Cùng với việc mở rộng thị phần toán, hoạt động mua bán ngoại tệ có ý nghĩa to lớn đến việc thúc đẩy sản xuất đẩy mạnh kinh doanh Thông qua việc cung ứng 530 triệu vốn ngoại tệ cho nhu cầu nhập nguyên liệu, thiết bị, hàng hóa thiết yếu, phục vụ phát triển kinh tế địa phương; đồng thời góp phần ổn định tỷ giá, khống chế lạm phát, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Với nỗ lực phấn đấu tập thể cán nhân viên, hoạt động kinh doanh chủ trương sách Đảng Nhà nước, Ngân hàng Ngoại thương An Giang bước xây dựng niềm tin khách hàng nước, trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy với doanh nghiệp để vượt qua khó khăn, thử thách mà chế thị trường mang lại Tóm lại, với chuyển phát triển mạnh mẽ đất nước nói chung An Giang nói riêng; với vai trị vốn có NHTM vai trị, nhiệm vụ cụ thể mình, Ngân hàng Ngoại thương An Giang tiếp tục đóng góp, phục vụ nghiệp cơng nghiệp hóa - đại hóa tỉnh, tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp địa bàn tỉnh An Giang sẵn sàng hội nhập với kinh tế giới 1.2 Cơ cấu tổ chức - Tình hình nhân sự: 1.2.1 Cơ cấu tổ chức: SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Sơ đồ 1.2.1: Sơ đồ cấu tổ chức GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC P.KH - TD P.KẾ TOÁN P.HCNS TỔ KIỂM TRA P.GIÁM ĐỐC P.TTQT P.GDTGLX P.NGÂN QUỸ Chi nhánh cấp CĐ P.KH-TD: Phịng kế hoạch-tín dụng P.TTQT: Phịng tốn quốc tế P HCNS: Phịng hành nhân P GDTGLX: Phịng Giao dịch tứ giác Long Xuyên CĐ: Châu Đốc 1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ cụ thể phòng: Phòng kế hoạch - tín dụng: Phịng kế hoạch - tín dụng có chức tham mưu cho Ban Giám đốc triển khai thực sách, chế độ, thể lệ nhà nước ngành, địa phương vào thực tiễn kinh doanh chi nhánh liên quan đến nhiệm vụ phịng Phịng kế hoạch - tín dụng có nhiệm vụ chủ yếu sau: - Thực công tác quản lý vốn theo qui chế Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Lập báo cáo công tác tín dụng, báo cáo sơ kết, tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh - Kinh doanh tín dụng: Khai thác nguồn vốn sử dụng vốn an toàn, hiệu quả, cho vay thành phần kinh tế bảo đảm theo nguyên tắc chế độ ngành SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương qui định; xây dựng cài đặt kịp thời loại lãi suất huy động vốn, lãi suất cho vay chi nhánh; Thực cơng tác tín dụng thơng tin tín dụng - Kinh doanh ngoại tệ, theo dõi diễn biến tỷ giá, xây dựng cài đặt kịp thời tỷ giá loại ngoại tệ - Bộ phận kế hoạch phịng kế hoạch - tín dụng thực công tác nguồn vốn giúp việc cho Ban Giám đốc - Ngồi ra, phịng kế hoạch - tín dụng cịn thực số nhiệm vụ khác ban Giám đốc giao Phịng kế tốn: Phịng kế tốn có chức năng: - Hạch toán kế toán, lưu giữ, bảo quản quản lý tài sản nhà nước theo pháp lệnh kế tốn thống kê chế độ tài kế tốn hành Bộ Tài Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam qui định - Tham mưu cho ban Giám đốc xử lý nhiệm vụ phịng có chất lượng hiệu - Thực nhiệm vụ kế tốn tốn nước Phịng tốn quốc tế: Phịng tốn quốc tế có chức tham mưu cho Ban Giám đốc biện pháp nâng cao hiệu chất lượng công tác toán quốc tế, kinh doanh dịch vụ ngân hàng, quan hệ với ngân hàng nước ngồi Phịng ngân quỹ: Phịng ngân quỹ có chức : - Quản lý trực tiếp bảo quản tiền Việt Nam đồng, ngân phiếu toán, loại ngoại tệ, chứng từ có giá, loại ấn quan trọng, hồ sơ chấp, cầm cố, ký gửi theo chế độ quản lý kho quỹ hệ thống Ngân hàng Ngoại thương hành - Tham mưu cho Ban Giám đốc điều hành nhiệm vụ giao có hiệu SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NHẰM PHỊNG NGỪA RỦI RO 3.1 Hậu rủi ro tín dụng gây ra: Hệ thống ngân hàng nước ta có 10 năm đổi mới, có bước phát triển lớn lao loại hình sở hữu, mơ hình tổ chức, cơng nghệ nghiệp vụ, qui mô kinh doanh, Song đến rủi ro gặp phải dồn tích lại khơng phải nhỏ Và hậu chất lượng tín dụng dẫn đến rủi ro tín dụng ảnh