Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank Nam Hà Nội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank Nam Hà Nội

Lời nói đầu

Với nền kinh tế Việt Nam cũng nh nền kinh tế các nớc trên thếgiới, doanh nghiệp vừa và nhỏ(DNVVN) đang ngày càng khẳng địnhvai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế - xã hội Theo thống kê,đội ngũ này chiếm tới 96% tổng số doanh nghiệp trong cả nớc, đónggóp 30% GDP và thu hút đợc một lực lợng lao động đáng kể, tạo nhiềuviệc làm, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, khai thác những tiềmnăng trong dân chúng Tuy nhiên, các DNVVN vẫn phải đối mặt vớinhiều khó khăn, vớng mắc cần giải quyết Một trong những khó khănlớn nhất đó là vốn.

Để thành lập và đi vào sản xuất kinh doanh các DN nói chung,DNVVN nói riêng cần có một lợng vốn nhất định Nguồn vốn này cóthể đợc hình thành bằng nhiều cách, nh: huy động nguồn vốn nhàn rỗicủa bạn bè, của gia đình Nhng có một nguồn vốn mà bất cứ một DNnào cũng muốn tiếp cận, đó là vốn vay của các NHTM Các NHTM cóthể cung cấp cho các DN một lợng vốn lớn, rẻ và quan trọng là họ cóthể đáp ứng ngay khi các DN có nhu cầu và có đủ điều kiện cho vayCác NHTM có vai trò hêt sức quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vềvốn của các DNVVN Nhng bên cạnh việc ngân hàng cho các DN vayngày càng tăng là việc nâng cao chất lợng của các khoản vay để côngtác tín dụng tại ngân hàng ngày một hiệu quả.

Nhận thức đợc vai trò quan trọng của tín dụng đối với cácDNVVN và sau một thời gian thực tập, khảo sát thực tế tình hình chovay của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội,

em đã mạnh dạn chọn đề tài cho chuyên đề của mình là “Nâng caochất lợng tín dụng đối với các DNVVN tại chi nhánh ngân hàngNông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội ”.

* Mục đích nghiên cứu của đề tài:

- Tìm hiểu “Thế nào là chất lợng tín dụng và những nhân tố ảnh hởngđến chất lợng tín dụng của NHTM” và đặc biệt là “Chất lợng tín dụngkhi cho vay đối với DNVVN”.

- Tìm hiểu thực trạng chất lợng tín dụng của DNVVN tại ngân hàngNông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội.

- Đề xuất các giải pháp góp phần nâng cao chất lợng tín dụng tại ngânhàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội.

* Phơng pháp nghiên cứu:

- Đề tài sử dụng phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh và đặc biệt sửdụng nhiều lý luận và chính sách Marketing, quản trị trong Ngân hàngđể rút ra kết luận và những đề xuất chủ yếu.

* Nội dung nghiên cứu:

Ngoài phần mở đầu và kết luận chuyên đề gồm 3 chơng:

Chơng I: Chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM

Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng đối với các DNVVN tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội.

Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với các DNVVN tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội.

Chơng I: Chất lợng tín dụng đối với các doanhnghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thơng mại

1.1- Doanh nghiệp vừa và nhỏ - Một loại hình doanh nghiệp quan trọng

1.1.1- Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ

Các kỳ Đại hội Đảng toàn quốc gần đây đã khẳng định: Phát triểndoanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) là một nhiệm vụ quan trọng trongchiến lợc phát triển kinh tế xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hoá hiện đạihoá đất nớc Nhà nớc ta khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi choDNVVN phát huy tính chủ động sáng tạo vốn có, nâng cao năng lựcquản lý, phát triển khoa học công nghệ và nguồn nhân lực, mở rộng cácmối liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh

doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trờng, tạo việc làm và nâng caođời sống cho ngời lao động.

Trên thế giới có rất nhiều quan điểm cũng nh tiêu thức khác nhau dể địnhnghĩa và phân biệt DNVVN với các loại hình doanh nghiệp khác Trong đó cóhai tiêu thức đợc sử dụng phổ biến nhất là: tổng số vốn sản xuất kinh doanh vàsố lợng lao động của doanh nghiệp (DN).

Đối với Việt Nam, văn bản đầu tiên đa ra tiêu chí xác định DNVVN làcông văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/06/1998 Theo đó, DNVVN đợc

tạm thời quy định là “Những DN có vốn điều lệ dới 5 tỷ đồng và có số laođộng trung bình hàng năm dới 200 ngời” Tuy nhiên, cùng với sự phát triển

chung của nền kinh tế đất nớc, các DN mới ra đời ngày một nhiều, có không ítDN có số vốn vợt quá 5 tỷ đồng nhng vẫn cha đủ mạnh để đợc coi là một DNlớn Để đáp ứng đợc đòi hỏi của thực tế, ngày 23/11/2003, Chính phủ đã banhành Nghị định 90/NĐ-CP đa ra tiêu chí mới để xác định DNVVN của ViệtNam Theo Nghị đinh:

“Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đãđăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký khôngquá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá300 ngời”

Vì tình hình kinh tế của mỗi địa phơng là khác nhau nên trong khiphân loại các DN có thể áp dụng cả hai chỉ tiêu hoặc chỉ sử dụng mộttrong hai chỉ tiêu vốn và số lợng lao động để xếp loại và có những địnhhớng cũng nh các chính sách hỗ trợ.

1.1.2- Đặc điểm của DNVVN ở Việt Nam

Theo số liệu của Chi cục Thống kê TP Hà Nội, đến hết năm 2001,về mặt số lợng các DNVVN trên địa bàn chiếm tuyệt đại đa số trongtổng số DN của thủ đô(Số DN có dới 500 lao động chiếm 96%, số DNcó vốn dới 10 tỷ đồng chiếm 85%) Phần lớn các DNVVN nằm trongkhu vực kinh tế ngoài quốc doanh và hoạt động chủ yếu trong lĩnh vựcthơng mại(khoảng 50%) và công nghiệp(khoảng 22-24%) tiếp theo làxây dựng, kinh doanh khách sạn nhà hàng…Với số lVới số lợng đông đảo nhtrên, các DNVVN có một số đặc điểm nổi bật nh sau:

a, Chủ doanh nghiệp có trình độ ch a cao nên khả năng quản lý, điềuhành hoạt động sản xuất, kinh doanh thấp.

Theo số liệu thống kê, chủ các DNVVN thờng chỉ có trình độ họcvấn dới đại học, rất hiếm ngời học đại học hoặc trên đại học vì vậy

những kiến thức về thị trờng cũng nh hiểu biết về các quy luật kinh tế,các quy định của pháp luật còn nhiều hạn chế Do những hạn chế vềkiến thức nói trên mà các ông chủ này gặp rất nhiều khó khăn trongviệc lập kế hoạch sản xuất, phân phối, tiêu thụ hàng hoá cũng nh nắmbắt các công nghệ hiện đại và có kế hoạch lâu dài nhằm mang lại lợinhuận cho DN cũng nh sự phát triển ổn định cho nền kinh tế.

b, DNVVN có quy mô hoạt động nhỏ bé

Do nguồn vốn tự có ban đầu nhỏ bé lại thêm khó khăn trong việctiếp cận với nguồn vốn của ngân hàng cũng nh các tổ chức tín dụng nênquy mô hoạt động của các DN này ngay từ đầu đã rất nhỏ bé, mangtính tự phát Hơn nữa, trong quá trình hoạt động, các DNVVN ít khitiếp cận đợc những khách hàng lớn và những nguồn vốn rẻ nên cơ hộiđể mở rộng quy mô sản xuất là rất hiếm hoi Vì vậy, muốn mở rộngquy mô cho các DNVVN nhà nớc và đặc biệt là các NHTM có nhữngchính sách u đãi đối với họ.

c, Sức cạnh tranh của các DNVVN thấp, chịu nhiều ảnh h ởng của môitr

ờng kinh doanh bên ngoài.

Do nguồn vốn có hạn, quy mô sản xuất nhỏ bé, công nghệ lạc hậunên các sản phẩm làm ra có sức cạnh tranh thấp hơn so với sản phẩmcủa các DN lớn, doanh nghiệp quốc doanh và đặc biệt là các doanhnghiệp liên doanh với nớc ngoài Thêm nữa, do sức cạnh tranh thấp nêncác DNVVN ít có khả năng chống lại những biến động lớn của thị tr-ờng, và thờng thì các DN này hay gặp rủi ro khi có những biến động bấtlợi của thị trờng

1.1.3- Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế

1.1.3.1- Tạo công ăn việc làm và tăng thu nhập cho ngời lao động

Mục đích chính của các nhà doanh nghiệp là lợi ích kinh tế mà họthu đợc Nhng vô hình chung, sự ra đời của các DN lại giải quyết vấnđề việc làm cho không ít ngời lao động ở Việt Nam hàng năm cókhoảng 16 triệu ngời đến độ tuổi lao động, ngoài ra còn một số lợng lớnnhững ngời bán thất nghiệp ở nông thôn và thành thị Với nhu cầu vềviệc làm lớn nh vậy, chỉ các DN lớn hay các DNNN không thể đáp ứngnổi Các DNVVN ra đời đã phần nào giảm bớt gánh nặng thất nghiệpcho xã hội Vì hoạt động trong nhiều lĩnh vực nên các DN này có thểsử dụng ngời lao động ở mọi trình độ, vì vậy những ngời có trình độchuyên môn không cao vẫn có thể tìm đợc việc làm thích hợp với khả

năng của mình Theo số liệu của bộ lao động thơng binh và xã hội, tỷ lệthất nghiệp ở khu vực thành thị đã giảm từ 13% năm 1989 xuống còn6,2% năm 1994 và hàng năm có khoảng gần 1 triệu lao động tìm đợcviệc làm trong các DNVVN.

