Nâng cao chất lượng tín dụng đôi với khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng Tiên Phong

Nâng cao chất lượng tín dụng đôi với khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng Tiên Phong

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh nền kinh tế VN đang trên đã phát triển song vẫn gặp phảinhiều khó khăn Thị trường nói chung cũng như thị trường tài chính nói riêng đangcó những diễn biến hết sức phức tạp.Điều kiện tiên quyết giúp cho một nền kinh tếlớn mạnh là nền kinh tế có thị trường tài chính vững mạnh,nền sản xuất phát triển ởcông nghệ cao.

Ngân hành TP mới đựơc thành lập vào tháng 6 năm 2008 trong bối cảnh thịtrường có những diễn biến hết sức phức tạp và có những biến động lớn.Chính vì thếngân hàng hiểu rõ sự cấp thiết của việc xây dụng một nền tài chính vững mạnh.

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản nhất và lại nhiều lợi nhuận nhấttrong ngân hàng nhưng bên cạnh đó nó cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ronhất.NH là đối tác quan trọng của nhiều doanh nghiệp lớn có ảnh hưởng lớn trên thịtrường

Những lí do trên đã khiến cho NH coi việc nâng cao chất lượng tín dụng vớicác doanh nghiệp lớn là điều kiện đảm bảo cho nền tài chính vững mạnh của ngân

hàng.Cũng xuất phát từ lí do trên em đã lựa chọn đề tài : “Nâng cao chất lượng tíndụng đôi với khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng Tiên Phong”.

Ngoài phần mở đầu,kết luận,mục lục,danh mục tham khảo,bảng biểu nộidung đề tài gồm các phần chính sau

Chương I:Doanh nghiệp lớn và chất lượg tín dụng ngân hàngChương II:Thực trạng chất lượng tín DNL tại NHTP

Chương III:Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNL tạiNHTP

Chương I :DOANH NGHIỆP LỚN VÀ VẤN ĐỀ NĂNG CAOCHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.1Doanh nghiệp lớn và vai trò của doanh nghiệp lớn trong nền kinh tếthị trường

1.1.1Khái niệm về doanh nghiệp lớn

Theo cục thống kê năm 2006 số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ của chúng tachiếm tới 96,81% Tổng số doanh nghiệp cả nước con số này năm 2008 là 95% đó làcon số rất lớn các chính sách của nhà nước cũng như các đề tài nghiên cứu trướcđây thường được tập trung nghiên cứu về doanh nghiệp nhỏ mà dường như bỏ quamột lĩnh vực hết sức quan trọng nắm vai trò chủ chốt có sức mạnh điền khiển nềnkinh tế là các doanh nghiệp lớn.

Chưa có một định nghĩa chính thức nào ở VN xác định doanh nghiệp lớn làgì tuy nhiên theo nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/1/2001 thì :Doanh nghiệp vừavà nhỏ là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập,đã đăng kí kinh doanh theo luật hiệnhành và có vốn đăng kí không quá 10 tỷ đồng hoặc số công nhân lao động trungbình hàng năm không quá 300 người.

Như vậy có thể hiểu doanh nghiệp lớn là :’’Doanh nghiệp có vốn đăng kíhơn 10 tỷ đồng hoặc số công nhân lao động trung bình hàng năm lơn hơn 300người”

Tuy nhiên do tình hình lạm phát gần đây ở VN tăng cao nên đôi khi các NHkhông coi mức 10 tỷ đồng là chuẩn xác nữa mà thường lấy mức vốn đăng kí lớnhơn 1 triệu USD.

Nói chung khái niệm về doanh nghiệp lớn ở VN còn chưa sáng tỏ,chúng tavẫn thường hiểu chung doanh nghiệp lớn là các doanh nghiệp có số vốn đang kí lớnhoặc có số lao động trung bình hàng năm cao.Việc phân chi làm doanh nghiệp lớncũng phải tùy thuộc vào ngành nghề doanh nghiệp lựa chọn sản xuất kinh

Các ngành nghề kinh doanh khác nhau song doanh nghiệp lớn không chỉ cóđiểm chung về số lựợng vốn lớn hay số lượng lao động mà các doanh nghiệp lớnthường có lịch sử hình thành lâu dài ,các sản phảm đã tao được thế mạnh uy tín trênthị trường.Đặc biệt ở VN các doanh nghiệp lớn thường là các doanh nghiệp nhànước nên vai trò của doanh nghiệp lớn của VN không chỉ có ý nghĩa về kinh tế nócòn mang rất nhiều ý nghĩa chính trị.

1.1.2.Vai trò của DNL trong nền kinh tế thị trường.

Các doanh nghiệp quy mô lớn đã có vai trò chiến lược trong quá trình côngnghiệp hóa và hiện đại hóa của các nền kinh tế thành công ở khu vực Đông Á.Tại Việt Nam, phân tích về các doanh nghiệp lớn thường nhấn mạnh vào những yếukém và phi hiệu quả của các tập đoàn kinh tế nhà nước, trong khi các vấn đề chínhsách về quản lý, giám sát và khuyến khích phát triển các doanh nghiệp lớn, đặc biệtlà các tập đoàn kinh tế tư nhân quy mô lớn, ít được đề cập và nghiên cứu

Cho dù tầm quan trọng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa rất cần được ghinhận và tôn vinh, không nên phủ nhận vai trò khó thay thế của các doanh nghiệp lớntrong quá trình phát triển kinh tế Việt Nam.

Chỉ riêng 50 doanh nghiệp hàng đầu trong Bảng xếp hạng VNR 500[1] - Top500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam (www.vnr500.com.vn) đã đóng góp tới 36,2%tổng thu ngân sách của cả nước Với tài sản nắm giữ vượt quá giá trị GDP của ViệtNam, các doanh nghiệp VNR500 đang là bộ phận chủ lực của kinh tế Việt Nam Rõràng, nền kinh tế Việt Nam không thể tiến lên phía trước nếu không dựa trên sự tiếnbộ của các doanh nghiệp lớn.

Chúng ta nhận thấy :

-Doanh nghiệp lớn đóng góp phần quyết định vào việc định hướng thịtrường: Ngành nghề tập trung chủ yếu là các doanh nghiệp khai thác kinh doanh tàinguyên khoáng sản như: dầu khí, than và các ngành kinh tế nhà nước nắm thế độcquyền như: hàng không, ngân hàng, tài chính, viễn thông, điện lực…đó là các ngànhnghề mang tính chất quyết định vào sự bình ồn của thị trường.

-Các doanh nghiệp lớn đóng vai trò chính trị giúp nhà nước điều tiết nền kinhtế :Do các doanh nghiệp lớn cả VN hiện nay chủ yếu là các doanh nghiệp nhànứơc ,có tới 270 doanh nghiệp trong danh sách 500 doanh nghiệp lớn nhất VN làdoanh nghiệp lớn nhất VN vì vậy nhà nước có thể tác động dễ dàng tới các doanhnghiệp lớn để điều khiển nền kinh tế theo ý muốn.

-Sự ổn định của các doanh nghiệp lớn liên quan tới sự ổn định của thịtrường:Sự phá sản của một tập đoàn kinh tế lớn có thể dẫn tới sự bất ổn định củatoàn nền kinh tế.Khi một doanh nghiệp có số vốn đăng kí lớn nắm giữ trong tayhàng triệu việc làm rơi vào phá sản nó có thể dẫn tới hàng triệu người lâm vào tìnhtrạng phá sản theo,khiến nền kinh tế rơi vào bất ổn thậm chí phá sản Sự phá sản củahệ thống ngân hàng là nguyên nhân làm nền kinh tế Acgentina rơi vào phásản,khủng hoảng tài chính thế giới năm 2008 bắt nguồn từ việc phả sản của các tậpđoàn tài chính lớn ở phố Wall.