hưởng định quan trọng đến hoạt động ngành ngân hàng nói riêng ảnh hưởng tồn kinh tế Có thể nêu thiệt hại chủ yếu rủi ro tín dụng gây sau: 3.1.1 Đối với kinh tế - xã hội: Hoạt động ngân hàng có liên quan đến tồn kinh tế - xã hội, đến tất doanh nghiệp, đến toàn tầng lớp dân cư Nó có ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh lưu thông tiền tệ xã hội Do rủi ro tín dụng xảy mức độ cao dẫn đến phá sản hàng loạt ngân hàng lây lan sang ngân hàng khác; từ gây xáo trộn việc lưu thông tiền tệ thị trường Điều tác động xấu đến kinh tế giá hàng hóa tăng vọt, lạm phát, thất nghiệp, v.v 3.1.2 Đối với thân ngân hàng: - Rủi ro tín dụng làm tỷ lệ nợ hạn, nợ khó đòi ngân hàng thương mại gia tăng cao, biểu tập trung nhất, chủ yếu khơng phải tồn - Chi phí tăng cao ngồi dự kiến phải trích lập quỹ dự phịng cao, chi phí tăng cao cho cơng tác thu hồi nợ, ; điều chí làm cho ngân hàng bị thua lỗ khoản vay khơng rơi vào nợ khê đọng - Lợi nhuận thu nằm ngồi dự kiến, tức khoản vay thu đủ gốc, chi phí khơng tăng, lãi thu thấp nhiều theo tính tốn kí kết hợp đồng tín dụng - Uy tín nước uy tín quốc tế ngân hàng bị giảm sút: thể tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cao, gấp - lần giới hạn quốc tế; hàng loạt vụ án lớn xảy phải bị khởi tố doanh nghiệp làm ăn không hiệu - Thu nhập giảm sút, giảm phần nộp ngân sách, hạn chế tích lũy đầu tư đại hóa công nghệ đầu tư đào tạo lại cán bộ, nâng cao trình độ Ngân hàng vốn, phải SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 57 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương khoanh nợ, giãn nợ, chí xóa nợ, ngồi phần ngân sách Nhà nước cấp bù phần chủ yếu ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi ro, giảm thu nhập - Mất cán bộ, tạo tâm lý hoang mang, co cụm cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng Các vụ án đưa xét xử, cán bị xử phạt theo khung hình phạt pháp luật làm cán khác bị ảnh hưởng nặng nề tâm lý tư tưởng - Hạn chế sức mạnh cạnh tranh lực tài kém, cơng nghệ trình độ hạn chế, uy tín với khách hàng suy giảm 3.2 Nguyên nhân chung rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng: Nợ q hạn nợ khó địi ln tồn đơn vị cho vay, tổ chức tín dụng Vấn đề nhận biết nguyên nhân để có giải pháp, biện pháp cụ thể nhằm ngăn ngừa xảy rủi ro tín dụng? Sau xin nêu số nguyên nhân chung gây tình trạng nợ hạn nợ khó địi hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2.1 Những nguyên nhân khách quan môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý: - Môi trường kinh doanh khơng ổn định khủng hoảng suy thối kinh tế, lạm phát, chế sách thay đổi thường xuyên làm ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh doanh nghiệp, làm đảo lộn sách ngân hàng - Môi trường pháp lý không ổn định Đặc điểm bật văn pháp lý liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng vừa thiếu, vừa thừa, vừa chồng chéo, vừa sơ hở, vừa bất cập - Chưa phù hợp với thông lệ hoạt động ngân hàng giới chế kinh tế thị trường mà Việt Nam chuyển đổi - Hiệu lực pháp lý thấp, chậm sửa đổi bất hợp lý - Thiên tai, địch họa, điều kiện bất thường thiên nhiên làm ảnh hưởng không thuận lợi cho người kinh doanh 3.2.2 Các nguyên nhân thuộc phía khách hàng: Việt Nam trình chuyển đổi kinh tế, nên có tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Bên cạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 58 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương cạnh tranh với thị trường lộ trình gia nhập WTO Việt Nam gần kề tồn đa số doanh nghiệp bất cập sau: - Năng lực tài doanh nghiệp cịn yếu, nguồn vốn tự có tập trung DNNN- thấp, hầu hết vốn kinh doanh phải vay ngân hàng, bình quân chiếm tới 85 - 90% - Năng lực quản lý, kinh doanh doanh nghiệp cịn hạn chế, máy móc thiết bị cũ kỹ, công nghệ lạc hậu, chậm đổi mới, suất thấp, sản phẩm đơn điệu, hình thức hấp dẫn, sản