1.1.3.2- Góp phần to lớn vào tốc độ tăng trởng kinh tế

Từ khi ra đời các DNVVN đã khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồnlực kinh tế tiềm ẩn trong dân c, hoạt động của các DNVVN thực sự đã gópmột phần không nhỏ vào sự tăng trởng và phát triển của nền kinh tế Theo sốliệu thống kê của Bộ kế hoạch và đầu t, mỗi năm các DNVVN Việt Nam tạo rakhoảng 25-26% GDP của cả nớc, 31% giá trị tổng sản lợng công nghiệp, 64%tổng khối lợng luân chuyển hàng hoá Bên cạnh đó, các DNVVN còn giữ mộtvai trò quan trọng trong việc giữ gìn và phát triển những làng nghề truyềnthống nhằm giữ đợc những nét văn hoá Việt Nam trong tiến trình hội nhập vàonền kinh tế khu vực và thế giới.

1.1.3.3- Sự có mặt của các DNVVN làm tăng tính năng động, đadạng cho nền kinh tế

Với đặc trng về nguồn vốn và quy mô hoạt động, các DNVVN có khảnăng nhanh chóng chuyển đổi mặt hàng kinh doanh, chuyển hớng sản xuất vàđổi mới công nghệ…Với số lcho phù hợp với sự biến động của môi trờng kinh doanh.Nh vậy, vô hình chung các DNVVN đã làm cho nền kinh tế trở nên năng độnghơn Thực tế cho thấy, tốc độ gia tăng các DNVVN lớn hơn rất nhiều so vớicác DN lớn và đơng nhiên khi có càng nhiều doanh nghiệp ra đời thì tính cạnhtranh của thị trờng càng đợc tăng lên Một thị trờng có tính cạnh tranh cao sẽthúc đẩy các DN tự hoàn thiện và nâng cao vị thế của mình Và với vai trò làcác đơn vị vệ tinh cho các DN lớn, DN quốc doanh các DNVVN cũng gópphần không nhỏ vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế cho phù hợp với định h-ớng phát triển của từng giai đoạn.

1.1.3.4- DNVVN phát triển góp phần tăng thu cho ngân sách Nhà ớc

n-Đóng thuế là trách nhiệm của mọi công dân, mọi tổ chức, và nhchúng ta đã biết thuế là nguồn thu chính của ngân sách nhà nớc Đâychính là nguồn chi trả cho lợi ích chung của xã hội Do đó, sản xuấtkinh doanh phát triển tạo ra nguồn thu cho ngân sách nhà nớc Trongnhững năm vừa qua, do có sự quan tâm tạo diều kiện của nhà nớc và vớikhả năng sáng tạo của mình các DNVVN đã từng bớc khẳng định vị trícủa mình Hàng năm khu vực này đã đóng góp trên 30% ngân sách nhà

nớc, góp phần giảm sự mất cân đối của cán cân ngân sách, phát huy vaitrò quản lý vĩ mô của Nhà nớc.

1.1.4- Nhu cầu về vốn của các DNVVN

Vốn có vai trò rất quan trọng trong toàn bộ quá trình sản xuất kinhdoanh Ngay từ khi mới thành lập một doanh nghiệp, một công ty haybất kỳ một loại hình kinh tế nào khác cũng cần phải có một số vốn nhấtđịnh Trong mọi DN, vốn đều bao gồm hai bộ phận: Vốn chủ sở hữu vànợ.Vốn chủ sở hữu của DN bao gồm vốn góp ban đầu, nguồn vốn từ lợinhuận không chia và phát hành cổ phiếu Nguồn vốn còn lại đợc hìnhthành từ các khoản vay ngân hàng , phát hành trái phiếu công ty

Trong quá trình sản xuất kinh doanh thì tình trạng thừa thiếu vốnluôn là điều không thể tránh khỏi đối với một doanh nghiệp Để giảiquyết sự thiếu hụt vốn, trớc hết, bản thân doanh nghiệp huy động vốntrên thị trờng thông qua con đờng phát hành cổ phiếu, trái phiếu đòi hỏidoanh nghiệp phải có qui mô lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu quả vàcó uy tín trên thị trờng, hơn nữa phải có một thị trờng vốn hoàn chỉnhvới một hệ thống tổ chức tài chính trung gian đủ mạnh có khả năngđảm đơng việc bảo lãnh phát hành cổ phiếu, trái phiếu của công ty vànó còn phụ thuộc rất nhiều vào trình độ dân trí thói quen kinh doanh vàsự sôi động của thị trờng thứ cấp.

ở nớc ta hiện nay, phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty ra ngoàithị trờng vẫn là một cái gì đó cha đợc nhiều ngời biết đến, việc pháthành cổ phiếu mới chỉ dừng lại trong nội bộ một số công ty cổ phần.Mặc dù thị trờng chứng khoán Việt Nam đã hình thành nhng hoạt độngcòn mang tính hình thức, cha thu hút đợc đông đảo các công ty thamgia, và quan trọng hơn nhất là hệ thống văn bản pháp luật về vấn đề nàycòn cha hoàn chỉnh, gây khó khăn cho các đơn vị muốn tham gia niêmyết Vì những lý do nói trên mà việc huy động vốn qua phát hành cổphiếu là rất khó đối với các DN Việt Nam nói chung, DNVVN nóiriêng.

Chính vì lẽ đó, đối với các DNVVN tín dụng Ngân hàng luôn đợccoi là một điểm tựa vững chắc về vốn.

1.2- Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừavà nhỏ

1.2.1- Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Trong cuộc sống có nhiều hình thức quan hệ tín dụng, nh: Tíndụng thơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nớc, tín dụng tiêudùng, tín dụng quốc tế…Với số lTrong đó, tín dụng ngân hàng là hình thức tíndụng phổ biến và có vai trò quan trọng nhất trong nền kinh tế Đồngthời, nó cũng giữ vị trí chủ chốt trong hoạt động của mỗi ngân hàng.

Chúng ta có thể nói: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụngbằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng - một tổ chức chuyên kinhdoanh trên lĩnh vực tiền tệ- với một bên là các tổ chức, cá nhân trongxã hội, trong đó ngân hàng vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay”

Nói đến tín dụng ngân hàng ta vẫn cho rằng nó bao gồm cả hoạtđộng “đi vay” và hoạt động “cho vay” của ngân hàng Tuy nhiên, trênthực tế, do tính chất phức tạp của hoạt động ngân hàng mà các nhàquản lý đã tách riêng hoạt động nhận tiền gửi và hoạt động cho vay, dohai bộ phận chuyên môn độc lập nhau đảm nhận: bộ phận Nguồn vốnvà bộ phận Tín dụng Hoạt động nhận tiền gửi không đợc gọi là hoạtđộng tín dụng mà là hoạt động “huy động vốn” do bộ phận Nguồn vốnthực hiện Bộ phận tín dụng chuyên làm nhiệm vụ cho vay Nh vậy định

nghĩa: "Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mợn bằng tiền tệ, trongđó ngân hàng là ngời cho vay, còn ngời đi vay là các tổ chức, cánhân trong xã hội, trên nguyên tắc ngời đi vay sẽ hoàn trả cả vốn lẫnlãi vào một thời điểm xác định trong tơng lai nh hai bên đã thoảthuận" sẽ phù hợp với hoạt động thực tế của các ngân hàng

1.2.2- Bản chất của tín dụng ngân hàng

Bản chất của tín dụng ngân hàng là sự vận động của vốn tiền tệ

thông qua các ngân hàng ” Ngân hàng bằng các nghiệp vụ và các hìnhthức huy động vốn khác nhau huy động lợng tiền nhàn rỗi trong luthông, tạo thành nguồn vốn lớn Đồng thời, ngân hàng sử dụng chínhnguồn vốn này để đem cho vay với lãi suất lớn hơn lãi suất tiền gửi Làtrung gian nên ngân hàng là cầu nối giữa ngời có vốn và ngời cần vốnhay nói cách khác việc sử dụng nguồn vốn trong các doanh nghiệp nóiriêng và trong nền kinh tế nói chung đợc ngân hàng điều hoà sao chophù hợp và đạt hiệu quả cao Nh vậy, ngân hàng bằng hoạt động của

mình đã góp phần vào việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội,thông qua chức năng tạo tiền ngân hàng có thể nhận nguồn tiền gửităng trởng theo bội số tạo tiền Qua đó, ngân hàng sẽ đợc hởng phầnchênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động.

1.2.3- Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNVVN

1.2.3.1- Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lýcho DNVVN

Nguồn vốn của một DN luôn bao gồm hai phần: Vốn tự có và vốnvay Sự kết hợp nhất định giữa hai nguồn này chỉ ra chi phí vốn tối u

cho doanh nghiệp Cơ cấu vốn tối u là sự kết hợp hợp lý nhất các nguồntài trợ cho kinh doanh của một doanh nghiệp nhằm mục đích tối đahoá giá trị thị trờng của doanh nghiệp tại mức giá vốn bình quân rẻnhất Cơ cấu vốn tối u cần đạt đợc sự cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận.

Nếu tỷ lệ vốn của chủ lớn thì mức độ rủi ro của DN thấp nhng kéo theomức lợi nhuận thu đợc cũng thấp do vốn chủ sở hữu thờng là nhỏ bétrong khi nhu cầu vốn của DN là rất lớn, vì vậy để đáp ứng đợc nhu cầucủa hoạt động sản xuất kinh doanh cũng nh mong muốn tăng nguồn lợithu đợc, các DN phải tiếp cận với nguồn vốn vay.