-Doanh nghiệp lớn đóng góp giải quyết phần lớn lao động trong nền kinh tếthị trường;chúng ta đã biết một trong những chỉ tiêu phản ánh đọ lớn của một doanhnghiệp là số lượng lao động trong doanh nghiệp đó.Doanh nghiệp lớn có số lựơng ítnhưng số lựong việc làm có thể đáp ứng của một doanh nghiệp là lớn,thậm chí vớinhững tập đoàn lớn trên thế giới số lượng việc làm mà một tập doàn có thể đáp ứnglên tới hàng triệu người.Chính vì thế khi nền kinh tế bị suy thoái số lượng ngườithất nghiệp cao một trong những mục tiêu quan trọng nhất để cứu nền kinh tế,tạocông ăn việc làm là cứu các tập đoàn tài chính,các tập đoàn sản xuất lớn.Ví dụ nhưở Mỹ trong khủng hoảng kinh tế năm 2008 chính phủ đã chi hơn 700 tỷUSD đểcứu các tập đoàn tài chính và hơn 15 tỷ USD để cứu ngành công nghiệp ô tô.

Ở VN các doanh nghiệp lớn mặc dủ chỉ chiếm 5% song đã giải quyết gần50% lựơng việc làm trong các doanh nghiệp,các lao động có trình độ cao thương tậptrung ở các ngành như: Tài chính,hàng không, viễn thông ,công nghệ thông tin…doanh nghiệp lớn cũng là nơi thu hút và đào tạo phần lớn các lao động có trình độcao

Trong khi các ngành như dệt may,than lại giải quyết rất nhiều lựợng lai động

-Doanh nghiệp lớn đóng góp vai trò khẳng định vị thế của nền sản suất nướcnhà:

Các doanh nghiệp nhỏ thường có tiềm lực vốn,trình độ sản xuất yếukém,không tạo được nhiều uy tín chỉ có các doanh nghiêp lớn mới có đủ tầm khảnăng để tao được tiềm lực và uy tín vươn ra thị trường quốc tế,khẳng định vị thế củanền sản xuất nước nhà.Tuy nhiên ở VN các doanh nghiệp được coi là lớn vẫn chỉtập trung vào mục tiêu “Hàng VN chất lượng cao “ mà chưa tập trung khẳng địnhgiá trị hàng hóa của mình trên thị trường quốc tế vì vậy vai trò khẳng định chấtlượng của nền sản xuất VN không được đảm bảo,hàng hóa VN còn gặp khó khăntrong việc cạnh tranh trên thị trường trong nứơc và hầu như chưa vươn được ra tớithị trường quốc tế.

-Doanh nghiệp lớn đóng vai trò đáng kề vào sự tăng trưởng GDP của đấtnước:ngay tại VN nền kinh tế được đánh giá là chủ yếu chỉ gồm các doanh nghiệpvừa và nhỏ ,quy mô các doanh nghiệp vẫn còn bé.Chỉ riêng 50 doanh nghiệp hàngđầu trong Bảng xếp hạng VNR 500[1] - Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam(www.vnr500.com.vn) đã đóng góp tới 36,2% tổng thu ngân sách của cả nước Vớitài sản nắm giữ vượt quá giá trị GDP của Việt Nam.Các doanh nghiệp lớn chủ yếulà các doanh nghiệp nhà nước và khu vực kinh tế này đóng góp khoảng 39% GDPđất nước(niên giám thống kê 2008).

1.2 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế

1.2.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng (credit), xuất phát từ tiếng Latinh là credo – là sự tin tưởng, sự tín

nhiệm và được định nghĩa dưới nhiều giác độ khác nhau:

- Tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc hoàn trả.

- Tín dụng là quá trình tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ hay hiện vật trênnguyên tắc có hoàn trả.

- Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữusang người sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn

lượng giá trị ban đầu.

- Tín dụng là sự chuyển dịch vốn dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật của mộttổ chức, cá nhân này cho một tổ chức, cá nhân khác sử dụng trong một thời giannhất định trên nguyên tắc hoàn trả.

Như vậy, tín dụng có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưngbản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa một bên là người đi vay vàmột bên là người cho vay trên cơ sở hoàn trả cả gốc và lãi.

Đối với một ngân hàng thương mại, tín dụng là chức năng cơ bản của ngânhàng, là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng Tín dụng ngân hàngđược định nghĩa như sau:

Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phản ánh một giao dịch về tàisản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay là ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụngvà bên đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, trong đóbên cho vay chuyển tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất địnhtheo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi chobên cho vay khi đến hạn thanh toán.

1.2.2 Các hình thức tín dụng của ngân hàng:

Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tù theo yêu cầu của khách hàngtùy theo mục tiêu quản lý của ngân hàng,sau đay ta có một số cách phân loại chủyếu sau:

1.2.2.1.Phân loại theo thời gian;

- Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổsung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, và nó còn có thể đượcvay cho những tiêu dùng cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm Loại hình tíndụng này thường được dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổimới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm Loại tín dụngnày được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệpmới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất,…

1.2.2.2.Phân lọai theo hình thức

-Chiết khấu:chiết khấu (thương phiếu )là hình thức ngân hàng ứng trước tiềncho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập củangân hàng để sở hữu một thuơng phiếu chưa đến hạn(hoặc một giấy nợ)

-Bảo lãnh:việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ kháchhàng của mình

-Cho thuê:Việc NH bỏ tiền ra để mua tài sản để cho khách cho thuê theonhững giá thỏa thuận nhất định.

1.2.2.3.Phân loại theo tài sản đảm bảo

-Tín dụng có đảm bảo:tín dụng dựa trên yêu cầu ngân hàng và khách hàngphải cam kết kí hợp đồng đảm bảo.

Trong đó tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có nguồntín dụng thứ hai bằng cách bán tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất (từ quá trìnhsản suất kinh doanh ) không có hoặc không đủ.

Cam kết đảm bảo là cam kết của người nhận tín dụng về việc dụng tài sảncủa mình đang sở hữu hoặc sử dụng ,hoặc khả năng trả nợ của người thứ ba để trảnợ cho ngân hàng

-Tín dụng không có tài sản đảm bảo:Được cấp cho các khách hàng có uytín ,thường là các khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi ,có tình hình tài chínhvững mạnh ,ít xảy ra tình trạng nợ nần hoặc các món vay tương đối nhỏ so với vốncủa người vay.Các khoản cho vay theo chỉ thị của chính phủ chủ yếu không cần tàisản đảm bảo.Các khoản cho vay các tổ chức tài chính lớn ,các công ty lớn ,hoặc chovay trong thời gian ngắn mà ngân hàng có khả năng giám sát việc bán hàng…cũngcó thể không cần tài sản đảm bảo.

1.2.2.4.Phõn loại theo rủi ro.

-Tớn dụng lành mạnh:cỏc loại tớn dụng cú khả năng thu hồi cao

-Tớn dụng cú vấn đề:Cỏc khoản tớn dụng cú dấu hiệu khụng lành mạnh vớ dụnhư khỏch hàng chậm tiờu thụ,tiến độ thực hiện theo kế hoạch chậm…

-Tớn dụng quỏ hạn cú khả năng thu hồi:Cỏc khoản nợ quỏ hạn với thời hạnngắn,khỏch hàng cú khả năng khắc phục tốt,giỏ trị tài sản đảm bảo lớn.

-Tớn dụng khú đũi;Nợ quỏ hạn quỏ lõu,khảnăng thu hồi kộm ,tài sản thế chấpnhỏ…

1.3.Chất lượng tớn dụng ngõn hàng

1.3.1.Chất lượng tớn dụng

Chất lợng của một sản phẩm hay một dịch vụ đều đợc biểu hiện ở mức độthoả mãn nhu cầu của ngời tiêu dùng , lợi ích về mặt tài chính cho ngời cung cấp.Theo cách đó, trong kinh doanh TDNH, CLTD đợc thể hiện ở sự thoả mãn nhu cầuvay vốn của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế-xã hội của đất nớc, đồngthời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

Nh vậy, ta thấy chất lợng tín dụng cú thể đợc đánh giá trên 3 góc độ: ngânhàng, khách hàng và nền kinh tế.

Đối với NHTM: chất lợng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tíndụng phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo đ ợc tínhcạnh tranh trên thị trờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.

Đối với khách hàng: do nhu cầu vay vốn tín dụng của khách hàng là để đầu tcho các hoạt động sản xuất kinh doanh nên chất lợng tín dụng đợc đánh giá theotính chất phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với mức lãi suất và kỳ hạnhợp lý Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút đợc nhiều kháchhàng nhng vẫn bảo đảm nguyên tắc tín dụng.