phẩm sức cạnh tranh thị trường - Mô hình tổ chức chế quản lý điều hành doanh nghiệp cồng kềnh, hoạt động chưa đạt hiệu cao Số lượng công nhân, lao động phân bổ chưa hợp lý, trình độ tay nghề cịn nhiều hạn chế Những tồn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nêu nguyên nhân làm cho doanh nghiệp làm ăn chưa đạt hiệu quả, không trả nợ cho ngân hàng Và An Giang chưa thể tách khỏi dòng chảy chung kinh tế Khách hàng Ngân hàng Ngoại thương An Giang chủ yếu doanh nghiệp (quốc doanh quốc doanh), chiếm 70% tỷ trọng tổng dư nợ khách hàng 80% tỷ trọng dư nợ hạn tổng nợ hạn ngân hàng (tính đến cuối 2003); hộ cá thể chiếm tỷ lệ nhỏ, nhiên nêu số nguyên nhân để khách hàng không trả nợ khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vốn vay chưa đạt hiệu quả, 3.2.3 Những nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng: Một khoản nợ xấu, nợ khó địi phát sinh liên quan đến q trình thực quy trình tín dụng Tùy theo đối tượng khách hàng, qui mô khoản cho vay đặc điểm tổ chức tín dụng, người làm cơng tác cho vay, làm tín dụng phân công chi tiết cụ thể công việc khác theo quy trình tín dụng; nhìn chung cán tín dụng người trực tiếp phải thực tồn cơng việc quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, quy định bảo đảm tiền vay, quy trình cho vay cụ thể tổ chức tín dụng SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 59 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín duïng GVHD: Trần T Thanh Phương Tại Ngân hàng Ngoại thương An Giang, cán tín dụng phải trực tiếp thực cơng việc sau: Do đó, thực xong khâu cơng việc đó, thu đủ gốc lãi coi hoàn thành khoản cho vay Trường hợp khách hàng không trả nợ gốc lãi hạn tiến hành thủ tục chuyển nợ hạn, xử lý tài sản bảo đảm Tùy theo đặc điểm NHTM tổ chức tín dụng mà tính chất làm việc cán tín dụng khơng giống Tại Ngân hàng Ngoại thương An Giang khách hàng phần đông doanh nghiệp lớn Nhà nước; dự án đầu tư, doanh nghiệp khác thuộc thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng khác đô thị, nên địa bàn tập trung, vay lớn, lại thuận tiện, khối lượng công việc, mức độ vất vả áp lực tải cán tín dụng khơng nặng nề đáng quan tâm Tuy vậy, cán tín dụng gặp phải áp lực mang tính chất khác Tại Ngân hàng Ngoại thương An Giang, ngồi việc phân cơng cán tín dụng phụ trách khách hàng vay vốn DNNN, cịn phân cơng cán trực tiếp phụ trách khách hàng vay vốn Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân hộ kinh doanh Đối tượng vay phức tạp, phần lớn kinh doanh thương mại, làm dịch vụ, tài sản chấp đa dạng, mức vay lớn, từ hàng chục triệu đồng đến hàng tỷ đồng, hàng chục tỷ đồng Do đó, tính chất vất vả cán tín dụng cường độ làm việc lớn, thường xuyên phải bám sát khách hàng, khâu kiểm tra sử dụng vốn quản lý tài sản chấp Chính điều gây áp lực cho nhân viên tín dụng, từ làm ảnh hưởng đến hiệu công tác thực quy trình tín dụng Ngun nhân gây nợ hạn liên quan đến sách tín dụng ngân hàng, việc là: - Việc cho vay tập trung nhiều vào ngành hàng, khách hàng; nhóm khách hàng, ngành hàng có liên hệ với - Việc quản lý tín dụng theo lối cổ truyền Nguồn thu từ hoạt động dịch vụ ngân hàng cịn chiếm tỷ trọng thấp chưa đa dạng hóa hoạt động đầu tư, dư nợ cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có ngân hàng SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 60 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương - Tập trung, trọng vào tài sản bảo đảm Trong thời gian qua, số nhân viên tín dụng đặt vai trị bảo đảm tín dụng khơng chỗ, coi bảo đảm sở để định cho vay, yếu tố khác khơng trọng mức Đây nguyên nhân làm giảm chất lượng tín dụng gây rủi ro cho hoạt động tín dụng - Các ngân hàng, tổ chức tín dụng cạnh tranh hoạt động tín dụng Với mục tiêu chiếm lĩnh thị trường, mở rộng thị phần, tổ chức tín dụng, ngân hàng sử dụng sách thu hút khách hàng đua hạ thấp lãi