Nhng nếu vốn vay quá lớn thì chi phí vốn sẽ tăng, kéo theo giáthành tăng và đơng nhiên lợi nhuận thu đợc sẽ giảm, đồng thời khảnăng thanh toán của DN giảm, rủi ro dẫn tới nguy cơ phá sản tăng Dođó, tỷ lệ vốn vay càng lớn, doanh nghiệp càng phải chịu sự kiểm soátsát sao và các điều kiện vay vốn chặt chẽ của ngân hàng Vì thế cácngân hàng và các DN phải cân nhắc trong việc quyết định tỷ trọng giữavốn vay và vốn chủ trong cơ cấu vốn sao cho hợp lý để vừa đáp ứng đợcnhu cầu về vốn, vừa đảm bảo đợc nguồn thu và mang lại sự an toàn chohoạt động kinh doanh.

1.2.3.2- Tín dụng ngân hàng tác động vào xu thế chuyển dịch cơ cấusản xuất của DNVVN

Nhà nớc ta đang có chủ trơng chuyển dịch cơ cấu các ngành kinhtế theo hớng nâng cao tỉ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ trong tổngthu nhập quốc nội Nh vậy các DN hoạt động trong các lĩnh vực nãy sẽđợc hởng sự u đãi khi muốn quan hệ với các NHTM Cụ thể nh khimuốn lập hồ sơ vay vốn, các DN này đợc sự ủng hộ của chính quyềnđịa phơng nên thủ tục giấy tờ đợc giải quyết nhanh chóng, về phía ngân

hàng sẽ có những chính sách u đãi về lãi suất, về xét duyệt hạn mức tíndụng, điều kiện cho vay cũng dễ dàng hơn các DN khác…Với số l

1.2.3.3- Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho DNVVN mở rộng sảnxuất

Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động của mình thông qua việchuy động vốn tạm thời nhàn rỗi trong toàn bộ nền kinh tế để tài trợ chocác thành phần kinh tế nói chung và DNVVN nói riêng Để đảm bảocho các DNVVN không chỉ duy trì sản xuất mà còn mở rộng tái sảnxuất, tín dụng ngân hàng tài trợ vốn cho DN không chỉ với các khoảnvay ngắn hạn mà còn có trung và dài hạn Muốn mở rộng sản xuất kinhdoanh, ngoài thị trờng tiềm năng trong nớc các DN còn phải chú trọngtới thị trờng nớc ngoài Tín dụng ngân hàng thông qua nghiệp vụ bảolãnh, tài trợ cho nghiệp vụ xuất nhập khẩu giúp cho DN đạt đợc mụcđích này Nói chung với các nghiệp vụ của mình ngân hàng đã giúp cácDN nói chung và DNVVN nói riêng mở rộng đợc thị phần của mình,mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.

1.2.3.4- Tín dụng ngân hàng giúp các DNVVN sử dụng đồng vốn tiếtkiệm và có hiệu quả

Nhằm giảm thiểu rủi ro cho hoạt động của mình, các ngân hàngkhông chỉ tiến hành thẩm đinh, phân tích rồi giải ngân mà còn có nhiềubiện pháp kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh của DN và tình hìnhsử dụng vốn vay của họ Do đó, không chỉ thu hồi vốn là đủ mà các DNcòn phải tìm kiếm các biện pháp sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm,tăng nhanh vòng quay của vốn đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãisuất của ngân hàng thì DN mới trả đợc nợ và kinh doanh có lãi

Hơn nữa, bằng việc kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay, giámsát chặt chẽ tiến độ và mục đích sử dụng vốn của DN ngân hàng khôngchỉ kiểm soát đợc đồng vốn của mình mà còn đa ra những t vấn, giúpđỡ trong phạm vi cho phép giúp DN tháo gỡ khó khăn trớc mắt và gâydựng đợc mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng và khách hàng.

1.2.4- Các hình thức tín dụng ngân hàng

Có nhiều tiêu thức để có thể phân loại các hình thức tín dụng ngânhàng, tuy nhiên dới đây chúng ta chỉ đề cập đến mấy tiêu thức chínhnh sau:

1.2.4.1- Phân loại theo mục đích vay vốn

Dựa vào căn cứ này cho vay thờng đợc chia ra làm các loại:

- Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắmvà xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnhvực công nghiệp, thơng mại và dich vụ.

- Cho vay công nghiệp và thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổsung vốn lu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực côngnghiệp, thơng mại và dịch vụ.

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sảnxuất nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn giasúc…Với số l

- Cho vay các định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho các ngânhàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảohiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác.

- Cho vay cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùngnh mua sắm các vât dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trangtrải các chi phí thông thờng của đời sống thông qua phát hành thẻtín dụng.

1.2.4.2- Phân loại theo thời hạn cho vay

Theo căn cứ này cho vay đợc chia làm 3 loại sau:

- Cho vay ngắn hạn : Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và ợc sủ dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của các doanhnghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân

đ Cho vay trung hạn : theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nớcViệt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5năm.Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắmtài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộngsản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ vàthời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra nguồn vốn trung hạn nàycòn đợc các doanh nghiệp dùng để đổi mới sản phẩm

- Cho vay dài hạn : Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thờigian tối đa có thể lên đến 20-30 năm, một số trờng hợp cá biệt cóthể lên tới 40 năm Tín dụng dài hạn đợc cung cấp để đáp ứng cácnhu cầu về xây dựng cơ bản.

1.2.4.3- Phân loại theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

Theo căn cứ này, cho vay đợc chia làm hai loại chính, đó là:

- Cho vay không bảo đảm : Là loại cho vay không có tài sản thế chấp,cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựavào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng

tốt, có khả năng tài chính mạnh ngân hàng có thể cung cấp tíndụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần mộtnguồn thu nợ thứ hai bổ sung.

- Cho vay có bảo đảm : Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảmnh thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phảI có sự bảo lãnh của ngời thứba.

Đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàngkhi vay vốn đồi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứpháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung chonguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.

Trong những năm 90 các ngân hàng chỉ đợc phép cho vay có bảođảm trừ các doanh nghiệp nhà nớc kinh doanh có hiệu qủ và chovay hộ nông dân, từ 5 triệu đồng trở xuống Ngày 29/12/1999Chính phủ đã ban hành Nghị định số 178/1999/ NĐ-CP về bảođảm tiền vay của các tổ chức tín dụng ; theo đó mà việc cho vaykhông bảo đảm đợc mở rộng hơn so với trớc đây, cho phép các tổchức tín dụng đợc lựa chọn khách hàng để cho vay không có bảođảm, tuy nhiên khách hàng vay không bảo đảm phải hội tụ đầy đủnhững diều kiện sau đây:

+ Có tín nhiệm đối với tổ chức cho vay trong việc sử dụng vốnvay và trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi

+ Có dự án đầu t, hoặ phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khảthi có khả năng hoàn trả nợ; hoặc có dự án phơng án phục vụ đớisống khả thi phù hợp với quy định của pháp luật

+ Có khả năng tài chính để thực hịên nghĩa vụ trả nợ

+ Cam kết thực hiện biện pháp đảm bảo bằng tài chính theo yêucầu của tổ chức tín dụng nếu sử dụng vốn vay không đúng camkết trong trờng hợp đồng tín dụng; cam kết trả nợ trớc hạn nếukhông thục hiện đợc các biện phấp bảo đảm bằng tài sản

Mức vay tối đa không bảo đảm của mỗi loại hình tổ chức tín dụngdo Ngân hàng Nhà nớc quy định trong mỗi thời kỳ.

1.2.4.4- Phân loại theo phơng pháp hoàn trả

Cho vay của ngân hàng đợc chia làm hai loại:

- Cho vay có thời hạn: là loại cho vay có thoả thuận thời hạn trảnợ cụ thể theo hợp đồng Cho vay có thời hạn bao gồm các loại sau:

 Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể hay còn gọi là cho vay trảgóp: Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãItheo định kỳ Loại cho vay này chủ yếu đợc áp dụng trong cho vaybất động sản nhà ở thơng mại, cho vay tiêu dùng, cho vay đối vớinhững ngời kinh doanh nhỏ(cho vay chợ), cho vay để mua sắm thiềtbị.

 Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ(hay còn gọi là phi trả góp) làloại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn đã thoả thuận.

 Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần nhng không có kỳ hạn nợ cụ thể,mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả năng tài chính của ngời đi vay.Hoặc cho vay này đợc áp dụng theo kỹ thuật thấu chi.

Đối với loại cho vay có thời hạn khách hàng có thể trả nợ trớc hạnnhng ngân hàng vẫn có quyền thu lãi toàn bộ kỳ hạn trả nợ theo hợpđồng, trừ trờng hợp có những thoả thuận khác.

- Cho vay không có thời hạn: Đối với loại cho vay không có thờihạn thì ngân hàng có thể yêu cầu hoặc ngời đi vay tự nguyện trả nợbất kỳ lúc nào, nhng phải báo trớc một thời gian hợp lý, thời giannày có thể đợc thoả thuận trong hợp đồng.

1.2.4.5- Phân loại theo xuất xứ tín dụng

Dựa vào căn cứ này, cho vay đợc chia làm hai loại:

- Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu,đồng thời ngời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

- Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việcmua lại các khế ớc hoặc chứng từ nợ đã phat sinh và còn trong thời hạnthanh toán Các NHTM cho vay gián tiếp theo các loại sau:

 Chiết khấu thơng mại(discount): Ngời hởng thụ hối phiếu hoặc lệnhphiếu còn trong thời hạn thanh toán có thể nhợng lại cho ngân hàng.Trong trờng hợp này ngân hàng cấp cho khách hàng một khoản tiềnbằng mệnh giá trừ đi lãi suất chiết khấu và hoa hồng phí Khi các chứngtừ này đến hạn thanh toán ngời thụ lệnh hối phiếu hoặc ngời phát hànhlệnh phiếu có trách nhiệm thanh toán cho ngân hàng Cần lu ý, trongnghiệp vụ chiết khấu thơng mại ngời đợc cấp tín dụng và ngời chịutrách nhiệm thanh toán cho ngân hàng là hai ngời khác nhau.