Đối với nền kinh tế: đối với sự phát triển kinh tế-xã hội chất lợng tín dụng ợc đánh giá qua mức phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá, góp phần giải quyếtcông ăn việc làm, khai thác các khả năng trong nền kinh tế, thúc đẩy qua trình tíchtụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăngtrởng kinh tế, hoà nhập với cộng đồng quốc tế.

đ-1.3.2.í nghĩa của việc nõng cao chất lượng tớn dụng.

Nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng thực hiện mục tiêu chiến lượccủa mình là an toàn và lợi nhuận.Vốn vay đựoc tu hồi đúng thời hạn NH sẽ giảmđược các loại chi phí như quản lý,nghiệp vụ,giám sát đặc biệt là các thiệt hại có thểxảy ra do việc không thu hồi được vốn.

Nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng giảm được các loại rủi ro nhưrủi ro tín dụng,rủi ro thanh khoản từ đó có thể đảm bảo an toàn trong hoạt động củangân hàng.

Việc nâng cao chất lượng cho vay giúp ngân hàng có thể mở rọng quy mô tíndụng,quy mô của ngân hàng.Việc thu hồi đày đủ cả gốc và lãi sẽ gia tăng vòng quayvốn,nhở đó ngân hàng có thể đáp ứng nhiều nhu cầu vốn mới phát sinh,mở rộngphạm vi khách hàng.Những nhân tố trên góp phần không nhỏ vào việc ra taeng hìnhảnh của ngân hàng trong mắt của khách hàng.

1.3.2.2 Đối với khách hàng

Việc một khách hàng đảm bảo tín dụng tôt đó là một bằng chứng chứng tỏdonh nghiệp đang làm ăn có lãi.Với một khoản tín dụng tot doanh nghiệp có thể xâydụng uy tín và long tin với ngân hàng điều đó giúp DN dẽ dàng tiếp cân vốn hơntrong tương lai đẻ mở rông sản xuất ra tăng lợi nhuận.

1.3.2.3.Ý nghĩa đối với nền kinh tế.

Sức khỏe của một khản tín dụng ảnh hưởng tới sức khỏe của ngân hàng vàdoanh nghiệp đay là hai đối tượng chủ chốt trong nền kinh tế.

Một khoản vay tốt không chỉ hữu ích với doanh nghiệp hay ngân hàng mà nócòn giúp lành mạnh thị trường tài chính,kích tích đầu tư ,tăng trưởng kinh tế tạocông ăn việc làm cho người lao động

1.3.3 Các chỉ tiêu chất lượng tín dụng NH

1.3.3.1.Các chỉ tiêu định tính đó là:

- Cho vay phải tuân thủ ba nguyên tắc: vốn vay phải được đảm bảo bằng tàisản đảm bảo nợ vay, phải hoàn trả vốn, lãi đúng thời hạn và theo cam kết tại hợpđồng tín dụng đã ký.

- Cho vay phải tuân thủ các điều kiện như lập hồ sơ cho vay, có phương ánsản xuất kinh doanh, có báo cáo tài chính, sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả, cótài sản thế chấp hợp pháp… kèm theo đó là việc kiểm tra trước, trong và sau khivay.

1.3.3.2 Các chỉ tiêu định lượng đó là:

-Doanh số cho vay:lượng vốn ngân hàng giải ngân cho doanh nghiệp.Con sốtốc độ của doanh số cho vay phản ánh quy mô xu hướng của hoạt độngt ín dụngđược mở rộng hay thu hẹp.

-Doanh số thu nợ:lượng vốn mà NH đã thu được trong một đơn vị thời gian.-Tổng dư nợ:Lượng vốn khách hàng còn nợ ngân hàng trong một thời kì

Chỉ tiêu nợ quá hạn: là chỉ tiêu cơ bản cho biết chất lượng một khoản cho vay:

Chỉ tiêu nợ quá hạn =

Nợ quá hạn Tổng dư nợ

Đến kỳ hạn trả nợ và lãi tiền vay, nếu bên đi vay không đủ tiền để trả vàkhông được gia hạn nợ thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quáhạn chính là điều mà ngân hàng không hề mong muốn nhưng nó không phải làthước đo chuẩn để căn cứ vào đó đánh giá chất lượng tín dụng của món vay.

- Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đòi:

Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi =

Nợ quá hạn khó đòiTổng dư nợ tín

Nếu tỷ lệ này cao thì nó phản ánh rằng món cho vay của ngân hàng có chất

hoặc càng thấp càng tốt Thông thờng thì tỷ lệ nợ quá hạn tốt nhất là ở mức <= 5%.Tuy nhiên, chỉ tiêu này đôi khi cũng cha phản ánh hết chất lợng tín dụng của mộtngân hàng Bởi vì bên cạnh những ngân hàng có đợc tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý do đãthực hiện tốt các khâu trong qui trình tín dụng, còn có những ngân hàng có đợc tỷ lệnợ quá hạn thấp thông qua việc cho vay đảo nợ, không chuyển nợ quá hạn theo đúngqui định,…

- Chỉ tiờu lợi nhuận:

Tỷ lệ lợi nhuận =

Lợi nhuận từ tớn dụngTổng dư nợThụng qua chỉ tiờu này, ta sẽ thấy được khả năng sinh lời của tớn dụng.Thường thỡ chỉ tiờu này càng cao càng tốt.

- Chỉ tiờu vũng quay của vốn:

Vũng quay của vốn TD =

Doanh số thu nợDư nợ bỡnh quõn

Chỉ tiờu này đỏnh giỏ tốc độ luõn chuyển vốn của NH.Vũng quay vốn tớndụng càng cao chứng tỏ vốn của ngõn hàng lưu chuyển càng nhanh như vậy khảnăng đỏp ứng vốn cho doanh nghiệp tăng ,hiệu quả sử dụng vốn của NH tăng.

*Chỉ tiêu sử dụng vốn

Vốn sử dụngHệ số sử dụng vốn =   100%

Huy động

Đây là chỉ tiêu hiệu quả phản ánh chất lợng tín dụng, cho phép đánh giá tínhhiệu quả trong hoạt động tín dụng của một ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn thìcàng chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn huy động đợc.

Hệ số này nhỏ hơn 1 tuy nhiờn nếu hệ số này quỏ lớn (quỏ gần 1 )cú nghĩa làNH đang để quỏ ớt tiền trong ngõn quỹ,sử dụng quỏ nhiều nguồn vốn huy độngđược cho vay,khả năng thanh toỏn của ngõn hàng cú thể gặp nguy hiểm.

1.3.4.Một số nhõn tố ảnh hưởng tới chất lượng tớn dụng ngõn hàng

1.3.4.1.Sự phỏt triển kinh tế của một quốc gia

Ngõn hàng là bộ phận khụng thể tỏch rời trong nền kinh tế,sự phỏt triển củangành ngõn hàng cú biến động vựng chiều với sự phỏt triển của nền kinh tế.Nghĩa làkhi nề kinh tế tăng trưởng ngành ngõn hàng sẽ tăng trưởng theo và ngược lại,thực tếcũng chứng minh nhận định trờn,sự phỏ sản hay đi xuống của NH thường mở màncho một cuộc suy thoỏi về kinh tế.Trong nề kinh tế cú cỏc yếu tố ảnh hưởng trực

tiếp tới hoạt động NH hàng núi chung và hoạt động cho vay núi riờng như:lạmphỏt,lói suất,chu kỡ kinh tế…những nhõn tố trờn gõy tỏc động tới chất lượng tớndụng.

-Chu kỡ kinh tế:Khi một đất nước cú nền kinh tế đang tăng trưởng hoạt độngkinh doanh khụng ngừng được mở rộng,đầu tư tăng làm ra tăng nhu cầu về vốnvay.Của cải được tạo ra nhiều hơn khiến nhu cầu tiờu dung của dõn chỳng tăng,hànghúa của cỏc doanh nghiệp bỏn chạy hơn,cỏc doanh nghiệp làm ăn cú lói sẽ gia tăngkhả năng thanh toỏn cho NH chất lượng cỏc khoản nợ được đảm bảo(chất lượng tớndụng tăng).Như vậy cú thể kết luận khi kinh tế tăng trưởng chất lượng tớn dụngtăng.Khi nền kinh tế rơi vào suy thoỏi tỏc động tới chất lượng tớn dụng là ngược lại.