suất cho vay tăng lãi suất huy động; nhiều NHTM bỏ qua quy trình tín dụng, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, lẫn tránh hàng rào kiểm sốt, thơng tin sai lệch, Và để tăng trưởng tổng dư nợ, nhiều ngân hàng cho vay khách hàng hay dự án có độ tín nhiệm thấp, hiệu quả; không kiềm chế, kiểm sốt tốc độ tăng tổng dư nợ tín dụng gặp nhiều rủi ro tốc độ tăng trưởng mức “nóng” Một nguyên nhân gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng mà theo tơi điều nên nhìn nhận lại - liên quan đến trình độ, lực, đạo đức cán tín dụng - là, cịn nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng tổ chức nhân sự, quản lý điều hành theo kiểu gia đình châu Á Điều biểu nhận nhân viên vào làm việc không qua tuyển chọn, mà nhận em, cháu chắt họ hàng, bạn bè, người thân, cháu người có quyền lực, hay tiêu cực khác Do nhân viên có trình độ, lực chun mơn thấp, làm việc tùy tiện, thiếu tôn trọng quy trình nghiệp vụ quy định pháp luật Một biểu vấn đề cách làm việc độc đốn, gia trưởng, bè cánh, đồn kết, bỏ qua quy trình tín dụng, vơ hiệu hóa phận kiểm soát hay quản lý rủi ro, bao che lẫn nhau, sai phạm kéo dài, hay người vi phạm ỷ lại, tiếp tục cố tình làm trái 3.3 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro: Qua thực tế phân tích chất lượng tín dụng, rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương An Giang, ba năm qua, nợ hạn phát sinh tăng qua năm Đây điều hiển nhiên khoản cho vay có xác suất định không thu hồi nợ Tuy nhiên, Ngân hàng Ngoại thương An Giang, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ chiếm tỷ lệ thấp (ở năm 2003 tỷ lệ 0,52%) Đây kết việc Vietcombank An Giang thực tốt cơng tác cho vay; sách tín dụng thay đổi phù hợp với tình hình thực tế kinh tế thay đổi văn pháp luật; thực tốt có phối hợp nhịp nhàng khâu quy trình cho SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 61 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương vay; đội ngũ cán bước tự hồn thiện, học hỏi nâng cao trình độ học vấn hiểu biết xã hội, v.v Nhưng thực trạng nợ hạn phát sinh tồn đơn vị cho vay Do làm để phịng ngừa giảm thiểu rủi ro cách thấp nhất? Như trình bày phần số nguyên nhân gây rủi ro tín dụng nhận thấy chất lượng khoản tín dụng nguyên nhân để gây rủi ro tín dụng hậu làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động an toàn vững mạnh ngân hàng Trong bối cảnh nhu cầu vốn phục vụ cho phát triển kinh tế xã hội ngày tăng, để nâng cao chất lượng, đạt hiệu hoạt động tín dụng cần phải có nhiều giải pháp thực đồng Sau đây, xin đưa số giải pháp nhằm bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng, phịng ngừa rủi ro 3.3.1 Xây dựng sách cho vay có hiệu Xây dựng sách cho vay nhằm thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng, đồng thời hình thành chế để bảo đảm nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro Một sách cho vay cần phải có quy định rõ ràng phải truyền đạt đến tất phận liên quan ngân hàng hình thức văn cụ thể Chính sách cho vay bao gồm yếu tố sau: - Mục tiêu chiến lược hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định mức cho vay tối đa loại khách hàng, ngành nghề kinh tế đưa xem xét loại cho vay, tài sản bảo đảm loại khách hàng vay mà ngân hàng khơng muốn thực - Hướng dẫn sách thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí thời hạn cho vay Chính sách tín dụng phải xác định nguyên tắc định lãi suất áp dụng loại khách hàng, phù hợp với quy mơ vay, khoản vay phương pháp tính lãi tương ứng, - Xác định rõ mức tăng khoản mục cho vay năm so với năm trước? Tỷ trọng cho vay so với tài sản Có ngân hàng - Nêu rõ dấu hiệu mà khoản vay khơng hồn trả hạn biện pháp giải cụ thể SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 62 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương - Ngồi ra, sách tín dụng phải phân định rõ quyền hạn