 Mua các phiếu bán hàng(dealer paper) tiêu dùng và máy móc nôngnghiệp trả góp.

Do sự tác động của phơng thức tiêu thụ hàng hoá gắn phơng pháp tiếpthị mới đã thúc đẩy các NHTM đa vào áp dụng loại cho vay gián tiếp.

Trong điều kiện hiện nay các DN thơng mại đang tìm mọi biện pháp đãcạnh tranh trong việc tiêu thụ hàng hoá, trong đó bán chịu hàn hoá đợccoi là biện pháp để mở rộng tiêu thụ hàng hoá có hiệu quả nhất Tuynhiên nguồn vốn của các DN có hạn, vì vậy cần phải có nguồn tài trợcủa ngân hàng thông qua nhợng lại các phiếu bán hàng trả góp.

Một số điểm cần lu ý trong việc thực hiện cho vay gián tiếp:

 Trớc khi thực hiện hợp đồng mua lại các phiếu bán hàng trả góp,ngân hàng phải thoả thuận với ngời bán các điều kiện bắt buộc khi thựchiện việc bán hàn trả góp và ngân hàng chỉ mua những hồ sơ bán hàngtheo đúng các điều kiện đã thoả thuận.

 Ngân hàng phải giữ lại từ 10% - 30% so với số tiền phải thanh toáncho ngời bán và sẽ hoàn lại cho ngời bán khi ngời mua thanh toán hếtnợ Quy định này là cần thiết để nâng cao trách nhiệm của ngời bántrong việc giám định các hồ sơ bán chịu.

 Hợp đồng mua lại các phiếu bán hàng trả góp là các hợp đồng đợcphép truy đòi, có nghĩa là khi ngời mua không thanh toán đợc nợ thìngời bán có trách nhiệm phải thanh toán cho ngân hàng.

 Phần lớn lãi thu đợc từ khoản tín dụng này ngân hàng đợc hởng vàchỉ dành cho ngời bán một mức hoa hồng nhất định.

 Nghiệp vụ thanh tín(nghiệp vụ factoring): là nghiệp vụ mua cáckhoản nợ thơng mại(các khoản phải thu), trong đó bên mua(factor)nhận việc thu nợ và chấp nhận rủi ro tín dụng Factoring, thực chất làhình thức tài trợ vốn lu động cho các DN

1.3- Chất lợng tín dụng ngân hàng đối với cácDNVVN

1.3.1- Khái niệm chất lợng tín dụng ngân hàng đối với DNVVN

Tín dụng là hoạt động truyền thống và là tiền thân của hoạt động ngânhàng Đó là hoạt động mang lại những nguồn thu chính cho các NHTM, tuynhiên theo những số liệu thống kê đây là lĩnh vực ẩn chứa nhiều rủi ro nhấttrng hoạt động của các NHTM Vậy để đánh giá đợc hoạt động tín dụng củamột ngân hàng có hiệu quả hay không chúng ta phải tìm hiểu thế nào là chất l-ợng của hoạt động tín dụng đó Chất lợng tín dụng đợc hiểu theo đúng nghĩa:Đồng vốn của ngân hàng cho các doanh nghiệp vay phù hợp với khả năng củangân hàng, phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của địa phơng, và quantrọng là với đồng vốn đó các DN sẽ tiến hành hoạt động kinh doanh có hiệu

quả, thu đợc lợi nhuận và hoàn trả vốn vay cho ngân hàng cả gốc và lãi đungthời hạn đã ký trong hợp đồng.

Nh vậy, "Chất lợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng yêu cầucủa khách hàng (ở đây là các DNvvN) về vốn vay phù hợp với địnhhớng phát triển kinh tế của địa phơng cũng nh của nhà nớc, đảmbảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, và thoả mãn đợc nhu cầuvề vốn của DN cũng nh tạo tâm lý thoải mái cho họ trong và sau khigiao dịch với ngân hàng ".

Theo khái niệm nói trên, chúng ta có thể thấy một khoản vay đợccoi là có chất lợng cao khi thoả mãn cả ba đối tợng: ngân hàng, kháchhàng và nền kinh tế.

* Chất lợng tín dụng xét trên giác độ NHTM

Chất lợng tín dụng thể hiện ở phạm vi, giới hạn tín dụng Lợng tíndụng mà ngân hàng cung cấp phải phù hợp với khả năng, thực lực củabản thân ngân hàng và phải đảm bảo đợc sự cạnh tranh trên thị trờng,đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Chất lợng hoạt độngtín dụng thể hiện qua các chỉ tiêu: lợi nhuận hợp lý và gia tăng, d nợ,doanh số cho vay, doanh số thu nợ ngày càng tăng trởng, tỷ lệ nợ quáhạn đảm bảo đúng quy định và hợp lý, đảm bảo cơ cấu nguồn vốn giữangắn, trung và dài hạn trong nền kinh tếngân hàng

Nh vậy, để có đợc chất lợng tín dụng tốt, các nhà ngân hàng phảitiến hành phân tích, kiểm tra đánh giá kỹ lỡng mỗi khách hàng trớc khicho vay, phải tiếp cận với hoạt động các DN để có những cái nhìn đúngđắn về tình hình sản xuất kinh doanh đang diễn ra tại các DN này, từ đóđa ra hạn mức cho vay, phơng thức trả lãi và các điều khoản liên quannhằm mang lại sự hài lòng cho khách hàng nhng cũng giảm thiểu rủi rocho đồng vốn.

* Chất lợng tín dụng xét trên giác độ nền kinh tế

Trong bất kỳ giai đoạn nào, sự vận động của nền kinh tế đều đitheo định hớng phát triển của các chính sách mà Đảng và Nhà nớc đãđề ra Hoạt động ngân hàng nhằm thúc đẩy sự phát triển của nền kinhtế, vì vậy, nó cũng phải nằm trong khuôn khổ những định hớng phát

triển chung Nh vậy chúng ta có thể thấy: Chất lợng tín dụng trên giácđộ nền kinh tế là sự đáp ứng các nhu cầu về vốn phù hợp với định hớngphát triển kinh tế của từng vùng, địa phơng nhằm xây dựng cơ sở vậtchất, giải quyết việc làm, phát triển kinh tế và nâng cao mức sống chongời dân.

* Chất lợng tín dụng trên giác độ khách hàng

Tạo nên một khoản vay có chất lợng không chỉ cần có sự nỗ lựccủa phía ngân hàng mà khách hàng lại là chủ thể quyết định phần lớnvấn đề này Sau quá trình phân tích, thẩm định kỹ lỡng, ngân hàngquyết định cho vay, tiếp đó là ký hợp đồng, giải ngân Nhng sau khinhận đợc tiền, khách hàng lại sử dụng số vốn đó vào một mục đíchkhác không nh trong phơng án sản xuất Nh vậy khả năng thu hồi vốncủa ngân hàng đã bị đe doạ bởi sự không trung thực của khách hàng.

Mặt khác, thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, ngân hàngsẽ có sự am hiểu nhất định về nhu cầu vốn vay của doanh nghiệp (Ngânhàng nắm đợc quy luật mùa vụ, chu kỳ sản xuất…Với số lcủa khách hàng) Từđó, ngân hàng sẽ có kế hoạch chuẩn bị về nguồn để phục vụ nhu cầu

của khách hàng Vậy, chất lợng tín dụng trên giác độ một khách hànglà sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng với mức lãi suất hợp lý,thái độ phục vụ tận tình, thủ tục đơn giản, đảm bảo nguyên tắc an toàncủa tín dụng.

Sự khác nhau giữa chất lợng tín dụng của DNVVN với chất ợng tín dụng của DN lớn

l-Xét về khái niệm và những chỉ tiêu phản ánh cũng nh những yếutố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng nói chung, chất lợng tín dụng củaDNVVN và DN lớn là không có gì khác nhau nhng trên thực tế chất l-ợng tín dụng của các DN lớn thờng cao hơn so với các DNVVN Sở dĩnh vậy là vì các DN này thờng có lợng vốn tự có lớn, máy móc thiết bịhiện đại và một thị trờng tiêu thụ hàng hoá rộng lớn, vì vậy khả năng trảnợ của họ là rất cao vì nguồn thu của các DN này, đó là những thuận lợicủa các DN lớn trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Còn trên giácđộ cácNHTM, các DN lớn thờng là các DNNN vì vậy mức độ tin cậylà rất lớn, vì vậy chất lợng tín dụng đối với khu vực này thờng cao hơncác DNVVN.

1.3.2- Các chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng ngân hàng đối vớiDNVVN

vậy, ta có thể thấy đợc một vài chỉ tiêu định tính cơ bản nói lên chất ợng tín dụng của ngân hàng đối với các DNVVN

l-* Các chỉ tiêu của ngân hàng

- Trớc hết là việc chấp hành các bớc cụ thể trong quy trình tíndụng, đây là việc làm cơ bản mà về nguyên tắc là không thể bỏ qua bấtkỳ một công đoạn nào Nó là cơ sở pháp lý đảm bảo cho món vay đợcan toàn, hiệu quả Hiện nay, một quy trình tín dụng thờng gồm năm bớccơ bản: tiếp nhận và lập hồ sơ, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng,giải ngân và cuối cùng là giám sát và thanh lý tín dụng.