-Lạm phỏt:Khi lạm phỏt ra tăng thường kộo theo giỏ cả chi phớ đầu vàotăng,do đú giỏ cả cỏc sản phẩm đầu ra cũng tăng theo.Khi giỏ cả tăng thường gõygiảm sức mua của người tiờu dung do đú doanh thu,lợi nhuận của DN bị giảmxuống hệ quả tất yờu là khả năng thanhtoỏn của DN giảm,chất lượngt ớn dụng NHgiảm.

-Lói suất:Lạm phỏt tăng sẽ khiến lói suất tăng,lói suất tăng ảnh hưởng tới rấtnhiều thành phần trong nền kinh tế nhưng cú lẽ ảnh hưởng rừ rệt nhất của laĩ suất àngành NH.Lói suất (huy động)phản ỏnh chi phớ NH phải bỏ ra để NH cú đượcnguồn vốn vay ,lói suất cho vay phản ỏnh chi phớ cỏc doanh nghiệp phải bỏ ra đểtiếp cận với đồng vốn của NH.Sự thay đổi lói suất trờn thị trường gõy cho ngànhNH một lọai rủi ro lớn là rủi ro lói suất Khụng những thế chất lượng cỏc khoản vaycũng bị ảnh hưởng nghiờm trọng.Khi lói suất thị trường tăng,chi phớ cỏc khoản vaycủa DN lớn làm giảm khả năng trả nợ của DN cỏc khoản cho vay của ngõn hàng cúnguy cơ rất lớn là khụng thu hồi được nợ.Tuy nhiờn khi lói suất giảm cũng khụnghẳn là tớn hiệu đỏng mừng do khi lói suất thấp khả năng thanh toỏn tăng cỏc doanhnghiệp cú xu hướng trả nợ trước hạn điều này gõy giảm lợi nhuận của NH.

Do đú với một nền kinh tế ổn định đang tăng trưởng,lạm pỏt ,lói suất ở mứchợp lý ổn định sẽ tạo điều kiện ngõn hàng mở rộng cho vay,thu hồi nợ đỳnghạn,chất lượng tớn dụng cao

1.3.4.2.Mụi trường phỏp lý.

Một trong những bộ phận của môi trờng bên ngoài ảnh hởng đến hoạt độngkinh doanh của doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng là hệ thống pháp luật.

vốn đa vào kinh doanh dễ bị rủi ro Xây dựng môi trờng pháp lý lành mạnh sẽ tạothuận lợi trong việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp trong đó cócác NHTM.

1.3.4.3.Mụi trường chớnh trị.

Môi trờng chính trị đang và sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong kinhdoanh, đặc biệt đối với các hoạt động kinh doanh ngân hàng Tính ổn định về chínhtrị trong nớc sẽ là một trong những nhân tố thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạtđộng kinh doanh có hiệu quả Nếu xẩy ra các diễn biến gây bất ổn chính trị nh:chiến tranh, xung đột đảng phái, cấm vận, bạo động, biểu tình, bãi công,…có thểdẫn đến những thiệt hại cho doanh nghiệp và cả nền kinh tế nói chung (làm tê liệtsản xuất, lu thông hàng hoá đình trệ,…) Và nh vậy, những món tiền doanh nghiệpvay ngân hàng sẽ khó đợc hoàn trả đầy đủ và đúng hạn, ảnh hởng xấu đến chất lợngtín dụng.

1.3.4.4.Cỏc nhõn tố thuộc về khỏch hàng

- Uy tín, đạo đức của ng ời vay

Trong qui trình tín dụng các ngân hàng thờng chỉ đa ra quyết định cho vaysau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợcủa ngời vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro do chủ quan của ngời vay có thể gâynên.

Đạo đức của ngời vay là một yếu tố quan trọng của qui trình thẩm định, tínhcách của ngời vay không chỉ đợc đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà cònphải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lợcphát triển trong tơng lai Thực tế kinh doanh đã cho thấy, tính chân thật và khả năngchi trả của ngời vay có thể thay đổi sau khi món vay đợc thực hiện Khách hàng cóthể lừa đảo ngân hàng thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tàisản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tợng kinh doanh, phơngán kinh doanh,…Việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro cho ngânhàng.

Uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của kháchhàng là tiêu chí để đáng giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụcam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng Uy tín của khách hàng đợc thể hiện dớinhiều khía cạnh đa dạng nh: chất lợng, giá cả hàng hoá, dịch vụ, sản phẩm, mức độchiếm lĩnh thị trờng, chu kỳ sống của sản phẩm, các quan hệ kinh tế tài chính, vayvốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và ngân hàng Uy tín đợc khẳng định và kiểmnghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trờng qua thời gian càng dài càng chính xác.Do đó, ngân hàng cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình pháttriển của khách hàng với những thời gian khác nhau mới có kết luận chính xác.

- Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng

Chất lợng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào năng lực tổ chức, kinh nghiệm quảnlý kinh doanh của ngời vay Đây chính là tiền đề tạo ra khả năng kinh doanh có hiệuquả của khách hàng, là cơ sở cho khách hàng thực hiện cam kết hoàn trả đúng hạnnợ ngân hàng cả gốc lẫn lãi Nếu trình độ của ngời quản lý còn bị hạn chế về nhiều

mặt nh học vấn, kinh nghiệm thực tế,…thì doanh nghiệp rất dễ bị thua lỗ, dẫn đếnkhả năng trả nợ kém, ảnh hởng xấu đến chất lợng tín dụng của ngân hàng.

-Mục đớch sử dụng vốn vay:

Mục dớch sử dụng vốn vay của khỏch hàng là một trong những mục tiờu quantrọng để NH quyết định cho vay hay khụng.Việc khỏch hàng sử dụng đỳng mụcđớch vay vốn hay khụng là một trong cỏc tiờu chớ cơ bản đỏnh giỏ chất lượng tớndụng.Khi khỏch hàng sử dụng vốn vay khụng đỳng mục đớch NH cú quyền thu hồibất kỡ lỳc nào ngay cả khi hợp đồng cho vay chưa đến hạn.Việc sử dụng vốn saimục đớch khụng chỉ gõy cho khỏch hàng rủi ro khi sử dụng vốn mà NH cũng gặpbất lợi lớn trong quỏ trỡnh kiểm soỏt nguồn vốn thẩm định vốn vay,khả năng thu hồinợ(Do việ sử dụng mún vay khụng đỳng mục đớch đồng nghĩa vứi việc khoản vayđươch sử dụng khụng hiệu quả)

-Tài sản đảm bảo:

Đõy là một yờu cầu thường cú khi khỏch hàng mang một bộ hồ sơ vay vốntới NH tuy nhiờn yờu cầu này khụng mang tớnh bắt buộc Đối với cỏc khỏch hàngtruyền thống uy tớn lõu năm NH cú thể cho vay khụng cần tài sản đảm bảo.

Tài sản đảm bảo là nguồn thu thứ hai khi khỏch hàng khụng trả được nợ vỡvầy một khoản vay cú tài sản đảm bảo càng lớn thỡ khả năng thu hồi được nợ càngcao.

1.3.4.5.Cỏc nhõn tố thuộc về NH:

-Khả năng huy động vốn của NH:

Muốn nõng cao chất lượng tớn dụng việc đầu tiờn NH phải đảm bảo nhu cầunguồn vốn.NH chỉ cú thể mở rộn cho vay được khi NH huy động hiệu quả.Khi NHđỏp ứng đầy dủ nhu cầu vốn của DN thỡ hiệu qủ sản xuất kinh doanh của DN sẽđược cải thiện đồng thời khả năng trả nợ cho NH cũng tăng cao.Vỡ vậy điều kiện đểcho vay hiệu quả NH cũng phải huy động hiệu quả.Như võy NH phải khụng ngửngcải thiện hệ thụng,dịch vụ,nõng cao uy tớn của mỡnh để ra tăng huy động.