cho vay nhân viên tín dụng hội đồng tín dụng Chính sách cho vay phải xác định trách nhiệm nhân viên tín dụng việc giải hồ sơ xin vay, mức phán trách nhiệm hồ sơ vượt giới hạn phán mình; tương tự xác định trách nhiệm hội đồng tín dụng cách thức định hồ sơ xin vay - Một yếu tố mà sách tín dụng nên có xác định khu vực kinh doanh để tập trung cho vay, đầu tư có hiệu an tồn 3.3.2 Thực đầy đủ quy trình tín dụng Thực đầy đủ quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Tại NHTM hệ thống Ngân hàng Việt Nam, quy trình tín dụng ban hành tương đối chặt chẽ cụ thể hoá theo loại tín dụng Tuy nhiên cần tiết với loại cho vay, loại khách hàng, cần có văn hướng dẫn chi tiết hướng dẫn lập tờ trình, hướng dẫn phân tích bảng lưu chuyển tiền tệ, v.v đồng thời phải ngăn chặn việc làm sai, làm không đầy đủ, gây hậu xấu Trong q trình thực quy trình tính dụng nên ý vấn đề sau: - Bám sát chế tín dụng văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Nhà nước, nên thường xuyên có kiểm tra lẫn việc thực quy trình tín dụng - Nên có quy định rõ nội dung khâu công việc, trách nhiệm cụ thể cán liên quan khâu thẩm định, kiểm sốt xét duyệt cho vay Tùy theo tình hình, đặc điểm hoạt động ngân hàng mà việc phân cấp phải bảo đảm tính hợp lý, linh hoạt sở: Phù hợp với mạng lưới hoạt động, trình độ quản lý, quy mơ chất lượng tín dụng ngân hàng; đặc điểm, tính chất phức tạp loại khách hàng; bảo đảm cho vay nhanh, xác, phát huy tính chủ động cho cán tín dụng - Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, làm sai quy trình; nên tránh xu hướng bng lỏng điều kiện tín dụng cạnh tranh để nhằm lôi kéo, thu hút khách hàng dẫn tới khơng bảo đảm chất lượng tín dụng, tăng nguy rủi ro 3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 63 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương - Nâng cao chất lượng thẩm định sở đổi đồng mô hình tổ chức, hồn thiện qui chế, quy trình cách thức tổ chức việc thẩm định - Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Tùy thuộc vào điều kiện thực tế địa bàn, loại khách hàng dự án, phương án mà thẩm định dự án, phương án cụ thể, cán tín dụng cần vận dụng, xem xét linh hoạt quy định quy trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc; tránh thẩm định tuỳ tiện, sơ sài khơng xác, từ nâng cao chất lượng hiệu công tác thẩm định, tái thẩm định - Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế - kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm, v.v để phục vụ cho công tác thẩm định định cho vay - Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật thêm nghiệp vụ kinh nghiệm thẩm định, cho vay cho cán tín dụng - Nên có phân cơng, phân nhiệm rõ ràng hợp lý hơn: nên tách biệt phận quan hệ, cho vay khách hàng với phận quản lý rủi to tín dụng để phần hạn chế việc tải cán bộ, đồng thời tạo điều kiện khách quan công tác thẩm định - định cho vay - thu hồi nợ - Quyết định cho vay theo hướng ngày mang tính chun nghiệp hóa cao Tại Vietcombank An Giang xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng để xếp hạng khách hàng (chủ yếu doanh nghiệp) Kết xếp hạng sử dụng để xác định giới hạn tín dụng cho cho khách hàng, xác định mức độ rủi ro để có mức trích lập dự phịng hợp lý Ngồi ra, dự án lớn, phức tạp Ngân hàng Ngoại thương An Giang xem xét tập trung thông qua hội đồng thẩm định (hội đồng tín dụng) có đủ số lượng cán có trình độ cao nhiều kinh nghiệm thực tế để bảo đảm lực xem xét đánh giá tương đối chuẩn xác mặt nội dung dự án Trong công tác thẩm định cần trọng công tác thẩm định phi tài - Chúng ta nên biết rằng, nghiên cứu dự án lập hồn hảo khơng thể bảo đảm thành cơng cho dự án khơng có khả quản lý thành thạo người chủ dự án Sự khác biệt, cách bản, thất bại thành cơng dự án kỹ quản lý người chủ dự án việc hoạch SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 64 