- Kết cấu nguồn cho vay: một nguyên tắc cơ bản trong hoạt độngkinh doanh của ngân hàng đó là dàn trải rủi ro Nh vậy chúng ta có thểthấy cơ cấu của nguồn cho vay là rất quan trọng trong việc hạn chế rủiro cho ngân hàng Để thực hiện đợc yêu cầu này, một ngân hàng cầnphải đa dạng hoá các đối tợng khách hàng của mình, làm nh vậy ngânhàng vừa tránh đợc rủi ro lại vừa góp phần thúc đẩy sự phát triển củamột nền kinh tế đa dạng.

- Quy mô của hoạt động tín dụng: một ngân hàng không chỉ quanhệ với các tổng cồn ty lớn mà quên đi thị trờng tiềm năng các DNVVN,một ngân hàng có chất lợng tín dụng cao là phải có đợc một đội ngũkhách hàng đông đảo, đa dạng, hơn thế nữa tỉ lệ d nợ trên một kháchhàng cũng nên không quá cao, vì nh vây sẽ dẫn đến tốc độ quay vòngvốn của ngân hàng sẽ giảm, rủi ro tiềm ẩn cao.

* Các chỉ tiêu về phía khách hàng

- Một món vay có chất lợng cao chỉ khi khách hàng có ý muốn hợptác và là một khách hàng có chữ tín Ngân hàng chỉ có thể đa ra quyếtđịnh cho vay sau khi đã tiến hành các bớc phân tích, thẩm định tíndụng Tuy nhiên ngân hàng sẽ rất dễ bị đánh lừa bởi các báo cáo kếtquả kinh doanh “giả” nếu các khách hàng không trung thực, và nh vậykhoản vay đã gặp rủi ro ngay từ khi giải ngân.

- Bằng những phơng án sản xuất kinh doanh hợp lý, khả năng vềtài chính đảm bảo, khách hàng sẽ đợc chấp nhận cho vay từ phía ngânhàng Nhng việc sử dụng vốn đúng mục đích mới là yếu tố quyết địnhđến chất lợng của khoản vay Một khoản vốn đợc sử dụng đúng mụcđích sẽ mang lại cho khách hàng chữ tín, ngân hàng sẽ có đợc mộtkhách hàng đáng tin cậy, và nh vậy quan hệ giữa khách hàng và ngânhàng sẽ ngày một gắn bó.

* Về phía nhà nớc

Các hợp đồng tín dụng muốn đợc thành lập nhanh chóng chỉ khicác giấy tờ, thủ tục của cơ quan có thẩm quyền, uỷ ban các cấp đợc giảiquyết kịp thời Hiện nay ở nớc ta, thủ tục, giấy tờ còn rất rờm rà, mấtthời gian làm ảnh hởng tới tốc độ giải ngân, gây thiếu vốn, làm chậmquá trình sản xuất kinh doanh của DN.

1.3.2.2- Các chỉ tiêu định lợng

a,

Doanh số cho vay và doanh số thu nợ, d nợ, kết cấu d nợ

- Doanh số cho vay phản ánh lợng vốn mà Ngân hàng đã giải ngâncho DN trong đầu t cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ mới,mở rộng sản xuất kinh doanh Con số và tốc độ của doanh số cho vayqua các năm phản ánh quy mô và xu hớng của hoạt động tín dụng làmở rộng hay thu hẹp.

- Doanh số thu nợ phản ánh lợng vốn mà ngân hàng đã thu hồi đợctrong một thời kỳ.

- D nợ phản ánh lợng vốn mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại mộtthời điểm cụ thể.

- Kết cấu d nợ là tỷ lệ phần trăm các khoản mục d nợ chia theo kỳhạn khoản vay, thành phần kinh tế, các ngành kinh tế

Các chỉ tiêu về doanh số cho vay, d nợ tuy có nói lên khả năng củangân hàng trong hoạt động cho vay, tuy nhiên nó cha khẳng định đợcchất lợng tín dụng của ngân hàng có phải là cao hay không, muốnkhẳng định đợc điều đó chúng ta phải thông qua các chỉ tiêu sẽ nói tớidới đây.

b, Hệ số sử dụng vốn vay

` Tổng d nợ

Hệ số sử dụng vốn vay = Tổng nguồn vốn huy động

- Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn huy động tronghoạt động cho vay của các NHTM Hệ số này luôn nhỏ hơn 1 Hệ số sửdụng vốn cao là một tín hiệu tốt đối với hoạt động tín dụng, nhng nếuhệ số này tiến quá gần tới 1 thì ngân hàng cần đề phòng trờng hợp mấtkhă năng thanh toán Nếu hệ số sử dụng vốn thấp cần tăng trởng d nợhoặc giảm huy động vốn bằng cách hạ lãi suất huy động hạn chế rủi ronguồn vốn tác động đến hiệu quả kinh doanh.

c, Tỉ lệ nợ quá hạn trong tổng d nợ

Công thức:

Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = - x 100 % Tổng d nợ

Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất về chất lợng tín dụng ngân hàng.Nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao thì chứng tỏ ngân hàng đó hoạt động kémhiệu quả, chất lợng tín dụng không cao Ngợc lại nếu tỷ lệ nợ quá hạnthấp chứng tỏ chất lợng tín dụng cao, rủi ro đối với ngân hàng thấp.

Nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn thờng chia làm hai loại:

* Nguyên nhân thứ nhất: Nợ quá hạn do kỳ hạn trả nợ ngắn hơnchu kỳ sản xuất kinh doanh hoặc vì một lý do nào đó cha thu đợc tiềnbán hàng nên đến kỳ hạn trả nợ khách hàng cha có tiền trả, ngân hàngbuộc phải chuyển khoản nợ đó sang nợ quá hạn, loại nợ quá hạn nàykhả năng thu đợc nợ của ngân hàng cao.

* Nguyên nhân thứ hai: Nợ quá hạn do khách hàng vay vốn kinhdoanh thua lỗ, bị phá sản hoặc không còn khả năng trả nợ lúc này ngânhàng phải chuyển các khoản nợ này sang nợ quá hạn chờ sử lý Loại nợ

quá hạn này gọi là “nợ khó đòi”, khả năng thu hồi vốn là rất ít.

Nợ khó đòi Tỷ lệ nợ khó đòi = - Tổng d nợ

Các ngân hàng thơng mại thờng dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lýgiảm hoặc xoá nợ theo tình hình thực tế từng món vay để giảm tỷ lệ nợquá hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc vào tổng d nợ chuyển sang nợ quá hạnvà tổng d nợ tại một thời điểm, thờng là ngày cuối quý hoặc ngày cuốinăm Để giảm tỉ lệ nợ quá hạn các ngân hàng thơng mại thờng giảm giátrị tuyệt đối nợ quá hạn nếu d nợ tín dụng tăng không đáng kể hoặc vừagiảm nợ quá hạn vừa tăng tín dụng Trờng hợp không thể giảm đợc nợquá hạn hoặc giảm không đáng kể, các ngân hàng thơng mại thờng tăngtổng d nợ tín dụng, tức là tăng quy mô d nợ tín dụng Theo thông lệquốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn dới 5% trên tổng d nợ có thể chấp nhận đợc.Tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của các ngân hàng nàycàng cao.

d, Tốc độ quay vòng vốn tín dụng

Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng = D nợ bình quân

-Chỉ tiêu này cho ta biết số lần vốn từ ngân hàng đến tay kháchhàng rồi quay lại đúng thời hạn trong một thời gian nhất định Tốc độ

luân chuyển vốn cao chứng tỏ đồng vốn của ngân hàng đã tham gianhiều vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của DN Với số lợng vốn nhất định,nhng do tốc độ vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng không nhữngđáp ứng đợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp mà còn thêm nguồn vốn đểtiếp tục đầu t cho các doanh nghiệp khác thực hiện phát triển sản xuất kinhdoanh Vòng quay vốn tín dụng nhanh chứng tỏ tốc độ quay vòng vốn của cácDN vay vốn cao, các DN hoạt động có hiệu quả với đồng vốn vay của ngânhàng.

1.3.3- Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng đốivới DNVVN

1.3.3.1- Các nhân tố chủ quan

a, Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là hệ thống các chỉ trơng, định hớng quy địnhchi phối hoạt động tín dụng do Hội đồng quản trị các ngân hàng đa ranhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, cáchộ gia đình và cá nhân trong phạm vi cho phép của những quy định củaNgân hàng Nhà nớc Việt Nam.

Các ngân hàng lập ra chính sách tín dụng nhằm mục đích:

- Chính sách tín dụng xác định những giới hạn áp dụng cho các hoạtđộng tín dụng Đồng thời cũng thiết lập môi trờng nhằm giảm bớt rủi rotrong hoạt động tín dụng.

- Chính sách tín dụng đợc đa ra nhằm bảo đảm rằng mỗi quyếtđịnh tín dụng đều khách quan, tuân thủ quy định của NHNNVN và phùhợp thông lệ chung của quốc tế Không một tổ chức, cá nhân nào đợccan thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ trong quá trình cho vay và thunợ của các NHTM Chính sách tín dụng xác định:

* Các đối tợng có thể vay vốn của ngân hàng * Phơng thức quản lý các hoạt động tín dụng

* Các loại sản phẩm tín dụng khác nhau do ngân hàng cung cấp* Những ràng buộc về tài chính

* Nguồn vốn dùng để tài trợ các hoạt động tín dụng* Phơng thức quản lý danh mục cho vay

* Thời hạn và điều kiện áp dụng cho các loại sản phẩm tín dụngkhác nhau

b, Tình hình huy động vốn của ngân hàng

Ngân hàng là tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủyếu là “đi vay để cho vay”, bởi vậy nếu không đi vay đợc tức là ngân hàngkhông có vốn để đem cho vay Nguồn vốn huy động đợc càng lớn và đa dạngvề kỳ hạn, về hình thức thì càng tạo điều kiện cho hoạt động cho vay pháttriển Bên cạnh đó, chi phí huy động vốn cũng ảnh hởng lớn tới lãi suất chovay, vì lãi suất cho vay phải đủ để trang trải chi phí đầu vào Nếu chi phí huyđộng cao thì lãi suất cho vay cũng phải cao Chất lợng hoạt động huy độngcũng phụ thuộc vào chất lợng cho vay, chúng phụ thuộc lẫn nhau Nếu ngânhàng huy động đợc nhiều vốn mà không cho vay hết đợc số đó sẽ dẫn đến tìnhtrạng ứ đọng vốn, chi phí trả lãi vốn gia tăng mà thu nhập không tăng hoặcthấp hơn chi phí vốn, ngân hàng sẽ kinh doanh thua lỗ.

c, Quy trình cho vay

Quy trình cho vay là quy định về các bớc cần thiết phải thực hiện trongquá trình cho vay bắt đầu từ khi phân tích nhu cầu cho đến khi thu hồi đủ nợvay gồm cả vốn lẫn lãi.

Quá trình cho vay thờng gồm năm bớc: Nhận và lập hồ sơ, phân tích tíndụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát và thanh lý tín dụng Trong đó,phân tích các yếu tố tín dụng, ký hợp đồng tín dụng chính là khâu quan trọngnhất ảnh hởng đến chất lợng của món vay đó Công việc này cần tính chặt chẽ,chính xác, có thực tế nhng cũng rất cần linh hoạt, sự nhạy cảm nghề nghiệp đểtránh phần nào những quyết định sai lầm Việc thẩm định mà quá nguyên tắc,cứng rắn, kém linh hoạt có thể dẫn đến ngân hàng bỏ lỡ nhiều cơ hội Ngânhàng luôn phải cân nhắc giữa tính toán an toàn với tính sinh lời trong mọi côngviệc.

Chất lợng tín dụng còn phụ thuộc vào công tác kiểm tra, kiểm soát trớctrong và sau khi cho vay Quá trình này giúp ngân hàng có thể nắm bắt đợctình hình sản xuất kinh doanh và sử dụng vốn vay của khách hàng Thông quakiểm tra, kiểm soát ngân hàng có thể dự đoán mọi tình hình xung quanh khoảnvay của mình nh: thu nhập khi đến hạn của DN, quan hệ của DN đối với cácngân hàng khác, tình hình sản xuất kinh doanh của DN…

Khâu cuối cùng của một quy trình tín dụng là thu nợ gốc và lãi Đối vớicác doanh nghiệp, đặc biệt là các DNVVN chu kỳ sản xuất kinh doanh thờnghay biến động, có thể một lý do nào đó mà khách hàng cha muốn trả nợ hoặccha có nguồn để trả nợ Vì thế nếu ngân hàng không thu nợ kịp thời hay việc

xác định kỳ hạn trả nợ không hợp lý có thể dẫn tới nợ quá hạn gia tăng, mấtkhả năng thu nợ của ngân hàng, ảnh hởng xấu đến chất lợng cho vay.

d, Chất l ợng nhân sự

Chất lợng nhân sự thể hiện ở trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp, kiếnthức tổng hợp nh kiến thức marketing, tin học, ngoại ngữ, trách nhiệm vớicông việc và cả vấn đề đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Dới con mắtkhách hàng, các cán bộ tín dụng là hình ảnh của ngân hàng Vì vậy, phongcánh giao tiếp của cán bộ tín dụng tạo niềm tin và sự hài lòng của khách hàngcũng là một yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng đến với ngân hàng Nhngtrình độ nghiệp vụ là yếu tố quan trọng nhất vì nó đảm bảo quá trình thực thinhiệm vụ nhanh chóng, chính xác, linh hoạt trong mọi tình huống khi cho vay.Thêm vào đó, những hiểu biết mang tính tổng hợp sẽ tạo điều kiện cho cán bộtín dụng thực hiện công việc tốt hơn, đặc biệt là trong khâu thẩm định.

Con ngời là yếu tố quyết đinh của mọi sự thành công, vì vậy nâng caochât lợng nhân sự là một vấn đề cần làm trớc tiên của các tổ chức nói chung vàcủa các NHTM nói riêng.

e, Thông tin tín dụng

Để hoạt động tín dụng thực sự có hiệu quả cần nắm bắt đợc các thông tintín dụng chính xác, kịp thời Các thông tin tín dụng bao gồm những thông tinvề tài chính, uy tín, trình độ quản lý, năng lực pháp lý của khách hàng, thôngtin về kinh tế xã hội Sự chính xác, kịp thời và đầy đủ của các thông tin sẽ giúpngân hàng đa ra quyết định đúng đắn với khách hàng, lựa chọn món cho vaycó lợi cho ngân hàng.

Hiện nay, ở nớc ta việc tìm kiếm thông tin có chất lợng nh trên là rất khókhăn Có nhiều khoản cho vay gặp rủi ro vì thiếu thông tin chính xác nh : mộtkhách hàng dùng một tài sản thế chấp đi vay nhiều ngân hàng, báo cáo kết quảkinh doanh giả, hợp đồng giả Điều này không những gây tổn thất về mặt tàichính cho ngân hàng mà còn gây mất lòng tin của ngân hàng đối với nhữngkhách hàng khác, đặc biệt tình hình này hay xuất hiện ở những khu vực cácDNVVN Nh vậy,thông tin tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng tạonên chất lợng của một khoản tín dụng.

f, Cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng

Cơ sở vật chất và trang thiết bị của ngân hàng cũng là yếu tố gây ảnh ởng tới chất lợng cho vay nói riêng và các hoạt động khác của ngân hàng nóichung Với trang thiết bị hiện đại có thể giúp ngân hàng thực hiện nghiệp vụcủa mình một cách nhanh chóng, chính xác nh việc ứng dụng tin học vào việcquản lý, theo dõi khách hàng, cập nhật thông tin.

h-Với một hệ thống trang thiết bị hiện đại, ngân hàng sẽ tạo cho khách hàngmột tâm lý tin tởng Đây cũng là yếu tố thu hút khách hàng đến với ngân hàng.g, Công tác tổ chức của ngân hàng

Đây là yếu tố không trực tiếp ảnh hởng tới chất lợng cho vay nhng nếucông tác tổ chức hoạt động của ngân hàng không khoa học, không có sự phốihợp hoạt động giữa các phòng ban thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng nóichung và của bộ phận tín dụng sẽ không có đợc kết quả tốt Đặc biệt cần quantâm tới sự phối hợp giữa phòng nguồn vốn và phòng tín dụng để chất lợng tíndụng ngày càng đợc nâng cao.

1.3.3.2- Các nhân tố khách quan

a, Về phía khách hàng

 Phơng án sản xuất kinh doanh

Ngay từ khi lập hồ sơ vay vốn, DN đã phải lập một phơng án sảnxuất kinh doanh có tính khả thi, phù hợp với khả năng tài chính, nănglực lãnh đạo của mình Đây là bớc đầu tiên để thiết lập quan hệ giữangân hàng và khách hàng, tuy nhiên, chất lợng tín dụng lại đợc quyếtđịnh phần lớn ở việc khách hàng đó sử dụng đồng vốn đó nh thế nào,họ có tiến hành sản xuất kinh doanh đúng với phơng án đã nêu haykhông, hay họ lại sử dụng vốn đó vào việc khác Muốn quản lý đợc việcnày, các cán bộ tín dụng phải thờng xuyên kiểm tra đối với các doanhnghiệp cũng nh t nhân đã nhận các món vay của ngân hàng, làm nh vậymới giảm đợc rủi ro cho ngân hàng và nâng cao chất lợng tín dụng. Uy tín của doanh nghiệp

Chữ tín luôn đợc đặt lên hàng đầu, đó là phơng châm làm việc củacác khách hàng muốn có quan hệ lâu dài với ngân hàng, cũng nh củahầu hết các DN làm ăn đứng đắn Tuy nhiên, không phải DN nào cũngnh vậy Vậy uy tín của khách hàng trong quan hệ tín dụng với ngânhàng là gì ? Đó là sự sẵn lòng trả nợ cũng nh mong muốn thực hiệnnhững gì đã thoả thuận trong bản hợp đồng tín dụng.

 Tình hình tài chính của doanh nghiệp

Đây là yếu tố quan trọng quyết định đến chất lợng của khoản vay.Một DN đã đến kỳ trả nợ, có thiện chí trả nợ tuy nhiên khả năng về tàichính của họ lại không có thì làm sao thực hiên đợc những gì đã camkết trong hợp đồng Thông thờng, ngân hàng quy định số lợng vốn tự cócủa khách hàng phải tơng đơng với số vốn mà ngân hàng cho vay Mộtyếu tố quan trọng nữa góp phần nâng cao chất lợng tín dụng đó là tínhlỏng của tài sản mà khách hàng sở hữu.

 Nhà quản lý doanh nghiệp

Nói đến nhà quản lý DN chúng ta thờng quan tâm đến năng lựcquản lý, t cách đạo đức của họ Một ông chủ nắm bắt đợc thị trờng, cókiến thức về ngành nghề kinh doanh của mình cũng nh những ngànhliên quan sẽ dẫn dắt DN của mình đi đúng hớng, gặt hái đợc nhiềuthắng lợi Doanh nghiệp kinh doanh có lãi sẽ góp phần nâng cao chất l-ợng tín dụng đối với ngân hàng.

 Tài sản đảm bảo

Đây là yếu tố hạn chế rủi ro đối với các ngân hàng ở đây chúng taquan tâm tới khia cạnh quyền sở hữu tài sản đảm bảo của khách hàng,giá trị thị thực tế của tài sản đó Một ngân hàng khi cho vay sẽ khôngmong muốn phải sử dụng tới tài sản đảm bảo của khách hàng, vì nh vậytốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng sẽ giảm đi do thời gianđể thanh lý tài sản đó là rất dài, thủ tục thanh lý rờm rà.

 Quan hệ của khách hàng và ngân hàng

Một khách hàng có quan hệ tốt với ngân hàng sẽ rút ngắn đợc thờigian thực hiện các quy trình của hợp đồng Trong tâm lý của các cán bộtín dụng, một khách háng có lịch sử không tốt trong quan hệ với ngânhàng sẽ gặp khó khăn trong những lần vay khác Bên cạnh đó, ngânhàng cũng có nhừng khách hàng truyền thống, họ là những khách hànglớn, số d nợ thờng cao, tốc độ luân chuyển vốn của những khoản vaynày thờng lớn.

b, Các nhân tố bên ngoài

 Chủ trơng chính sách của nhà nớc

Từ khi nhà nớc có chính sách cho phép phát triển kinh tế ngoài quốcdoanh, ngân hàng có thêm một lợng khách hàng lớn để mở rộng cho vay Nhngtrên thực tế, cha có nhiều chủ trơng, chính sách u đãi thích hợp đối với khu vựcDNVVN Đặc biệt trong mấy năm trở lại đây, sau nhiều vụ lừa đảo chiếm đoạttín dụng nghiêm trọng, NHNN đã đa ra nhiều biện pháp thắt chặt điều kiệncho vay Các DNVVN vốn đã khó tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng nay lạigặp nhiều khó khăn hơn Nh vậy, những chính sách của nhà nớc có thể là độnglực nhng cũng có thể là cản trở để DNVVN có điều kiện vay vốn, mở rộng sảnxuất kinh doanh.

 Môi trờng tự nhiên

Trong số những DNVVN quan hệ với ngân hàng có rất nhiều DN kinhdoanh, sản xuất trong lĩnh vực nông - lâm - ng nghiệp, vì vậy yếu tố môi trờngảnh hởng rất nhiều đến kết quả sản xuất, kinh doanh của họ Nhiều năm vừa

qua, các ngân hàng thờng xuyên phải giãn nợ hoặc gia hạn nợ cho các cá nhânhoặc các DN hoạt động trong lĩnh vực này vì thời tiết có nhiều biến động bấtlợi, thiên tai thờng xuyên xảy ra Nh vậy ta có thể thấy đợc môi trờng tự nhiêncó ảnh hởng nh thế nào đối với chất lợng tín dụng của ngân hàng.

 Môi trờng pháp lý

Môi trờng pháp lý là cơ sở để cho các thành phần kinh tế hoạt động mộtcách hợp pháp có hiệu quả Các NHTM hoạt động trong môi trờng các văn bảnpháp luật của nhà nớc cũng nh của NHNN Việt Nam, nh vậy, muốn cácNHTM hoạt động có hiệu quả thì các văn bản pháp luật này phải đầy đủ, đồngbộ, tránh sự chồng chéo gây cản trở cho hoạt động của các NHTM nói chungvà cho hoạt động tín dụng nói riêng.

 Môi trờng kinh tế

Mọi thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh trong môi trờng kinhtế luôn chịu sự chi phối của các chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nớchoặc chịu sự chi phối của quy luật cung- cầu, quy luật giá trị trên thị tr-ờng Do vậy, muốn các DN hoạt động tốt phải tạo lập đợc một môi tr-ờng kinh doanh lành mạnh, ổn định Góp phần xây dựng một môi trờngkinh doanh tốt, các nhà ngân hàng phải làm tốt các dự báo và luônchuẩn bị khả năng thích ứng với các biến động của thị trờng.

Chơng II : Thực trạng chất lợng tín dụng đốivới DNVVN của ngân hàng Nông nghiệp và phát

triển nông thôn Nam Hà Nội

2.1- Khái quát về ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội

2.1.1- Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nôngnghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội

2.1.1.1- Thời kỳ chuẩn bị

Năm 2000, năm cuối cùng của thế kỷ thứ XX, năm có nhiều sựkiện lịch sử trọng đại của dân tộc Mặc dù nền kinh tế thế giới, đặc biệtlà nền kinh tế khu vực còn cha khắc phục hết hậu quả của cuộc khủnghoảng tài chính, nhng nền kinh tế Việt Nam vẫn tiếp tục ổn định vàtăng trởng nhanh.

Năm 2000 cũng là năm hệ thống Ngân hàng đang xúc tiến mạnhmẽ chơng trình đổi mới hoạt động Ngân hàng theo tiến trình hội nhậpquốc tế Cơ chế chính sách đang đợc chỉnh sửa theo hớng giành nhiềuquyền tự chủ kinh doanh cho các NHTM, tiến trình hiện đại hoá côngnghệ Ngân hàng đang đợc triển khai nhanh chóng Đó là cơ hội thuậnlợi cho một chi nhánh mới ra đời, phát huy đợc quyền tự chủ, tiếp cậnngay từ đầu các công nghệ Ngân hàng hiện đại.

Tuy nhiên bối cảnh ra đời của NHNo & PTNT Nam Hà Nội cũngcó nhiều khó khăn: Các khách hàng nhất là các đơn vị lớn tại Hà Nộihầu nh đã thiết lập các mối quan hệ truyền thống với các Ngân hàng cóbề dày kinh nghiệm, có vị trí giao dịch thuận lợi hơn; Chi nhánh ra đờiphải hoàn toàn tự lực về khách hàng, về nghiệp vụ kinh doanh, trongkhi đội ngũ Cán bộ nhân viên hầu hết là thiếu kinh nghiệm thực tế hoặccha quen địa bàn

Tháng 11 năm 2000, Ban "Trù bị thành lập NHNo & PTNT NamHà Nội" đã đợc thành lập, bao gồm 6 đồng chí, với nhiệm vụ trọng tâmlà xây dựng đề án thành lập NHNo & PTNT Nam Hà Nội, chuẩn bị cơsở pháp lý và cơ sở vật chất để thành lập Chi nhánh.

Và ngày 12/03/2001, Chủ tịch Hội đồng quản trị đã ra Quyết địnhsố 48/NHNo/QĐHĐQT V/v thành lập Chi nhánh NHNo & PTNT NamHà Nội trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam Trụ sở chính tại C3 Ph-

ơng Liệt - Thanh Xuân - Hà Nội Biên chế gồm 36 ngời, trong đó 78%(28 ngời) có trình độ Đại học và trên Đại học, 19,3% (7 ngời) có trìnhđộ Cao đẳng và Trung cấp với 5 phòng chuyên môn:

- Phòng kế hoạch kinh doanh: 8 đồng chí, đồng chí Vũ Tú làm ởng phòng; đồng chí Lê Hữu Phờng làm phó phòng.

tr Phòng thanh toán quốc tế: 4 đồng chí, đồng chí Đặng Văn Tháilàm trởng phòng, đồng chí L Kim Ngân và đồng chí Nguyễn CôngChiến làm phó phòng.

- Phòng kế toán ngân quỹ: 15 đồng chí, đồng chí Vũ Mai Anh làmtrởng phòng.

- Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ: 3 đồng chí.

- Phòng hành chính nhân sự: 6 đồng chí, đồng chí Nguyễn DanhVận trởng phòng, đồng chí Nguyễn Thanh Tâm làm phó phòng.

Nhiệm vụ trọng tâm của giai đoạn này là khẩn trơng tổ chức bộmáy, tổ chức tự đào tạo, tập huấn nghiệp vụ và chuẩn bị các điều kiệncần thiết để khai trơng Chi nhánh, cụ thể là:

- Tiếp nhận Cán bộ nhân viên từ các nguồn, tìm hiểu và sắp xếp, bốtrí, phân công công việc cho từng ngời.

- Tổ chức tập huấn nghiệp vụ, thực tập làm việc tại Sở giao dịch.- Đề xuất, đôn đốc các Ban, Ngành, Trụ sở chính hoàn thiện cơ sởvật chất ban đầu.

- Chuẩn bị các thủ tục , điều kiện vật chất để khai trơng hoạt động.

2.1.1.2- Thời kỳ bắt đầu hoạt động và ổn định, phát triển

* Nhiệm vụ chính của giai đoạn này là nhanh chóng ổn định hoạtđộng của Chi nhánh cả về con ngời lẫn trang bị cơ sở vật chất; triểnkhai các hoạt động kinh doanh với phơng châm hành động là “ Vì sựthành đạt của Khách hàng và Ngân hàng":

- Tăng cờng công tác Marketing thu hút khách hàng.

- Tổ chức các dịch vụ tăng tiện ích cho khách hàng nh dịch vụ thuchi tiền mặt tại chỗ có tác dụng thu hút đợc rất nhiều khách hàng choNgân hàng.

- Xây dựng các nội quy, quy chế điều hành, cơ chế khoán, tổ chứcthảo luận trong toàn thể Cán bộ và Nhân viên.

Từ khi mới đi vào hoạt động, Ban lãnh đạo của Chi nhánh đã xácđịnh đa công tác huy động vốn lên hàng đầu Chính vì vậy, hoạt độngtiếp thị, tuyên truyền, quảng cáo trên báo chí, trên các phơng tiện thôngtin đại chúng rất đợc chú trọng; đồng thời đa ra các biện pháp tích cựcnhằm thu hút các nguồn vốn lớn, rẻ, ít rủi ro từ các đơn vị tổ chức kinhtế trong và ngoài địa bàn, góp phần tăng trởng nguồn vốn để NHNo &PTNT Việt Nam điều hoà cho các Chi nhánh khác đầu t thực hiện chỉtiêu kế hoạch chung toàn ngành và các chơng trình đầu t của Chínhphủ Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng rất chú trọng đến việc thu hút nguồnvốn nhàn rỗi trong dân c thông qua việc tổ chức các chơng trình khuyếnmại nh tặng quà cho các khách hàng có số tiền gửi tiết kiệm lớn

Kể từ khi thành lập đến nay, hoạt động kinh doanh của Chi nhánhNHNo & PTNT Nam Hà Nội đã không ngừng phát triển cả về quy mô,tốc độ tăng trởng, địa bàn hoạt động, cũng nh về cơ cấu mạng lới, tổchức bộ máy Cho đến nay, bộ máy hoạt động của Chi nhánh có trên120 cán bộ - nhân viên (trong đó khoảng 80% có trình độ Đại học vàtrên Đại học, 17% có trình độ Cao đẳng, Trung cấp, còn lại là lao độnggiản đơn) với 7 phòng nghiệp vụ, 3 chi nhánh cấp 2 và 3 phòng giaodịch Từ năm 2001 đến nay, hoạt động kinh doanh của Chi nhánhNHNo & PTNT Nam Hà Nội liên tục đợc NHNo & PTNT Việt Namcông nhận là một trong những Chi nhánh xuất sắc nhất hệ thống, đợcnhận nhiều Bằng khen của UBND Thành phố HN cho tập thể và nhữngcá nhân tiêu biểu.

2.1.2- Nhiệm vụ chủ yếu của ngân hàng

Thanh Xuân là một quận lớn của thành phố Hà Nội, đây là nơi tậptrung nhiều xí nghiệp lớn của trung ơng và địa phơng, dân c đông đúc,có nhiều trung tâm thơng mại lớn, thuận lợi cho ngân hàng mở rộng cácnghiệp vụ của mình.

Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội với chức năng chủ yếu là:- Nhận tiền gửi, thanh toán cho mọi thành phần kinh tế.- Nhận tiền gửi tài khoản và kỳ phiếu.

- Cho vay đối với doanh nghiệp nhà nớc, hợp tác xã, công ty cổphần, tổ hợp t nhân, cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với mọi thànhphần kinh tế

Nhiệm vụ của chi nhánh chủ yếu là huy động tiền gửi tạm thờinhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và trong dân c để cho vay với tất cảcác thành phần kinh tế

Với quy mô hoạt động kinh doanh tăng lên lên hàng chục lần cùngvới sự đa dạng hoá hoạt động và nâng cao chất lợng kinh doanh, chinhánh đã ổn định và phát triển đóng vai trò quan trọng đối với nền kinhtế xã hội của thành phố Hà Nội nói chung và Quận Thanh Xuân nóiriêng.

2.1.3- Cơ cấu tổ chức cán bộ, phòng ban của chi nhánh

Thực hiện chỉ thị của Tổng giám đốc về việc mở rộng mạng lớiNgân hàng tại các đô thị, mặc dù mới ra đời đợc gần 4 năm nhng Chinhánh đã tích cực tìm địa điểm, tự đào tạo CBNV để thành lập đợc 3Chi nhánh cấp 2, 4 Phòng giao dịch và 2 bàn giao dịch trực thuộcphòng giao dịch.

Tổng số Cán bộ công nhân viên của Chi nhánh tính đến31/12/2004 là 112 cán bộ, đợc sắp xếp cụ thể theo cơ cấu các phòngban nh sau:

- Kế hoạch kinh doanh: 9 cán bộ

Về trình độ chuyên môn, Chi nhánh có 3 tiến sỹ, 9 thạc sỹ, 79 cánbộ có trình độ Đại học, 21 cán bộ có trình độ Cao đẳng và Trung cấp.

Sơ đồ 2.1

Sơ đồ bộ máy tổ chức của NHNo & PTNT Nam Hà Nội

2.1.4- Chức năng, nhiệm vụ của các phòng nghiệp vụ

2.1.4.1- Phòng Kế hoạch kinh doanh

- Nghiên cứu xây dựng chiến lợc khách hàng, phân loại kháchhàng và đề xuất các chính sách u đãi đối với từng loại khách hàng,nhằm mở rộng theo hớng đầu t tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến,tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng với sản xuất, lu thông và tiêu dùng.

- Xây dựng kế hoạch cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằngđồng Việt Nam và ngoại tệ hàng tháng, quý, năm theo định hớng kinhdoanh của NHNo & PTNT Việt Nam.

- Thực hiện nghiệp vụ cho vay, thu nợ đối với các khoản cho vayngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối vớikhách hàng.

- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnhthanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng Chiết khấu, cầm cố thơngphiếu và các giấy tờ có giá.

- Tiếp nhận và thực hiện các chơng trình, dự án thuộc nguồn vốntrong nớc, nớc ngoài Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn củaChính phủ, Bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong cũngnh ngoài nớc.

- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch; phân tích các hoạt động kinhdoanh theo quý, năm; quản lý danh mục, phân loại khách hàng có quan hệ tíndụng.

- Tổ chức, thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro tíndụng.

- Tổng hợp, báo cáo, thống kê, kiểm tra nghiệp vụ theo quy định.- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao.

2.1.4.2- Phòng Nguồn vốn

- Xây dựng các đề án, chiến lợc kinh doanh ngắn hạn và dài hạn.- Xây dựng và tham mu cho Ban giám đốc các biện pháp tổ chứcthực hiện kế hoạch kinh doanh tháng, quý, năm; tổng hợp, phân tích,đánh giá tình hình thực hiện các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh, thôngtin báo cáo thờng xuyên, kịp thời giúp cho Ban giám đốc chỉ đạo, điềuhành hoạt động kinh doanh.

Tham mu cho Ban giám đốc trong việc giao và quyết toán kếhoạch kinh doanh, kế hoạch tài chính đối với các Phòng nghiệp vụ.

- Tổng hợp thông tin về kinh tế - xã hội, diễn biến lãi suất trên thịtrờng Nghiên cứu, phân tích kinh tế và tham mu cho Ban giám đốcđiều hành lãi suất cho vay, lãi suất huy động nhanh nhạy, phù hợp vớithị trờng Đề xuất các biện pháp triển khai, ứng dụng các sản phẩm dịchvụ mới nh u đãi lãi suất, u đãi dịch vụ với từng đối tợng khách hàngtheo cơ chế u đãi của NHNo & PTNT Việt Nam

- Nghiên cứu, tham mu, đề xuất kịp thời với Ban giám đốc để triểnkhai các biện pháp, hình thức và công cụ huy động vốn nhằm tăng cờngkhả năng về vốn, nâng cao chất lợng nguồn vốn, đảm bảo nguồn vốn ổnđịnh và vững chắc, phù hợp với mục tiêu, định hớng từng thời kỳ củaChi nhánh.

- Đầu mối quan hệ, tiếp nhận các nguồn vốn uỷ thác đầu t củaChính phủ, các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nớc.

- Nghiên cứu thực hiện các biện pháp, phơng pháp thông tin, tiếpthị, quảng cáo, chăm sóc khách hàng nhằm mở rộng thị trờng, thị phầnvà mở rộng hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn, hiệu quả.

- Tham mu cho Ban giám đốc chỉ đạo, tổ chức thực hiện các phongtrào thi đua của NHNo & PTNT Việt Nam phát động; đầu mối tổnghợp, đánh giá, sơ kết, tổng kết các phong trào thi đua và báo cáo thi đuađịnh kỳ, đột xuất theo quy định của Hội đồng thi đua NHNo & PTNTViệt Nam.

- Tham mu cho Ban giám đốc chỉ đạo công tác tiếp thị và thông tin tuyêntruyền, phục vụ cho hoạt động kinh doanh.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao.

- Thẩm định các khoản vay vợt mức phán quyết của Giám đốcChinhánh, đồng thời lập hồ sơ trình Tổng giám đốc (qua Ban thẩmđịnh) để xem xét phê duyệt.

- Thẩm định các khoản vay do Tổng giám đốc quy định hoặc doGiám đốc chi nhánh quy định trong mức phán quyết cho vay của Giámđốc Chi nhánh.

- Tổ chức kiểm tra công tác thẩm định của Phòng Kế hoạch kinhdoanh, Phòng Giao dịch.

- Tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ thẩm định.

- Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo theo quy định.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao.

- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của Chinhánh Nam Hà Nội.

- Tổng hợp, lu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toánvà các báo cáo theo quy định.

- Thực hiện nộp các khoản nộp ngân sách Nhà nớc theo luật định.- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nớc.

- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theoquy định.

- Quản lý, sử dụng các thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệpvụ kinh doanh theo quy định của NHNo & PTNT.

- Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Chi nhánh giao.

2.1.4.5 - Phòng Thanh toán quốc tế

- Niêm yết tỷ giá giao dịch các loại ngoại tệ với khách hàng.

- Thực hiện các giao dịch mua, bán ngoại tệ: giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi,quyền chọn và các dịch vụ ngoại hối khác theo chính sách quản lý ngoại hốicủa Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc và các quy định của NHNo & PTNT ViệtNam, đáp ứng nhu cầu giao dịch của khách hàng.

- Thực hiện các giao dịch thanh toán xuất, nhập khẩu về hàng hoá và dichvụ cho khách hàng tại Chi nhánh: thanh toán L/C, nhờ thu, chuyển tiền, thơnglợng bộ chứng từ xuất khẩu, các dịch vụ về bao thanh toán.

- Phát hành các th bảo lãnh theo thông lệ quốc tế và quy định củaNHNo & PTNT Việt Nam: Th tín dụng dự phòng, bảo lãnh Ngân hàng,các chứng từ bảo lãnh