-Chớnh sỏch tớn dụng của NH:

Chính sách tín dụng phản ánh định hớng cơ bản cho hoạt động tín dụng, nócó ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của ngân hàng Để đảm bảo vànâng cao chất lợng tín dụng, ngân hàng cần phải có chính sách tín dụng phù hợp vớiđờng lối phát triển kinh tế, đồng thời kết hợp đợc lợi ích của ngời gửi tiền, của ngân

Việc đưa ra chớnh sỏch tớn dụng hợp lý cú thể giỳp NH nõng cao hiệu quảhoạt động,nõng cao chất lượng cỏc khoản vay và ngược lại.

-Quy trỡnh tớn dụng:

Quy trình tín dụng là trình tự tổ chức thực hiện các bớc kỹ thuật nghiệp vụ cơbản, chỉ rõ cách làm, trình tự các bớc từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một giao dịchthuộc chức năng, nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có liên quan.Quy trình tín dụng là yếu tố quan trọng, nếu nó đợc tổ chức khoa học, hợp lý sẽ chophép bảo đảm thực hiện các khoản vay có chất lợng.

Đặc biệt khõu thẩm định dự ỏn tớn dụng trong quy trỡnh tớn dụng.Đõy là khõuNH sẽ phải tiến hành thẩm định năng lực phỏp lý,tài chớnh,kinh doanh,mụi trườngkinh doanh,phương ỏn kinh doanh của DN.Kết quả cụng việc thẩm định là cơ sởcho quyết định cho vay hay khụng cho vay của NH vỡ vậy cú thể núi hiệu quả củaquy trỡnh tớn dụng ảnh hưởng quan trọng tới chất lượng tớn dụng

-Tổ chức nhõn sự:

Con ngời luôn là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong mọi hoạt độngkinh doanh nói chung và tất nhiên nó cũng không loại trừ khỏi hoạt động của mộtngân hàng Muốn nâng cao đợc hiệu quả trong kinh doanh, chất lợng trong hoạtđộng tín dụng, NH cần phải có một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, đợc đào tạo có hệthống, am hiểu và có kiến thức phong phú về thị trờng đặc biệt trong lĩnh vực thamgia đầu t vốn, nắm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tíndụng Trong bố trí sử dụng ngời cán bộ tín dụng cần phải đợc sàng lọc kỹ càng vàphải có kế hoạch thờng xuyên bồi dỡng những kiến thức cần thiết để bắt kịp với nhịpđộ phát triển và biến đổi của nền kinh tế thị trờng Họ còn phải có tiêu chuẩn về đạođức và sự liêm khiết, nếu ngời cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm hay cố tình viphạm có thể sẽ gây tổn thất rất lớn cho ngân hàng.

-Kiểm soỏt nội bộ:

Đây là hoạt động mang tính thờng xuyên và cần thiết đối với mọi ngân hàng.Công tác kiểm tra nội bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng thờng xuyên,chặt chẽ sẽ càng làm cho hoạt động tín dụng đúng hớng, thực hiện đúng các nguyêntắc, yêu cầu thể lệ trong qui chế tín dụng cũng nh qui trình tín dụng Kiểm soát nộibộ là biện pháp mang tính chất ngăn ngừa, hạn chế những sai sót của cán bộ tíndụng, giúp cho hoạt động tín dụng kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nângcao chất lợng tín dụnng

-Thụng tin và trang thiết bị cụng nghệ:

Thụng tin là yếu tố gớup cỏn bộ tớn dụng phõn tớch năng lực tài chớnh của KHđể đưa ra lựa chọ tớn dụng tốt nhất.Tuy nhiờn thụng tin ở đõy khụng chỉ gúi gọn là

thông tin cuả NH về KH nó còn là thông tín về thị trường,chính sách pháp luật.Đólà các yếu tố không thể thiếu đòi hỏi NH phải nắm rõ.

Chúng ta đang trong thừi kì bùng nổ thông tin,mọi thông tin không chỉ yêucầu rõ rang mà còn phải nhanh chóng,thông tin chất lượng đáp ứng kịp thời sẽ giatăng chất lượng tín dụng.

NH luôn là những ngành đứng đầu về hỗ trợ khoa học công nghệ.Khoa họccông nghệ hiện đại giúp việc xử lý thông tin nhanh chóng hiệu quả ,bảo mật.Ứngdụng KHCN giúp các NH thực hiện nhiều nghiệp vụ tín dụng hơn,với chất lượng tôthơn.

-Chất lượng công tác giám sát tín dụng.

Sau khi giả ngân vốn vay NH vẫn phải thực hiện công tác giám sát tíndụng,kiểm soát xem DN có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không,đôn đốc cácDN trả nợ.Bên cạnh đó,NH cũng phải kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh củanDN,Phát hiện kịp thời những khó khăn DN đã ,đang ,sẽ mắc phải để kịp đưa ranhững biện pháp điều chỉnh kịp thời.Nếu khâu giám sát thực hiện không tốt rất cóthể NH sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn.

CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐIVỚI DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TIÊN PHONG

2.1.Khái quát về ngân hàng Tiên Phong

2.1.1,.Sự hình thành và phát triển.

Tháng 6 năm 2008 ngân hàng mới chình thức đựoc thành lập.

Xác định rõ yếu tố quyết định thành công của 1 tổ chức là con người TiênPhong đã xây dụng cho mình được một đội ngũ cán bộ gồm 252 người có trìnhđộ,kinh nghiệm,trong đó có nhiều cá nhân đã trải qua các vị trí khách nhau tại các tổchức tài chính lớn trong và ngoài nước.Tienphongbank đã định hình cho mình mộtcơ cấu tổ chức ngân hàng Tienphongbank là ngân hàng đàu tiên trong cả nứơc thiếtlập được hệ thống quản lý chất lượng theo thiêu chuẩn ISO 9001:2000 đựoc tổ chứcBureauu Vertitas cấp giấy chứng nhận chỉ sau một thời gian ngắn sau khi ngân hàngchính thức đi vào hoạt động.Bộ máy tổ chức gọn nhẹ hiện đại với mạng lưới chinhánh đứợc thành lập tại hai thành phố lớn của cả nứơc là Hà Nội và TP Hồ ChíMinh TienPhongBank mong muốn trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu ViệtNam, có nền tảng hoạt động bền vững, luôn tạo ra cơ hội và điều kiện tốt nhất đểkhách hàng, cổ đông và cán bộ nhân viên đạt được ước mơ về một cuộc sống tàichính hiệu quả và giản đơn.

Được thành lập bởi Công ty cổ phần FPT, Công ty thông tin di động VMS(MobiFone) và Tổng Công ty Cổ phần Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare),

TienPhongBank được kế thừa các thế mạnh về công nghệ thông tin, công nghệ viễnthông di động, tiềm lực tài chính và vAị thế của các cổ đông lớn này mang lại.TienPhongBank xác định phát huy các ưu thế này để xây dựng cho mình một nềntảng bền vững và mang đến cho khách hàng cuộc sống tài chính đơn giản và hiệuquả hơn.

FPT là cổ đông lớn nhất với 12% cổ phần, đóng vai trò quan trong việc hỗ

trợ công nghệ và kinh nghiệm khai thác các giải pháp công nghệ thông tin tronghoạt động của Ngân hàng Các khách hàng của TienPhongBank cũng được hưởnglợi khi sử dụng các sản phẩm, dịch vụ khác của FPT như viễn thông, máy tính, điệnthoại di động, chứng khoán, đầu tư…nhờ các gói dịch vụ trọn gói củaTienPhongBank phối hợp với FPT.

Công ty Thông tin di động VMS (MobiFone) là cổ đông lớn của

TienPhongBank với số vốn góp 10% VMS (MobiFone) đóng vai trò chiến lượctrong việc hỗ trợ các giải pháp về việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng thông quakênh điện thoại di động (Mobile Banking) với chất lượng dịch vụ cao MobileBanking là một yếu tố không thể thiếu của một ngân hàng hiện đại nhằm phục vụcác khách hàng một cách nhanh chóng và thuận tiện Các khách hàng của MobiFonecũng sẽ được hưởng lợi khi có thêm sự lựa chọn trong việc sử dụng dịch vụ ngânhàng thông qua mạng di động chất lượng cao mà họ gắn bó.