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương định, thực hiện, kiểm soát theo dõi mặt dự án Do đó, cần phải đánh giá cách thích đáng đưa nhận xét khả quản lý, uy tín, tư cách, tính trung thực ý thức trả nợ bên vay, người chủ dự án - Thực trạng đa số nhân viên tín dụng trọng thực qui trình tín dụng, thẩm định kỹ có nhận xét thích đáng báo cáo tài chính, tài sản bảo đảm định cho vay hay không cho vay Điều cần thiết chưa đủ nhân viên tín dụng bảo vệ người có rủi ro xảy chưa bảo vệ tài sản cho ngân hàng Do đó, thiết nghĩ vấn đề đánh giá, thẩm định uy tín, lực quản lý chủ dự án, thiện chí trả nợ người vay việc mà tổ chức tín dụng, ngân hàng, nhân viên tín dụng cần phải quan tâm nhiều 3.3.4 Thực đầy đủ quy định bảo đảm tiền vay - Bảo đảm tiền vay cần thiết hợp đồng tín dụng Bảo đảm tiền vay làm giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khách hàng lý khơng tốn nợ cho ngân hàng, động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên cán tín dụng cần nên nhớ bảo đảm tiền vay khơng thể thay cho khả hồn trả nợ khách hàng Do đừng chấp thuận khoản vay mà lại mong đợi nguồn trả nợ cuối việc lý bắt buộc tài sản trái quyền (quyền địi tiền) bảo lãnh mà chấp nhận việc bảo đảm cho vay - Để thực tốt vấn đề bảo đảm tiền vay, ngân hàng nên lựa chọn để áp dụng hình thức bảo đảm thích hợp loại cho vay, loại khách hàng phù hợp với điều kiện kinh doanh dựa vào văn pháp qui ngân hàng cấp trên, NHNN qui định Có thể ý số vấn đề sau: + Phân loại kỹ khách hàng loại tài sản bảo đảm để quy định mức bảo đảm, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, vừa bảo đảm an tồn Đối với khách hàng có tín nhiệm xem xét cho vay khơng có bảo đảm, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Đối với tài sản, cần xem xét khả phát mại, xử lý, mức độ rủi ro, để quy định mức cho vay tối đa + Về thủ tục bảo đảm tiền vay: nên lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ, đồng thời phải xác định rõ việc xử lý tài sản Trong điều kiện nước ta nay, ký kết hợp đồng bảo đảm, cần có tham gia đầy đủ, xác chủ sở hữu tài sản người thừa kế, đồng sở hữu tài sản SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 65 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương 3.3.5 Cơng tác quản lý xử lý nợ: - Định kỳ hạn thu nợ lãi tiền vay phù hợp giúp khách hàng trả nợ thuận lợi hơn, hạn chế trường hợp khơng có đủ tiền trả nợ đến hạn có nguồn thu chưa đến hạn trả, khách hàng sử dụng vào việc khác + Để định kỳ hạn trả nợ phù hợp, ngân hàng dựa vào bốn bản: Chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư Khả trả nợ thu nhập khách hàng Nguồn vốn cho vay ngân hàng + Để thực tốt việc đôn đốc thu hồi nợ lãi đến hạn, cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ, có hệ thống Đồng thời kết hợp chặt chẽ với phận kế tốn cho vay thơng qua việc cung cấp danh sách khoản nợ đến hạn để phục vụ thu hồi xử lý tín dụng + Ngân hàng thường xuyên phân loại khoản nợ để đề biện pháp thu hồi, xử lý phù hợp với tình hình thực tế khách hàng, khoản vay + Công tác đôn đốc, thu hồi nợ gắn liền với công tác đối chiếu, kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng - Thực biện pháp thu hồi nợ phù hợp với khoản nợ hạn Đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm, để có biện pháp thích hợp, kịp thời giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ cho ngân hàng - Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định thực bao gồm: + Gia hạn nợ + Điều chỉnh kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền lãi vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc phần lãi cịn lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 66 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương + Đối với khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng, có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ, cho vay thêm để khách hàng vượt qua khó khăn, có điều kiện trả nợ ngân hàng + Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, tuỳ mức độ vi phạm, xử lý tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật - Khai thác tài sản bảo đảm nợ vay + Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở quy định Nghị định 178 văn hướng dẫn có liên quan + Để giảm bớt chi phí bảo đảm hiệu quả, nên đặc biệt quan tâm xử lý tài sản bảo đảm theo phương thức thoả thuận ghi hợp đồng bảo đảm tiền vay + Việc xử lý tài sản bảo đảm cần tiến hành khẩn trương, kiên nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị ứ đọng Trong thời gian chưa xử lý tài sản, ngân hàng có biện pháp thích hợp để thu giữ, khai thác, sử dụng tài sản nhằm tạo nguồn thu nợ 3.3.6 Yếu tố người hoạt động tín dụng Cần phải nhận thức cho vay thương mại nghệ thuật ngành khoa học tự phải thu hút, thuê, giữ lại cán cho vay vừa có kỹ vừa có lực kỹ thuật Do đó, nên có sách tuyển dụng cán cách cơng hợp lý để thu hút người thực giỏi làm việc cho ngân hàng Ngồi cần có sách đãi ngộ hấp dẫn, thưởng phạt nghiêm minh để giữ cán Trên số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên, để thực giải pháp cần phải có hỗ trợ, thực từ nhiều phía, đặc biệt từ Nhà nước thân ngân hàng Sau đây, xin mạnh dạng đưa vài kiến nghị 3.4 Một vài kiến nghị: 3.4.1 Với ngân hàng: SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 67 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Qua hai tháng ngắn ngủi thực tập Ngân hàng Ngoại thương An Giang, nhận thấy tất bật làm việc nhiệt tình, tận tụy cơng việc toàn thể nhân viên ngân hàng Trong thời gian tới, hoạt động tín dụng hoạt động chính, nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng Ngoại thương An Giang nói riêng Do cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro phải thắt chặt tình hình cạnh tranh ngày gay gắt Để thực điều xin đề xuất vài kiến nghị với Ngân hàng Ngoại thương An Giang sau: - Thống nhận thức quán thực sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn - Chủ động xây dựng hệ thống số giới hạn có tính cảnh báo trước cạm bẫy nguy rủi ro cao cần phịng tránh lĩnh vực ngân hàng khơng cho vay thêm rủi ro cao đến ngưỡng (giới hạn cho vay ngành, vùng cụ thể để phân tán rủi ro) - Quan tâm mức đến đa dạng hóa, đại hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác; tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng Đây điều kiện tăng thu nhập từ dịch vụ, giảm áp lực tăng trưởng tín dụng đơn thuần, phịng ngừa rủi ro - Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng Khơng tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng mà cần mở rộng đối tượng khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay, mở rộng cho vay tiêu dùng, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay phát triển kinh tế tư nhân, cho vay nông nghiệp, nông thôn - Hợp tác cạnh tranh hợp pháp điều khoản quan trọng luật tổ chức tín dụng mà NHTM phải quan tâm, phối hợp thực với hình thức đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, tăng khả cung ứng vốn, tăng khả giám sát vốn vay phân tán rủi ro có mát xảy - Ngân hàng nên tổ chức, củng cố lại phận phịng tín dụng theo hướng chun mơn hóa phận tiếp xúc khách hàng phận quản lý khoản vay, nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng phải phát triển tín dụng; thực việc đào tạo đào tạo lại cán tín dụng - Tổ chức xét phân loại khách hàng; xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng; chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, kinh doanh có hiệu SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 68 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương - Tích cực thu hồi nợ tồn đọng làm giảm bớt áp lực tăng thu, bù chi - Tăng thu dịch vụ: nâng cao trình độ, lực nhận thức cán nghiệp vụ, cơng nghệ kỹ chăm sóc khách hàng 3.4.2 Đối với nhà nước: - NHNN cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao - Tiếp tục lộ trình xếp, cải cách mạnh mẽ lại DNNN để phân loại, đánh giá xác lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp - Tạo điều kiện thuận lợi cho đời phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phịng ngừa phân tán rủi ro tín dụng; cần có sách thích hợp để thị trường chứng khoán nước ta phát triển mạnh sôi động nhằm làm giảm sức ép lên ngân hàng việc cấp vốn hoạt động cho doanh nghiệp - Cơ chế, sách Nhà nước phải đổi theo hướng cho phép tổ chức tín dụng áp dụng thơng lệ quốc tế việc xác định trước trích lập dự phịng rủi ro Quỹ dự phịng rủi ro trích theo nợ “trong hạn” “quá hạn” không hợp lý mà cần phải tính tốn theo mức độ rủi ro khoản vay - Cần tổ chức thiết lập hệ thống tiêu chuẩn để đánh giá hiệu kinh tế ngành kinh tế, tạo sở thuận lợi cho ngân hàng thẩm định, đáng giá khách hàng, chu trình đầu tư, cách thích đáng - Các ngành chức cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, khơng nên hình hố quan hệ tín dụng Luật tổ chức tín dụng hành lang pháp lý cao buộc tổ chức tín dụng phải tuân thủ, đồng thời bảo vệ quyền lợi đáng tổ chức tín dụng theo pháp luật SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 69 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương PHẦN KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống hàng ngày người; tình bất trắc xảy mà người ta không lường hết dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng nguy khơng thu nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tồn Tuy nhiên, người khuất phục, nhúng nhường trước rủi ro mà phải ln đối mặt có giải pháp phịng ngừa, giảm thiểu nguy xảy rủi ro, nhằm giảm thiểu tổn thất Qua đề tài này, xin kết luận vài vấn đề sau: Hoạt động tín dụng phải ln bảo đảm thực nguyên tắc thị trường, vay vay, lãi suất cho vay bảo đảm bù đắp chi phí kinh doanh có lãi Tín dụng phải ln bảo đảm hai ngun tắc: sử dụng vốn vay mục đích, hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Cần phát triển thêm sản phẩm phi tín dụng, nâng cao dần chất lượng sản phẩm để giảm bớt áp lực đè nặng lên cơng tác tín dụng Để phịng ngừa giảm thiểu nguy xảy rủi ro tín dụng cho ngân hàng thì, cán tín dụng cần phải quán triệt thực chủ trương, sách tín dụng ngân hàng; thực đầy đủ quy trình nghiệp vụ tín dụng; thường xun nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức, cán tín dụng phải thực có “cái tâm” cơng tác phục vụ khách hàng Muốn có khoản tín dụng tốt cần phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng vững kỹ thuật có trực giác nhạy bén Bởi vì, thơng qua việc lựa chọn đào tạo có trọng đến nghệ thuật cho vay cho cán tín dụng có lực, ngân hàng cải thiện danh mục khoản đầu tư lấy lại uy tín người bảo vệ tiền gửi cho công chúng, vững mạnh tài an tồn hoạt động Để giải thích vật tượng tự nhiên, xã hội cần phải hiểu nguyên nhân để từ có giải pháp, biện pháp giải thích hợp Đó mong muốn lớn người Tuy nhiên, cố gắng để hoàn thành đề tài, trình độ hiểu biết cịn nhiều hạn chế nên khơng thể tránh khỏi sai sót khiếm khuyết Rất mong quan tâm góp ý q thầy bạn đọc Xin trân trọng kính chào! SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 70 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 71 ... tập Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang, tơi định chọn tên đề tài “Tình hình hoạt động tín dụng số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương An Giang”... Trân Trang 17 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Chương 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG AN GIANG... hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam SVTH: Lê Thị Huyền Trân Trang 24 Tình hình hoạt động tín dụng &một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng GVHD: Trần T Thanh Phương Do Ngân