Tổng Công ty Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare) cũng là cổ đông

lớn của TienPhongBank với số vốn góp 10% Vinare góp phần quan trọng choTienPhongBank về tiềm lực tài chính, hệ thống đối tác rộng khắp và kinh nghiệm,chuyên môn sâu trong lĩnh vực quản trị tài chính.

Tháng 8/2009, số vốn điều lệ của TienPhongBank đạt 1.250 tỷ đống Dựkiến tới 31/12/2009, mức vốn điều lệ của TienPhongBank sẽ đạt 1.750 tỷ đồng, vàtăng lên ít nhất 3000 tỷ đồng vào cuối 2010.

TienPhongBank xác định sứ mệnh đi đầu trong việc ứng dụng công nghệthông tin viễn thông và các giải pháp công nghệ trong hoạt động ngân hàng nhằmmang tới giải pháp tài chính mới, phong cách và chất lượng dịch vụ mới, mô hìnhhoạt động và quản trị tiên tiến, đóng góp vào sự phát triển của ngành ngân hàngtrong nước Với số lượng người sử dụng máy tính và điện thoại di động ngày càngtăng, sự bùng nổ về việc ứng dụng CNTT trong đời sống mọi mặt của người ViệtNam, chiến lược của TienPhongBank là khai thác các ứng dụng công nghệ để tạo ramột hệ thống tích hợp nhằm mang tới những sản phẩm dịch vụ đa dạng phong phúvà tiện lợi tới đông đảo người dân Việt Nam.

Chỉ với một chiếc điện thoại di động hay một máy tính nối mạng, bạn đã cóthể sử dụng các dịch vụ của TienPhongBank mà không nhất thiết phải tới các điểmgiao dịch của ngân hàng Với những khách hàng ưa thích cách giao dịch truyềnthống, TienPhongBank cung cấp dịch vụ thông qua mạng lưới phòng giao dịch(PGD) và chi nhánh hoặc phục vụ tận nhà hay cơ quan Trong năm 2008,TienPhongBank đã có mặt tại 2 thành phố lớn nhất của cả nước là Hà nội và TP HồChí Minh Trong năm 2009, TienPhongBank mở rộng sự hiện diện của mình tạiHải Phòng, Cần Thơ và Đà Nẵng.

Tienphongbank cam kết mang lại một cuộc sống tài chính hiệu quả và giảnđơn cho các thành viên liên quan:

Với khách hàng: cung cấp những sản phẩm và dịch vụ tài chính ngân hànggiúp khách hàng tối ưu hóa hiệu quả tài chính cùng với sự thuận tiện và giản đơnkhi tiếp cận và sử dụng các sản phẩm và dịch vụ.

Với cổ đông: là một tổ chức kinh tế hoạt động bền vững và hiệu quả mangtới cổ đông lợi ích kinh tế cao, đều đặn và dài hạn.

Với cán bộ nhân viên: là ngôi nhà thứ hai mang tới từng thành viên một cuộcsống sung túc và đầy đủ về kinh tế và tinh thần.

Với cộng đồng và xã hội: là tổ chức có trách nhiệm xã hội, tích cực, chủ độngtham gia vào các hoạt động cộng đồng, xã hội, góp phần làm hưng thịnh quốc gia.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHTP

Sơ đồ tổ chức và quản trị TiênphongbanhkĐại hội đồng cổ

Phòng sản phẩm chính sách

Phòng TV&QL ts cá nhân

Phòng NH đầu tư

Phòng thanh toán trong nước

Phoàng thanh toán quốc tế

Phòng treasury backoffice

Phòng VH Hệ thống

Phòng sản phẩm vá ứng dụng

Phòng thẻ

Văn phòng Phòng quản trị nhân lực

Phòng pháp chế và tuân thủ

Ban điều hành

Ban Điều hành tổ chức và hoạt động theo nguyên tắc tập trung, chế độ mộtthủ trưởng, chịu trách nhiệm cá nhân và là cơ quan giúp việc cao nhất cho Hội đồngquản trị Tổng giám đốc là người lãnh đạo Ban điều hành, chịu trách nhiệm trướcHội đồng quản trị, trước pháp luật về việc điều hành hoạt động hàng ngày của Ngânhàng Tiên Phong.

Khối khách hàng

Bao gồm:

- Phòng sản phẩm chính sách

- Phòng khách hàng doanh nghiệp hội sở

Khối Khách hàng có chức năng đáp ứng tất cả các nhu cầu về dịch vụ tàichính của khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân; cũng như nghiên cứu,phát triển các sản phẩm, dịch vụ dành cho khách hàng trong toàn hệ thống Ngânhàng Tiên Phong; xây dựng các chính sách khách hàng trong từng thời kỳ Với ưuthế vượt trội về công nghệ hiện đại của TienPhongBank, sự chuyên nghiệp của độingũ cán bộ nhân viên trong khối, chúng tôi cam kết sẽ mang đến cho khách hàngnhững sản phẩm tiện lợi với nhiều tính năng ưu việt, sự hài lòng và thoả mãn khigiao dịch tại Ngân hàng

Khối thị trường vốn

Bao gồm:

- Phòng tư vấn và quản lý tài sản cá nhân- Phòng nguồn vốn và tự doanh

- Phòng ngân hàng đầu tư

Hoạt động với cách tiếp cận của ngân hàng đầu tư chuyên nghiệp, Khối thịtrường vốn có chức năng kinh doanh trên các thị trường ngoại hối, tiền tệ, chứngkhoán trong nước và quốc tế thông qua các hoạt động tư doanh; tư vấn và giúp cáckhách hàng tiếp cận các nguồn vốn ngoài kênh ngân hàng doanh nghiệp (như tráiphiếu,cổ phiếu, tín dụng cơ cấu vv ) Ngoài ra khối thị trường vốn cũng là khối chịu

trách nhiệm quản lý thanh khoản của toàn ngân hàng thông qua hoạt động của mìnhtrên thị trường tiền tệ Các phòng trong khối gồm có: phòng nguồn vốn và tự doanh(Sales & Trading Department), phòng Ngân hàng đầu tư (Investment Bankdepartment), phòng Phân tích thị trường và Doanh nghiệp (Economic Research &Analyst Department) Nhân viên của khối chúng tôi nhờ vào kiến thức kinh tế vĩ môvững chắc, đầu óc phân tích nhanh nhạy, khả năng tổng hợp cao cộng với tâm lý“cứng như thép” của các vận động viên thể thao đỉnh cao có thể tìm được các cơ hộikinh doanh trong mọi thời điểm của thị trường

Các đơn vị hỗ trợ

Bao gồm:

- Phòng pháp chế tuân thủ- Phòng PR/MKT

- Phòng Tài chính kế toán- Phòng Quản trị nguồn lực- Văn phòng

Để đảm bảo cho tất cả các hoạt động của một ngân hàng được diễn ra, vai tròcủa Phòng Pháp chế và Tuân thủ là rất quan trọng Những nhiệm vụ chính củaPhòng Pháp chế và Tuân thủ là: chịu trách nhiệm tư vấn về mặt pháp lý cho toàn bộcác hoạt động của TienPhongBank nhằm đảm bảo cho hoạt động kinh doanh củangân hàng luôn đạt hiệu quả cao và đúng pháp luật; dự đoán dự báo những thay đổitrong môi trường vĩ mô, pháp lý để giảm thiểu những rủi ro cho ngân hàng

Trung tâm công nghệ thông tin

Bao gồm: - Phòng Thẻ

- Phòng Vận hành hệ thống- Phòng Phần mềm ứng dụng

Có thể bạn không hiểu một trung tâm Công nghệ Thông tin trong hệ thốngngân hàng sẽ có vai trò như thế nào? Nhưng thử hình dung hệ thống ngừng vậnhành trong vòng 10 phút, chuyện gì sẽ xẩy ra? Tại TienPhongBank chúng tôi, trungtâm Công nghệ Thông tin luôn tự hào mình là một phần quan trọng, không thểthiếu, không thể yếu trong ngân hàng Với nhiệm vụ duy trì hệ thống chạy ổn địnhan toàn và hiệu quả, phát triển nhanh các sản phẩm mang tính công nghệ cao đểđem đến cho khách hàng những sản phẩm tiện ích; tư vấn cho ban điều hành nhữngvấn đề liên quan đến công nghệ thông tin,… trung tâm Công nghệ Thông tin củaTienPhongBank

Trung tâm thanh toán tập trung

Bao gồm:

- Phòng Hỗ trợ Thị trường vốn- Phòng Thanh toán trong nước- Phòng Thanh toán quốc tế

Đảm nhận vai trò là trung gian tài chính, Trung tâm Thanh toán Tập trung làtrái tim của Ngân hàng, với nhiệm vụ lưu thông, luân chuyển luồng tiền của Ngânhàng cũng như của khách hàng thông qua các nghiệp vụ thanh toán trong nước vàquốc tế Phương châm của chúng tôi là “ Nhanh chóng, chất lượng, hiệu quả và mứcđộ hài lòng cao nhất của khách hàng”’ Trung tâm thanh toán tập trung là nơi làmviệc có môi trường chuyên nghiệp, nghiêm túc, đội ngũ cán bộ dày dạn kinh nghiệmtrong quản lý Tham gia với chúng tôi, bạn có cơ hội làm việc, tiếp xúc, học hỏi vàđúc rút kinh nghiệm về các nghiệp vụ thanh toán với các tiêu chuẩn trong nước vàcác chuẩn mực quốc tế Tại Trung tâm Thanh toán Tập trung, bạn còn có cơ hội tiếpcận các nghiệp vụ đa dạng khác của ngân hàng

Khối quản lý rủi ro

Bao gồm:

- Phòng Hỗ trợ Tín dụng- Phòng Quản lý rủi ro

Hỗ trợ Phòng sản phẩm chính sách xây dựng, triển khai và giám sát cácchính sách, quy định, quy trình tín dụng trong toàn Ngân hàng Kiểm soát, đánh giávà/hoặc có những kiến nghị cần thiết đối với các rủi ro, hạn chế trong các quy trình,quy định dành cho khách hành doanh nghiệp, khách hàng cá nhân trước khi banhành; Xây dựng chính sách về hỗ trợ tín dụng trên toàn bộ hệ thống Ngân hàng TiênPhong là một số vai trò của Khối Quản lý rủi ro.

2.1.3.Khái quát về hoạt động của ngân hàng Tiên Phong

Là 1 ngân hàng trẻ ra đời ngay trong cơn bão khủng hoảng tài chính toàncầu,Tienphongbank đã thể hiện sự nỗ lực vượt bậc trong việc hoàn thành các kếhoạch được giao về xây dựng hạ tầng kiến trúc cho ngân hàng bao gồm bộ máy tổchức,con người,cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin,nề tảng quản trị cũng như kếtquả kinh doanh.

Trong thời gian hoạt động vừa qua tienphong đã xây dựng được nhiều phònggiao dịch và chi nhánh trên toàn quốc.Với mong muốn phục vụ khách hàng tốtnhất,Tienphongbank nỗ lực hết sứ để mang lại cho khách hàng những dịch vụkhông những hiênh đại còn dễ dàng sử dụng nhất.

Trong năm 2008 tienphongbank đã xây dựng hoàn thiện nhiều sản phẩm chokhách hàng,chính sách phát triển lãi suất,biểu phí,chính sách khách hàng trọngtâm,hỗ trợ tín dụng ngành ngân hàng,đẩy mạnh phát triển ngân hàng theo hướngngành địa bàn kinh doanh,phát triển quan hệ với các hiệp hội,các cơ qua chức năngvà các tổ chức xúc tiến thương mại.Nhiều sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu củakhách hàng đã được đưa ra đặc biệt với gói sản phẩm Ebank của Tienphong vớinhiều tính năng vượt trội bao gồm là thẻ ATM đồng thời là thẻ ghi nợ được tại hơn3500 cây ATM trên toàn quốc,thanh toán hoán đơn trực tiếp tại câyATM ,internetbangking cho cả cá nhân và doanh nghiệp,cung cấp đầy đủ dịch vụtruy vấn tới hơn 1750 chi nhánh và phòng giao dịch của tất cả các ngân hàng trêntoàn quốc,dịch vụ thanh toán định kì thanh toán trực tiếp tới các công ty viễnthông.Trong năm 2009 Tienphongbank tiếp tục hoàn thiện dịch vụ ngân hàng điệntử,bổ sung thêm dịch vụ mobile banking nhằm giúp khách hàng quản lỳ tài chính

Quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng là hoạt động có tính thườngxuyên,quan trọng và sống còn.Tienphong đã tuyển dụng nhiều chuyên gia đầy kinhnghiệm về làm việc tập trung nguồn lực xây dựng hề thống phòng chống rủi ro phùhợp bao gồm quản trị rủi ro tín dụng,rủi ro thị trường,tác nghiệp.Năm 2009 hệthống quản lý rủi ro đã được hoàn thiện đảm bảo tính đồng bộ,phù hợp với chiếnlược và dần được nâng cấp cho phù hợp với chuẩn mực rủi ro trên toàn thế giới.Đâylà cơ sở quan trọng dể đảm bảo an toàn trong hoạt động.Tienphongbank không cónợ xấu,công tác trích lập dự phòng rủi ro được trích lập đúng theo quy định củaNHTW.

Dịch vụ ngân hàng điện tử của TiênPhongBank vừa mới đạt chứngnhậnTin&Dùng 2009 do người tiêu dùng bình chọn đồng thời lọt vào Top 20Tin&Dùng ngành tài chính Đây là chương trình do Tạp chí Tư vấn tiêu dùngcủa Thời báo Kinh tế Việt Nam tổ chức nhằm đánh giá các sản phẩm, dịch vụ chiếmlĩnh được niềm tin của người tiêu dùng Sự tín nhiệm của khách hàng đối vớidịch vụ ngân hàng điện tử đã được thể hiện qua việc TiênPhongBank triểnkhai thành công dịch vụ Mobile Banking và tiếp tục bổ sung các tiện ích trênInternet Banking Tiêu biểu là dịch vụ Tiết kiệm điện tử - eSavings Đây là mộtbước đột phá về công nghệ nhằm đem lại các giá trị ngày càng tốt hơn cho kháchhàng Với số dư tối thiểu chỉ 1 triệu đồng, kỳ hạn gửi tiết kiệm linh hoạt, phongphú, tất toán bất cứ lúc nào, TiênPhongBank ngày càng chứng tỏ sự đi đầu trongviệc áp dụng công nghệ để cuộc sống tài chính của khách hàng đơn giản và hiệuquả hơn Với Mobile Banking, TiênPhongBank là ngân hàng đầu tiên ứng dụngthành công giải pháp ưu việt giúp khách hàng giao tiếp đơn giản qua hệ thống menudễ sử dụng mà không cần phải nhớ cú pháp Mobile Banking của TiênPhongBankcó thể giúp nạp tiền 5 mạng di động như Vinaphone, MobiFone, Viettel, S-Fonevà EVN Telecom, đồng thời giúp thanh toán cước phí ADSL của FPT bên cạnh cácdịch vụ truyền thống khác như quản lý giao dịch, tra cứu số dư, lịch sử giaodịch, mạng lưới, tỷ giá và chuyển khoản nội bộ Trong năm 2009, TiênPhongBankcũng đã triển khai thành công dịch vụ quản lý dòng tiền cho các doanh nghiệp lớn.Đáng kể nhất làTiênPhongBank đang tiến hành quản lý dòng tiền tập trung cho cáccông ty như FPT Information System (FIS) và 11 công ty con, công ty VMS(MobiFone) và Tập đoàn FPT Mục tiêu của dịch vụ này là giúp doanh nghiệp quảnlý tốt hơn, hiệu quả hơn đồng tiền của doanh nghiệp và giảm thiểu các rủi ro thu

tiền, tăng hiệu quả sử dụng đồng vốn.

Năm 2009 là năm TiênPhongBank đẩy mạnh việc xuất hiện tại các thành phốlớn nhất cả nước Liên tiếp các chi nhánh tại Cần Thơ, Hải Phòng và Đà Nẵng rađời, cùng với việc chi nhánh Hà Nội và chi nhánh TP HCM, mỗi chi nhánh cóthêm 3 phòng giao dịch, nâng tổng số các điểm giao dịch của TiênPhongBanktrên toàn quốc lên 15.

Theo lộ trình tăng vốn Đại hội đồng cổ đông đã thông qua đầu năm,vào tháng 8/2009, TiênPhongBank đã tăng vốn lên 1.250 tỷ đồng thông quabán cổ phần tới cổ đông là tổ chức trong và ngoài nước Như vậy,TiênPhongBank đã có thêm đối tác chiến lược là SBI Ven Holdings Pte Ltd.,một thành viên của SBI Holdings, Nhật Bản.

Những ngày cuối năm 2009, TiênPhongBank được Ủy ban Chứng khoánNhà nước cho phép chào bán 50 triệu cổ phiếu, mệnh giá 10.000 đồng/CP cho cổđông hiện hữu nhằm tăng vốn điều lệ lên 1.750 tỷ đồng và mở rộng mạng lướihoạt động trên toàn quốc

.Điện tử hóa quy trình, quy chế và hệ thống giám sát trên toàn hệ thốngVớimục tiêu phát triển an toàn hoạt động ngân hàng, TiênPhongBank đã chú trọngviệc nâng cấp và hoàn thiện Hệ thống quản trị chất lượng và Hệ thống kiểm soát nộibộ của mình, Với sự hỗ trợ của công nghệ, TiênPhongBank đã đưa vào sử dụng Hệthống ISO điện tử (trang eISO.tpb.com.vn) và Hệ thống kiểm tra giám sátthường xuyên Với eISO.com.vn, toàn bộ văn bản quản trị cũng như các Quyđịnh, Quy trình, Hướng dẫn hoạt động nghiệp vụ được lưu trữ thống nhất,phục vụ cho việc tra cứu và tìm kiếm tài liệu rất thuận tiện, tạo điều kiện cho mọicán bộ nhân viên nắm bắt kịp thời mọi chủ trương đường lối của Ngân hàng.

Bên cạnh đó, với Hệ thống Kiểm tra Giám sát thường xuyên, việcgiám sát chấp hành các quy định của Ngân Hàng Nhà Nước nói chung vàTiênPhongBank nói riêng của các đơn vị trong toàn hệ thống TiênPhongBankđược tiến hành online, giúp ngân hàng phát hiện sớm các vi phạm và rủi ro tiềmẩn, nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh củaTiênPhongBank.

TiênPhongBank đã ký kết hợp tác với Tổng công ty Cổ phần Bảo

phát triển các hoạt động kinh doanh Cũng trong năm nay, TiênPhongBank đãtrở thành thành viên giao dịch trái phiếu Chính phủ chuyên biệt Trước đó,Ngân hàng Nhà nước xác nhận TiênPhongBank đã đăng ký hoạt động cung ứngcác dịch vụ ngoại hối và tháng 12/2009, TiênPhongBank chính thức trở thànhthành viên giao dịch ngoại hối của Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước Ngoàira, TiênPhongBank cũng chính thức trở thành thành viên của Hiệp hội Ngân hàngViệt Nam

Năm nay, TiênPhongBank đã được lựa chọn là đơn vị thu ngân sáchNhà nước của Kho bạc và Tổng cục thuế, bên cạnh 3 ngân hàng quốc doanh BIDV,Vietinbank và Agribank.

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của TienphongBảng 1: Kết quả kinh doanh

72.69%na

9Lợi nhuận sau thuế50,511128,205153.82%

Số liệu từ báo cáo thường niên năm 2009 của ngân hàng TP

Bảng 2: Các chỉ tiêu tài chính cơ bản

3 Lãi trước thuế/Tổng tài sản bình quân 5.57 2.51%

4 Lãi trước thuế/Vốn chủ sở hữu bìnhquân (ROAE) 13.21%12.40%

Số liệu từ báo cáo thường niên năm 2009 của NHTP

Bảng 3: Bảng cân đối kế toán

Tiền gửi các tổ chức tín dụng khác 1.344.409.218 1.156.808.654

Các khoản vay ứng trước cho khách hàng

Tiền gửi của khách hàng 1.171.843.665 4.230.310.564Dự phòng chung cho các cam kết phát

Số liệu lấy từ báo cáo thường niên năm 2009 của ngân hàng TP

Kết thúc năm 2009, tổng lợi nhuận trước thuế trước trích lập dự phòng rủi rotín dụng và đầu tư tài chính là 207,4 tỷ đồng trên vốn điều lệ bình quân cả năm là1.062 tỷ tương đương19,52% Lợi nhuận trước thuế sau khi trích lập đầy đủ dựphòng là 164,7 tỷ đồng Tổng tài sản là 10.737 tỷ đồng, vượt kế hoạch 53,3% Huyđộng và cho vay tới dân cư và tổ chức kinh tế đều vượt kế hoạch đặt ra Chấtlượng tài sản và quản lý rủi ro ở mức độ tốt.TiênPhongBank không có nợxấu và trích lập dự phòng cụ thể cho nợ quá hạn cả năm 2009 chỉ là 219,953,203đồng trên toàn quốc.

Qua bảng số liệu trên ta cũng nhận thấy các chỉ tiêu tài chính của TP đều ởmức khả quan,các chỉ tiêu tài chính cơ bản đều ỏ mức tốt.Tỷ lệ an toàn vốn tốt,chấtlượng nợ được bảo đảm,có thể nói hoạt động kinh doanh của NH đang phát triểntôt,tính an toàn được đảm bảo.

2.3.Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp lớn tại ngânhàng Tiên Phong

2.3.1 Phân tích địch tính:

Theo yêu càc định tính là co vay phải tuân thủ điều kiên như là lập hồ sơ chovay,có báo cáo tài chính,sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả,có tài sản thế chấphợp pháp…kèm theo đó là việc kiểm tra trước và sau khi cho vay

Ngân hàng tiên phong đã giả quyết các khoản vay của mình theo đúng yêucác định tính trên.Một hợp đồng tín dụng khách hàng DNL NHTP đều phải trải quabốn buớc

-Bước 2;Xây dựng và kí kết hợp đồng tín dụng

-Bước 3;giải ngân và kiểm soát trong khi câp tín dụng -Bước 4:thu nợ và đưa ra các phán quyết tín dụng mới.Hồ sơ vay vốn tại NHTP bao gồm:

 Hồ sơ pháp lý

 Báo cáo tài chính thời điểm gần nhất

 Hồ sơ về tài sản bảo đảm

 Các hồ sơ khác TienPhongBank yêu cầu khi cần thiết

Hồ sơ vay vốn như trên tại NHTP đã đảm bảo được tính pháp lý của khoảnvay trong khi vẫn đẳm bảo tính nhanh gọn ,không rườm rà đáp ứng được yêu cầucủa khách hàng phải có thủ tục đơn giản tiết kiệm thời gian.Các khách hàng tới vayvốn của ngân hàng TP khi đã tuân thủ các bước như trên hầu hết đã thỏa mãn đượccác điều kiện định tính yêu cầu của chất lượng tín dụng về việc lập hồ sơ cho vay,cóbáo cáo tài chính,sản suất kinh doanh hiệu quả,tài sản thế chấp hợp pháp.

Ngoài ra,khách hàng của NHTP thường được xếp hạng tín dụng theo biểumẫu chuẩn đã được xây dựng tại ngân hàng,doanh nghiệp được giaỉ ngân khi đượcxếp hạng uy tín cao.

DNL là các doanh nghiệp có nhu cầu xin vay lớn nên thông tin về doanhnghiệp lớn được các cấn bộ tín dụng tại ngân hàng TP thẩm định tìm hiểu kĩ càngnhất.Thông tin về khách hàng không chỉ được tìm hiểu qua kênh khách hàng cungcấp mà còn từ các nguồn thông tin bên ngoài.DNL cũng cần xây dựng kế hoạch trảnợ nghiêm túc,hơn nữa phải phù hợp với chính sách cho vay hiện tại của NH.

Các món vay của DNL được NHTP đặc biệt quan tâm kiểm tra giámsát ,xem khách hàng thực hiện đúng mục đích xin vay vốn của NH hay không và trảnợ đúng theo đúng hợp đồng tín dụng đã ghi.NHTP áp dụng một số biện pháp kiểmsoát các khoản vay như: