Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại sở giao dịch I, BIDV

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại sở giao dịch I, BIDV

Lời nói đầu

Trong một vài năm gần đây, thực hiện đờng lối của Đảng và Nhà nớc khởi xớng và lãnh đạo, cùng với kinh tế Nhà nớc, kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng khẳng định rõ vai trò quan trọng của mình trong sự phát triển kinh tế xã hội nói chung và ngành ngân hàng nói riêng.Tuy nhiên, thành phần kinh tế này vẫn còn nhiều bất cập trong quá trình hoạt động.

Đối với ngành Ngân hàng, sự phát triển thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đã góp phần mở ra một thị trờng mới cho việc mở rộng và tăng trởng hoạt động tín dụng và kết quả kinh doanh của ngân hàng, góp phần tăng thế cạnh tranh của các ngân hàng trong xu thế hiện nay.Và ngợc lại, tín dụng Ngân hàng có tác động tích cực trong việc hỗ trợ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đầu t chiều sâu, đổi mới trang thiết bị giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh đợc thực hiện liên tục, nâng cao chất lợng sản phẩm và tăng sức cạnh tranh trên thị trờng.

Trong những năm qua, mặc dù hệ thống Ngân hàng Việt nam nói chung và Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam đã nỗ lực tìm ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với thành phần kinh tế này nhng đây là một lĩnh vực khá phức tạp nên khi thực hiện còn gặp nhiều khó khăn và bộc lộ nhiều hạn chế.

Với t cách là sinh viên đợc đào tạo chuyên ngành Ngân hàng-Tài chính taị trờng đại học KTQD, xuất phát từ nhận thức trên, sau một thời gian thực tập tại Sở giao dịchI-Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam em xin mạn

phép đợc chọn đề tài "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam" để bảo vệ luận văn tốt nghiệp với mong muốn góp phần tổng kết

và khái quát lý luận từ thực tiễn, phục vụ cho việc nâng cao chất lợng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng và công cuộc CNH-HĐH đất nớc nói chung.

Ngoài lời mở đầu và kết luận, kết cấu đề tài gồm:

Chơng 1:Vai trò của Tín dụng Ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh ở Việt nam.

Chơng 2: Thực trạng tín dụng Ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam

Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch I- Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam

Với thời gian và khả năng, trình độ còn nhiều hạn chế nên em không tránh khỏi những sơ xuất trong quá trình hoàn thành bản luận văn tốt nghiệp này.Em kính mong các thầy cô giáo và các bạn đọc cùng thông cảm và đóng góp ý kiến giúp em có thêm những kinh nghiệm quý báu để em có thể thực hiện tốt hơn trong những lần viết tiếp sau.

Từ Đại hội VI (1986), Đảng và Nhà nớc đã khẳng định và nhất quán thực hiện chiến lợc nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo cơ chế thị thờng có sự quản lý của Nhà nớc định hớng XHCN Theo đó sở hữu t nhân đợc công nhận, kinh tế ngoài quốc doanh đợc tồn tại và phát triển bình đẳng với các thành phần kinh tế khác Hiện nay, nhất là sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX và Quốc hội khoá X đã thông qua sửa đổi Hiến pháp thì kinh tế ngoài quốc doanh càng đợc tôn trọng và đối xử bình đẳng trong nền kinh tế.

1.1.1.Khái niệm và phân loại.

Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là thành phần kinh tế dựa trên sở hữu t nhân về t liệu sản xuất.Các đơn vị, doanh nghiệp ngoài quốc doanh bao gồm: doanh nghiệp t nhân, công tyTNHH, công ty Cổ phần, công ty liên doanh và các đơn vị theo hình thức Hợp tác xã.

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, kinh tế ngoài quốc doanh đã có sự phát triển nhanh chóng và đạt một số kết quả nhất định Với chính sách khuyến khích và hỗ trợ hoạt động cho thành phần này, số lợng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở nớc ta đã tăng lên nhanh chóng Năm 1991 mới

chỉ có 123 doanh nghiệp với số vốn điều lệ là 63 tỷ đồng thì đến năm 1996 đã có 26.091 doanh nghiệp với số vốn điều lệ lên tới 8.257 tỷ đồng Đến năm 1998, kinh tế ngoài quốc doanh đã có 2.990 hợp tác xã, 24.667 doanh nghiệp t nhân và 1.217.300 hộ kinh tế cá thể.Và theo thống kê 2002,cả nớc có 3.218 hợp tác xã, 32.985 doanh nghiệp t nhân ,1.326 công ty cổ phần.

ở nớc ta hiện nay,xét cụ thể về loại hình doanh nghiệp,thành phần kinh tế ngoài quốc doanh bao gồm: công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã, doanh nghiệp t nhân, hộ cá thể và cá nhân kinh doanh.

Công ty là loại hình doanh nghiêp hoạt động theo luật công ty,là đơn

vị kinh tế do các cá nhân bỏ vốn thành lập theo luật doanh nghiệp,trách nhiệm quyền hạn cũng nh lợi nhuận đợc phân chia theo tỷ lệ góp vốn.Công ty có hai loại:

*Công ty cổ phần là loại hình doanh nghiệp có những đặc điểm sau:

- Vốn điều lệ của công ty đợc chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần.

- Cổ đông có thể là một tổ chức, cá nhân, số lợng cổ đông tối thiểu là ba và không hạn chế tối đa.

- Công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định pháp luật về chứng khoán.

- Công ty cổ phần có t cách pháp nhân và là doanh nghiệp chịu trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản của công ty trong phạm vi số vốn góp vào công ty.

*Công ty trách nhiệm hữu hạn là công ty trong đó phần vốn góp của

tất cả các thành viên phải đợc đóng đầy đủ ngay khi thành lập công ty Các phần góp vốn đợc ghi trong điều lệ công ty Công ty không đợc phép phát hành bất kỳ một loại chứng khoán nào Việc chuyển nhợng vốn góp giữa các thành viên đợc thực hiện tự do Việc chuyển nhợng phần vốn góp cho ngời không phải là thành viên phải đợc sự nhất trí của các thành viên đại diện với ít nhất 3/4 số vốn điều lệ của công ty.

*Hợp tác xã là đơn vị kinh tế do nhiều lao động cùng nhau góp vốn

để sản xuất kinh doanh Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã và trên nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, cùng hởng lợi, cùng chịu rủi ro với mọi thành viên nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải quyết có hiệu quả hơn những vấn đề sản xuất kinh doanh và đời sống Cơ quan cao nhất là Đại hội xã viên, cơ quan quản lý các hoạt động của hợp tác xã là ban chủ nhiệm hợp tác xã đợc xã viên bầu theo luật hợp tác xã.

*Doanh nghiệp t nhân là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự

chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình trong quá trình sản xuất kinh doanh.

*Hộ kinh doanh cá thể là một thực thể kinh doanh do một cá nhân

hoặc hộ gia đình làm chủ, kinh doanh tại một địa điểm cố định, không thờng xuyên thuê lao động, không có con dấu và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình đối với hoạt động kinh doanh.

Bộ phận kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng phát triển và từng bớc hoàn thịên đã và đang thể hiện vai trò quan trọng trong nền kinh tế.Tuy nhiên,sự phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh cần sự quan tâm rất nhiều của Đảng và Nhà nớc và sự nỗ lực của mọi ngành, mọi cấp.

1.1.2.Đặc điểm của kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng ở Việt Nam.

- Những đặc điểm về khả năng tài chính

Do sự phát triển của thành phần kinh tế này mới đợc thừa nhận hơn 15 năm và hoạt động trong môi trờng luật pháp đang đợc tạo dựng nên kinh tế ngoài quốc doanh còn nhiều vớng mắc trong quá trình phát triển Mặc dù trong những năm gần đây đợc Đảng và Nhà nớc khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi trong hoạt động sản xuất kinh doanh, nhng nhìn chung độ tập trung vốn của thành phần này cha cao Phần lớn các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở nớc ta đều có quy mô nhỏ và chủ yếu thuộc loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ

Nếu nh kinh tế Nhà nớc vốn phần lớn đợc hỗ trợ từ ngân sách thì kinh tế ngoài quốc doanh thì không nhận đợc sự hỗ trợ này mà nguồn vốn kinh doanh chủ yếu đợc khai thác từ các nguồn: vốn tự có, vốn huy động trên thị trờng bằng cách phát hành cổ phiếu, trái phiếu và các nguồn vốn đi vay Do vậy, khả năng tài chính của kinh tế ngoài quốc doanh còn nghèo nàn, vốn tự có nhỏ bé không thể đáp ứng đợc cho nhu cầu sản xuất kinh doanh

Điều này thể hiên rõ do nền kinh tế nớc ta còn kém phát triển, sự tích luỹ t bản không đợc nhiều do đó vốn tự có khi đa vào sản xuất kinh doanh không đáp ứng đủ Với cách giải quyết huy động trên thị trờng đòi hỏi doanh nghiệp phải có quy mô lớn, có uy tín trên thị trờng, hơn nữa cũng yêu cầu có một thị trờng vốn hoàn chỉnh với một hệ thống các tổ chức trung gian đủ mạnh để có khả năng đảm đơng việc bảo lãnh, phát hành cổ phiếu, trái phiếu công ty, nó còn phụ thuộc vào trình độ dân trí và sự sôi động của thị trờng thứ cấp ở nớc ta, hình thức này vẫn cha đợc áp dụng rộng rãi mà chỉ dừng ở việc phát hành cổ phiếu trong nội bộ công ty cổ phần Kinh tế ngoài quốc doanh mới hình thành với quy mô còn nhỏ, uy tín còn hạn chế do đó cha đáp ứng đợc các yêu cầu trên Vì vậy chỉ còn cách là vay các Ngân hàng thơng mại, đây là nguồn vốn dồi dào có thể đáp ứng đợc quá trình sản xuất kinh doanh của kinh tế ngoài quốc doanh

Mặc dù hạn chế ở khả năng tài chính song họ hoàn toàn có quyền tự chủ trong kinh doanh và với sự năng động và khả năng nhạy bén,thành phần kinh tế này lại sử dụng vốn hết sức hiệu quả, do đó có sức cạnh tranh lớn trên thị trờng.

- Đặc điểm về trình độ, công nghệ sản xuất

Do hạn chế về vốn nên năng lực sản xuất thấp kéo theo trình độ kỹ thuật công nghệ của kinh tế ngoài quốc doanh còn lạc hậu, chủ yếu vẫn là kỹ thuật công nghệ sử dụng nhiều lao động Theo số liệu điều tra của Viện nghiên cứu kinh tế Trung ơng năm 2000 thì chỉ có 26% doanh nghiệp và 21% số công ty sử dụng công nghệ tơng đối hiện đại, 39,5% doanh nghiệp và 21,2% công ty sử dụng công nghệ cổ truyền, 36,5% doanh nghiệp và 61,3%

công ty kết hợp cả công nghệ hiện đại và cổ truyền Công nghệ lạc hậu là một trong những nguyên nhân chính làm cho các sản phẩm kém sức cạnh tranh và thị phần hàng hoá bị giới hạn trong khuôn khổ chật hẹp Tuy nhiên đây cũng là đặc điểm chung của các doanh nghiệp nớc ta, kể cả doanh nghiệp Nhà nớc phù hợp với đặc điểm của nền kinh tế còn kém phát triển,thiếu năng động,mang nặng tính thuần nông của nớc ta.

-Đặc điểm về trình độ quản lý, kinh doanh, kỹ năng ngời lao động.

Thành phần xuất thân của các chủ doanh nghiệp thuộc kinh tế ngoài quốc doanh có từ nhiều nguồn khác nhau: nông dân, thợ thủ công, tầng lớp trí thức Hơn nữa, kinh tế nớc ta mới chuyển sang kinh tế thị trờng nên những kiến thức về kinh tế, những hiểu biết về quy luật kinh doanh không phải ai cũng có thể nắm bắt đợc Điều này trớc hết gây khó khăn trong việc điều hành doanh nghiệp cho chính những ngời làm chủ Họ gặp nhiều hạn chế, v-ớng mắc trong công tác tổ chức nhân sự, trong việc hoạch định kế hoạch cũng nh phân tích dự án, các cơ hội đầu t.Bên cạnh đó,đội ngũ ngời lao động phần lớn xuất thân từ dân nghèo, nông thôn, trình độ học vấn còn nhều hạn chế nên kĩ năng cũng nh kỉ luật lao động còn thấp,cha đáp ứng đủ nhu cầu cho công việc.

Việc thực hiện Pháp lệnh về tài chính và thống kê của Nhà nớc trong các doanh nghiệp này cha đợc thực hiện nghiêm túc Phần lớn, các doanh nghiệp hạch toán kế toán chủ yếu bằng kinh nghiệm bản thân Do đó, họ gặp nhiều khó khăn khi tiếp cận nguồn vốn ngân hàng vì không chứng thực đợc năng lực kinh doanh cũng nh tình hình tài chính của bản thân một cách rõ ràng.

-Đặc điểm về môi trờng kinh doanh.

Các chính sách chế độ của Nhà nớc còn thiếu đồng bộ, cha đầy đủ, cha có quy định rõ ràng để các doanh nghiệp có thể yên tâm hơn khi đầu t vốn vào sản xuất kinh doanh và giảm bớt rủi ro trong hoạt động Các văn kiện của Đảng các chủ trơng của Nhà nớc và Chính phủ đã nêu rõ và công nhận vai trò quan trọng của kinh tế ngoài quốc doanh trong cơ chế thị trờng

nhng việc cụ thể hoá thành quy định và hớng dẫn chi tiết thi hành để tạo môi trờng thuận lợi đối với kinh tế ngoài quốc doanh đến nay vẫn còn nhiều hạn chế.

Tính ổn định của chính sách kinh tế- tài chính còn thấp, thiếu tính kích thích mà chủ yếu là chính sách thuế và pháp luật còn nặng tính ràng buộc về nguyên tắc, chế độ.

Chính sách thuế còn nhiều u đãi, chiếu cố cho thành phần kinh tế Nhà nớc, cha đảm bảo công bằng, bình đẳng và sự cạnh tranh lành mạnh giữa các thành phần kinh tế Tình trạng còn nhiều đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh phải ngụy trang núp bóng dới danh nghĩa kinh tế Nhà nớc hòng mong thu đ-ợc lợi nhuận cao là bằng chứng rõ ràng về sự bất bình đẳng trong c xử ,thể hiện ở việc u đãi quá mức đối với kinh tế Nhà nớc.

Các chính sách Nhà nớc cha thực sự khuyến khích kinh tế ngoài quốc doanh tăng cờng sử dụng công nghệ mới, đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình độ khoa học kỹ thuật Thiếu chính sách bảo hộ quyền lợi chính đáng của ngời lao động trong các doanh nghiệp t nhân về các chế độ ngời lao động BHXH, BHYT trong thời gian làm việc, khi về già.

Thủ tục hành chính còn nhiều phiền hà, nhũng nhiễu.Tình trạng quan liêu, cửa quyền trong quản lý kinh tế nói chung và đối với kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng vẫn đang là nhân tố cản trở không nhỏ đối với sản xuất kinnh doanh.Mặt khác, môi trờng sản xuất cũng nh tiêu thụ sản phẩm cũng gặp nhiều khó khăn do sức cạnh tranh còn kém.

Tóm lại, các đặc điểm nói chung và môi trờng kinh doanh của thành phần kinh tế này nói riêng còn nhiều bất cập, ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động sản xuất kinh doanh của thành phần kinh tế này.Do đó, cần có sự quan tâm đúng mực của các ngành các cấp và đặc biệt là của ngành ngân hàng tạo để điều kiện cho họ trong việc tiếp cận vốn ngân hàng phục vụ nhu cầu chính đáng cho hoạt động sản xuất kinh doanh.

1.1.3.Vai trò của kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị ờng ở Việt nam.

tr-Trong xu thế mở cửa hội nhập khu vực và quốc tế, nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần đợc thừa nhận và tạo điều kiện để phát triển Kinh tế ngoài quốc doanh đã và đang chứng tỏ đợc vai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế nớc ta hiện nay.Điều này đợc thể hiện ở:

1.1.3.1 Sự phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh đã tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực của đất nớc.

Sau hơn 15 năm đổi mới, mặc dù đạt đợc nhiều thành tựu nhng trình độ nền kinh tế nớc ta vẫn còn thấp trong khi tiềm năng phát triển của nền kinh tế còn rất lớn, kinh tế Nhà nớc không thể khai thác và tận dụng hết đợc những tiềm năng này Vì vậy cần phải phát triển kinh tế ngoài quốc doanh mới có thể khai thác tốt các nguồn lực của đất nớc Việc khuyến khích thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển sẽ huy động đợc một lợng vốn lớn đang nằm trong dân, tạo điều kiện cho năng lực con ngời đợc giải phóng và phát huy mạnh mẽ Mọi cá nhân, tổ chức đều cố gắng phát huy tối đa khả năng của mình, tìm kiếm, khai thác các nguồn lực vì lợi ích của chính bản thân Đó là động lực kích thích sự phát triển của lực lợng sản xuất, thúc đẩy xã hội phát triển.

1.1.3.2 Kinh tế ngoài quốc doanh phát triển tạo điều kiện thu hút lao động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội.

Việt nam là một nớc có dân số trẻ, lực lợng lao động đông đảo, kinh tế Nhà nớc không thể tạo ra đầy đủ công ăn việc làm cho tất cả Hơn nữa trải qua một giai đoạn nền kinh tế hoạt động theo cơ chế tập trung, bao cấp đã bộc lộ rõ những mặt non kém của công tác quản lý và sử dụng lao động cho nên với chủ trơng giảm biên chế, kinh tế ngoài quốc doanh là đối trọng để thu hút lao động dôi ra từ các đơn vị, cơ quan Nhà nớc và hành chính sự nghiệp Bên cạnh đó, do tính đa dạng trong loại hình của kinh tế ngoài quốc doanh, nó có mặt trong tất cả mọi nghành nghề lĩnh vực, có mặt ở cả nông thôn và thành thị, có thể dễ dàng thành lập bởi một cá nhân, một gia đình,

hay một số cổ đông liên kết lại dới dạng công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần cùng với việc sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tơng đối nhiều lao động Do vậy, kinh tế ngoài quốc doanh là nơi tạo việc làm nhanh nhất, dễ dàng hơn so với kinh tế Nhà nớc.

1.1.3.3 Trong quá trình đổi mới nền kinh tế, kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng phát triển nhanh chóng, đóng góp ngày càng lớn vào tỷ trọng GDP của quốc gia

Mặc dù còn lép vế hơn so với kinh tế Nhà nớc song sự đóng góp vào GDP của kinh tế ngoài quốc doanh trong những năm qua đã chứng tỏ đ-ợc vai trò cần thiết của thành phần kinh tế này đối với sự phát triển của đất nớc.Điều này đợc thể hiện qua bảng sau:

Bảng 1: Tổng sản phẩm trong nớc phân theo ngành kinh tế

40 60

Tổng số294.545100 345.256100 392.597100

Nguồn:Niên giám thống kê 2002 Với tỷ trọng GDP tăng dần qua các năm: 60% năm 2000, 65% năm 2001 và 68% năm 2002, hoạt động của kinh tế ngoài quốc doanh đã khẳng định đợc vị trí của mình trong nền kinh tế thị trờng Bởi lẽ,khác với kinh tế Nhà nớc, thành phần kinh này phải tự thân vận dộng để vơn lên mà không hề có một sự u đãi nào từ phía Nhà nớc, do đó, họ đã cố gắng phát huy mọi nhân tài vật lực nhằm khẳng định vị trí của mình trên thị trờng.Trong mấy năm qua, sự phát triển mạnh mẽ loại hình kinh tế này đã góp phần làm tăng GDP, tăng ngân sách Nhà nớc, qua đó thúc đẩy tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện cho lực lợng sản xuất phát triển.

1.1.3.4 Kinh tế ngoài quốc doanh tạo ra sự cạnh tranh, góp phần tạo ra sự phát triển sôi động của nền kinh tế

Thực tế cho thấy sự phát triển kinh tế ngoài quốc doanh đã làm tăng sức cạnh tranh trên thị trờng Bởi vì, kinh tế ngoài quốc doanh phát triển trên nhiều lĩnh vực, ngành nghề làm cho thị trờng hàng hoá trở nên phong phú, đa dạng, sôi động, tạo ra sự thu hút Trớc sự tồn tại và phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp Nhà nớc buộc phải phân tích, hoạch định chiến lợc kinh doanh cho phù hợp hơn nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của mình Điều này càng khẳng định rằng việc phát triển kinh tế ngoài quốc doanh không những không làm suy yếu kinh tế Nhà nớc mà còn thúc

đẩy thành phần này phát triển mạnh mẽ hơn Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đóng vai trò hỗ trợ cho kinh tế Nhà nớc phát triển, giải quyết những yêu cầu của nền kinh tế đặt ra mà kinh tế quốc doanh không đảm nhận hết

Kinh tế ngoài quốc doanh vừa là đối thủ cạnh tranh quyết liệt vừa là đối tác làm ăn trong quá trình cung cấp sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm, tiêu thụ sản phẩm, cung cấp đầu vào cho kinh tế Nhà nớc Sự kết hợp sản xuất- tiêu thụ giữa kinh tế Nhà nớc và kinh tế ngoài quốc doanh tạo ra một dây chuyền sản xuất mới của xã hội, giúp cho thời gian sản xuất tiêu thụ đợc rút ngắn và sản phẩm sản xuất ra đợc hoàn thiện với chất lợng ngày càng tốt hơn.

Nh vậy, sự phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh đã thúc đẩy và tăng cờng các mối quan hệ trong nớc, đồng thời tạo ra sự cạnh tranh giữa các thành phần kinh tế buộc các thành phần kinh tế nói chung và các chủ thể nói riêng phải luôn đổi mới hoàn thiện để tồn tại và phát triển Kinh tế ngoài quốc doanh còn là môi trờng thuận lợi để mở rộng hợp tác kinh tế với nớc ngoài Trong nền kinh tế mở cửa hiện nay, giao lu kinh tế giữa các nớc phát triển mạnh, nếu không có một chính sách đúng đắn thì chúng ta sẽ không thể khai thác hết đợc tiềm năng của thành phần kinh tế này.

1.1.3.5 Sự phát triển kinh tế ngoài quốc doanh góp phần vào quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc.

Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã đa ra mục tiêu đến năm 2010, nớc ta cơ bản trở thành nớc công nghiệp Bên cạnh đó cũng đặt ra mục tiêu đến năm 2005 có khoảng 60% doanh nghiệp Nhà nớc sẽ cổ phần hoá Nh vậy với vai trò của mình, trong những năm tới kinh tế ngoài quốc doanh sẽ đợc mở rộng và là nơi tập trung vốn, nhân lực vào các ngành kinh tế đòi hỏi nhiều hàm lợng tri thức nh công nghệ thông tin, điện tử cũng nh có thể lấp đầy những khoảng trống trong các lĩnh vực sản xuất kinh doanh không cần nhiều vốn, có mức lợi nhuận không cao mà các nhà đầu t lớn ít quan tâm tới Đây cũng là quan điểm của Đảng ta trong quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc.

1.2.Vai trò của tín dụng ngân hàng trong việc phát triển kinh tế ngoài quốc doanh.

Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng của ngân hàng đợc sử dụng nh là công cụ khai thác và động viên có hiệu quả nhất lợng tiền nhàn rỗi vào quá trình sản xuất xã hội,phù hợp với quá trình vận động liên tục của vốn.

ở nớc ta, tín dụng ngân hàng không chỉ đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển các thành phần kinh tế nói chung mà còn phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng, góp phần vào sự nghiệp CNH-HĐH đất nớc.

1.2.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là sản phẩm của nền kinh tế

hàng hoá Nó là động lực thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao hơn Tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, ngày nay tín dụng đợc hiểu theo ngôn ngữ thông thờng là quan hệ vay mợn dựa trên những nguyên tắc:

- Ngời cho vay chuyển giao cho ngời đi vay một lợng giá trị nhất định Giá trị này có thể dới hình thái tiền tệ hoặc dới hình thái hiện vật nh hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản

- Ngời đi vay chỉ sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời đi vay phải hoàn trả cho ngời cho vay.

- Giá trị hoàn trả thông thờng lớn hơn giá trị lúc cho vay nói cách khác ngời đi vay phải trả thêm phần lãi vay.

Trong quá trình phát triển lâu dài của nền sản xuất và lu thông hàng hoá quan hệ tín dụng đã hình thành và phát triển thông qua các hình thức: tín dụng Nhà nớc, tín dụng thơng mại và tín dụng ngân hàng.

Tín dụng Ngân hàng là quan hệ kinh tế trong đó có sự chuyển quyền sử dụng tạm thời một lợng vốn giữa Ngân hàng với khách hàng

trong một thời gian nhất định và sau thời gian đó lợng vốn đợc hoàn trả cộng thêm phần lãi trên lợng vốn theo một lãi suất nhất định.

Tín dụng Ngân hàng đợc biểu hiện qua các quan hệ sau: quan hệ tín dụng Ngân hàng với kinh tế Nhà nớc, giữa Ngân hàng với kinh tế NQD, với các cá nhân, quan hệ tín dụng giữa các nớc trên thế giới Trong nền kinh tế, Ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức tài chính trung gian Vì vậy, trong quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, Ngân hàng đồng thời vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay Với t cách là ngời đi vay, Ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động trong xã hội Trái lại với t cách là ngời cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và các cá nhân Khác với tín dụng thơng mại đợc cung cấp dới hình thức hàng hóa, còn tín dụng Ngân hàng đợc cung cấp dới hình thức tiền tệ bao gồm tiền mặt và bút tệ - chủ yếu là bút tệ.

1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

Có nhiều cách phân loại tín dụng theo những tiêu thức khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lí của ngân hàng, sau đây là một số cách phân loại phổ biến hiện nay:

 Căn cứ vào thời gian cho vay, tín dụng gồm có:

+ Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn cho vay dới 12 tháng, tín dụng ngắn hạn bao gồm các loại: cho vay bổ sung vốn lu động của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, thơng mại dịch vụ; chiết khấu chứng từ có giá; cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống với hộ t nhân, cá thể

+ Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng này chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô vừa và nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.

+ Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm Loại tín dụng này chủ yếu đợc sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn nh: xây dựng nhà ở, các máy móc, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, đầu t xây dựng các nhà máy, xí nghiệp.

 Căn cứ vào mục đích sử dụng, tín dụng bao gồm:

+ Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá: là loại tín dụng cấp cho các chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh và lu thông hàng hoá.

+ Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cung cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm nhà cửa, phơng tiện đi lại, các hàng hoá tiêu dùng Tín dụng tiêu dùng đợc cấp phát dới hình thức cho vay bằng tiền hoặc dới hình thức bán chịu hàng hoá.

 Căn cứ vào sự bảo đảm cho vay, tín dụng bao gồm:

+ Tín dụng không có bảo đảm (tín chấp): là loại tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh của ngời thứ ba để đảm bảo cho khả năng hoàn trả của khoản vay Việc đi vay chỉ dựa vào uy tín của ngời vay hoặc bảo lãnh bằng uy tín của một bên thứ ba là các doanh nghiệp hay các tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội

+ Tín dụng có bảo đảm: là loại tín dụng mà khi Ngân hàng cấp tín dụng đòi hỏi ngời vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba (có thể bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba hoặc bảo lãnh của tổ chức tín dụng khác) để đảm bảo khả năng hoàn trả nợ vay Đây là loại tín dụng đ-ợc tất cả các Ngân hàng áp dụng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt là khoản vay lớn, các khoản đầu t trung, dài hạn.

 Căn cứ vào đối tợng, tín dụng bao gồm:

+ Tín dụng vốn lu động: là loại tín dụng đợc cấp để bổ sung vốn lu động cho các tổ chức kinh tế, tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất kinh doanh nh mua nguyên vật liệu, hàng hoá dự trữ, chi cho các chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn Tín dụng vốn lu động thờng đ-

ợc sử dụng để bù đắp mức vốn lu động tạm thời thiếu hụt Thời gian cho vay vốn ngắn hạn thờng dới 12 tháng.

+ Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng đợc cấp để hình thành vốn cố định Loại tín dụng này thờng dùng để đầu t mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới Thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này trên 12 tháng.

 Căn cứ vào hình thức ,tín dụng bao gồm:

+Chiết khấu:Là việc ngân hàng ứng trớc tiền cho khách hàng tơng ứng với giá trị của thơng phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thơng phiếu cha đên hạn(hoặc một giấy nợ).Đay chỉ là hình thức trao đổi trái quyền.

+Cho vay:Là việc ngân hàng đa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian nhất định Có nhiều loại cho vay:

Cho vay thấu chi

Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép ngời

vay đợc chi trội trên số d tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong một khoảng thời gian nhất định.Giới hạn naỳ đợc gọi là hạn mức thấu chi.

Cho vay trực tiếp từng lần.

Là hình thức cho vay tơng đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thờng xuyên,không có điều kiện để đ-ợc cấp hạn mức thâu chi.Mỗi lần vay,khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phơng án sử dụng vốn vay.Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và kí hợp đồng cho vay,xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân,thời hạn trả nợ,lãi suất và yeu cầu đảm bảo nếu cần.Mỗi món vay đợc tách biệt thành các hồ sơ khác nhau.

Cho vay theo hạn mức

Là nghiệp vụ tín dụng mà theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng.Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kì hoặc cuối kỳ.Đó là số d tối đa tại thời điểm tính Hạn mức tín dụng đợc cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng.

Cho vay luân chuyển

Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa.Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng.Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận với nhau về phơng thức vay, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng hóa và khả năng tiêu thụ.hạn mức tín dụng có thể đợc thỏa thuận trong một hoặc vài năm.

Cho vay trả góp

Là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Cho vay trả góp thờng đợc áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho taì sản cố định hoặc hàng lâu bền.Số tiền trả mỗi lần đợc tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ.

Cho vay gián tiếp

Phần lớn cho vay của ngân hàng là cho vay trực tiếp.Bên cạnh đó, ngân hàng cũng phát triển các hình thức cho vay gián tiếp-là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian.

+Bảo lãnh:là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình thông qua uy tín của ngân hàng,qua đó để thu lợi.

+Cho thuê:Là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thỏa thuận nhất định.Sau thời gian nhất định, khác hàng phải trả cả gốc và lãi cho ngân hàng

Cho thuê của ngân hàng thờng là hình thức tín dụng trung và dài hạn.Ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn sao cho ngân hàng phải thu gần đủ(hoặc thu đủ) giá trị của tài sản cho thuê cộng lãi.Hết hạn thuê,khách hàng có thể mua lạo tài sản đó.

1.2.3 Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là tập hợp nội dung, kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, các bớc phải tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay Thông th-ờng, để đảm bảo hiệu quả tín dụng thì quy trình tín dụng phải tuân theo các bớc sau:

1 Khai thác khách hàng cũ, tìm kiếm dự án, khách hàng mới.

2 Hớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn.3 Phân tích thẩm định khách hàng và phơng án vay vốn.

4 Ra quyết định cho vay, thông báo đến khách hàng.

5 Kiểm tra, hoàn chỉnh hồ sơ cho vay và tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh.

6 Kiểm soát trong khi cho vay, phát tiền vay.

7 Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay, theo dõi hoạt động của dự án.

8 Thu hồi vốn và xử lý nợ.9 Thanh lý hợp đồng tín dụng

Quy trình tín dụng là bớc quan trọng để thực thi chính sách tín dụng Thực vậy, tuân theo các bớc của quy trình tín dụng, Ngân hàng sẽ tìm kiếm, lựa chọn đợc khách hàng phù hợp, có uy tín, đạo đức Khi áp dụng quy trình tín dụng cần phải sáng tạo mở rộng, nâng cao nghiệp vụ để trở thành kỹ năng, nghệ thuật cho vay của Ngân hàng và năng lực của từng cán bộ, phù hợp với yêu cầu đa dạng của thị trờng.

1.2.4 Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng nói chung và đối với sự phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh ở Việt nam nói riêng.

1.2.4.1 Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng ở Việt Nam.

Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng của Ngân hàng đợc sử dụng nh là công cụ khai thác và động viên có hiệu quả nhất lợng tiền nhàn rỗi vào quá trình tái sản xuất xã hội, phù hợp với quá trình vận động liên tục của vốn

ở mỗi nớc, do trình độ phát triển kinh tế và chiến lợc kinh tế - xã hội khác nhau cho nên vai trò tín dụng Ngân hàng đợc thể hiện và có những định hớng khác nhau Trong điều kiện Việt Nam hiện nay, nhiệm vụ đợc đặt ra là tín dụng Ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế nói chung và hoạt động của các doanh nghiệp nói riêng.

-Tín dụng Ngân hàng thực hiện quá trình huy động các nguồn vốn nhàn rỗi đa vào đầu t, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh và góp phần tái sản xuất mở rộng nền kinh tế.

Vốn là yếu tố không thể thiếu đợc của quá trình sản xuất kinh doanh, kể từ khi bắt đầu sản xuất kinh doanh cũng nh khi một loại hình sản xuất kinh doanh mới ra đời Trong bất kỳ nền kinh tế hàng hoá nào cũng có nguồn tiền nhàn rỗi và cha sử dụng trong mọi tổ chức, thành phần kinh tế Tín dụng Ngân hàng đã tập trung các nguồn tiền đó thông qua hoạt động huy động vốn của mình theo nguyên tắc hoàn trả và có lãi để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh.

Trong quá trình hoạt động, các tổ chức kinh tế có thể mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng để phục vụ cho hoạt động giao dịch với các tổ chức khác và tiền gửi trong tài khoản của các đơn vị luôn phải có số d nhất định Nhờ vậy mà Ngân hàng có thể huy động những nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế - xã hội và nguồn dự trữ cha dùng đến của ngân sách Nhà nớc, hình thành nên nguồn vốn Từ đó,

ngân hàng tiến hành phân phối các nguồn đó một cách có kế hoạch, đáp ứng nhu cầu của quá trình tái sản xuất mở rộng.

- Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất, là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn.

Nhà nớc đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết vĩ mô nền kinh tế thị trờng thông qua các công cụ tài chính tín dụng để sử dụng có hiệu quả nhất nguồn tài nguyên và sức lao động Muốn phát huy thế mạnh về tài nguyên để chuyển hớng cơ cấu phù hợp với chiến lợc phát triển kinh tế xã hội thì không thể thiếu vai trò của tài chính tiền tệ Trong đó, tín dụng Ngân hàng tạo nguồn vốn bằng cách huy động tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế thông qua lãi suất linh hoạt và phù hợp với chỉ số trợt giá của đồng tiền để đầu t vào các ngành, các công trình trọng điểm Bên cạnh đó, Ngân hàng còn tập trung tín dụng tài trợ cho những ngành kinh tế mũi nhọn mà sự phát triển của các ngành này sẽ tạo cơ hội, cơ sở thúc đẩy các ngành kinh tế khác phát triển nh sản xuất hàng xuất khẩu, khai thác dầu khí, xây dựng cơ sở hạ tầng

- Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá và luân chuyển tiền tệ

Bằng việc nhận và trả tiền gửi, mở tài khoản và thanh toán qua Ngân hàng với quy mô ngày càng lớn và có tính chất thờng xuyên, liên tục Hoạt động thanh toán giữa các chủ thể trong nền kinh tế diễn ra qua hệ thống NHTM đã làm tăng tốc độ luân chuyển hàng hoá và luân chuyển tiền tệ

Ngoài ra, sự phát triển của các nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng đi đôi với việc thanh toán không dùng tiền mặt trong lu thông góp phần ổn định lu thông tiền tệ Đây cũng là một trong những phơng thức để kiềm chế lạm phát.

- Tín dụng Ngân hàng thực hiện chức năng phản ánh, tổng hợp và kiểm soát các hoạt động kinh tế, góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế.

Sự vận động của tín dụng Ngân hàng cũng nh việc quản lý tập trung thống nhất công tác tín dụng đã tạo tiền đề khách quan cho tín dụng Ngân hàng thực hiện chức năng trên Thông qua việc thực hiện phân phối lại tiền tệ trên nguyên tắc hoàn trả, phục vụ tái sản xuất mở rộng Tín dụng Ngân hàng phản ánh một cách tổng hợp và nhạy bén mối quan hệ giữa quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp với tình hình hoạt động của nền kinh tế Trên cơ sở đó, Nhà nớc có biện pháp kịp thời phát huy những nhân tố tích cực và hạn chế những tiêu cực có thể xảy ra để thúc đẩy sự phát triển kinh tế Quá trình phản ánh và kiểm soát của tín dụng Ngân hàng là không thể tách rời nhau trong chức năng này Do đó, nó đợc sử dụng nh một đòn bẩy kinh tế không thể thiếu đợc trong công tác quản lý tài chính, kiểm soát các quá trình sản xuất, phân phối sản phẩm xã hội thực hiện và củng cố chế độ hạch toán kinh tế.

- Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế đối ngoại.

Trong xu thế khu vực hoá, toàn cầu hoá, việc phát triển kinh tế của một nớc luôn gắn liền với nền kinh tế thế giới Trong mối quan hệ kinh tế đó, sự hợp tác bình đẳng hai bên cùng có lợi giữa các nớc trên thế giới và trong khu vực đang đợc phát triển đa dạng cả về nội dung và hình thức, về chiều sâu lẫn chiều rộng Đó là nhân tố hết sức quan trọng tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế mỗi nớc, đặc biệt là đối với các nớc đang phát triển, trong đó có Việt nam Tín dụng Ngân hàng đã trở thành một trong những phơng tiện liên kết kinh tế các nớc với nhau bởi ngân hàng là tổ chức đặc thù trong kinh doanh tiền tệ ,là trợ thủ đắc lực trong đầu t vốn và kinh doanh xuất nhập khẩu ở nớc ta, trong thời gian qua, tín dụng Ngân hàng đã góp phần đáng kể vào quá trình hợp tác kinh tế với nhiều nớc trên thế giới

1.2.4.2.Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh ở Việt Nam.

Trong lịch sử phát triển của mình, để khai thác đợc vốn, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đã dựa vào ba nguồn chủ yếu: vốn tự có, thông qua

thị trờng tài chính và thông qua tín dụng Ngân hàng Thực tế đã chứng minh rằng, với số vốn tự có nhỏ bé của mình, kinh tế ngoài quốc doanh không thể tự mình đổi mới công nghệ thiết bị, mở rộng quy mô sản xuất, đầu t vào những lĩnh vực ngành nghề đang đợc a chuộng Còn thông qua thị trờng tài chính thì rủi ro lại rất lớn và điều kiện tham gia rất khó khăn Vậy muốn phát triển kinh tế ngoài quốc doanh chỉ có thể dựa vào nguồn vốn Ngân hàng Ngân hàng là nơi cung cấp vốn dồi dào và an toàn nhất Vì vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh.

- Tín dụng Ngân hàng là kênh cung cấp vốn chủ yếu đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

Tại thị trờng tín dụng chính thức, hoạt động của các HTX tín dụng và quỹ tín dụng nhân dân chủ yếu là để hỗ trợ, giải quyết nhu cầu sinh hoạt và vốn phát triển kinh tế gia đình Mặt khác, thị trờng vốn dài hạn, thị trờng chứng khoán ở nớc ta mới trong giai đoạn sơ khai Điều kiện tham gia thị tr-ờng chứng khoán của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không phải là dễ dàng Vì vậy, kênh cung cấp vốn chủ yếu và hết sức quan trọng để các thành phần kinh tế này phát triển là vốn tín dụng của các NHTM Do đó, để kinh tế ngoài quốc doanh phát triển nhất thiết phải có sự hỗ trợ vốn từ các NHTM.

- Tín dụng Ngân hàng góp phần tăng cờng quy mô vốn lu động của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, thúc đẩy việc sản xuất phát triển.

Do đặc điểm của loại hình kinh tế ngoài quốc doanh thờng có chu kỳ sản xuất và quay vòng vốn nhanh, đòi hỏi thờng xuyên bổ sung vốn lu động vợt quá khả năng vốn tự có của doanh nghiệp Do đó, sự có mặt của vốn vay dới hình thức tín dụng ngắn hạn là nguồn vốn bổ sung vốn lu động rất quan trọng đối với thành phần này Trong nền kinh tế thị trờng, hàng hoá của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh sản xuất ra không phải lúc nào cũng bán đợc hết và không phải lúc nào cũng thanh toán đợc tiền ngay, trong khi sản xuất không thể dừng lại Để việc kinh doanh tiến hành bình thờng, liên tục và có

hiệu quả, tự doanh nghiệp khó có thể giải quyết đợc, cần thiết phải thông qua tín dụng Ngân hàng để bổ sung vốn lu động cho chính mình.

- Tín dụng Ngân hàng hỗ trợ cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đầu t chiều sâu, đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị.

Các doanh nghiệp Nhà nớc nói chung và doanh nghiệp ngoài quốc doanh nói riêng đều có đặc điểm chung là trình độ công nghệ sản xuất lạc hậu, tuổi thọ tài sản cố định khá cao và đợc tân trang lại Do đó sản phẩm làm ra có giá thành cao, chất lợng hạn chế, khó cạnh tranh đợc với các hàng ngoại nhập, dẫn đến kinh doanh bị thua lỗ, phá sản Do vậy, nhu cầu đổi mới công nghệ của các doanh nghiệp ngày càng trở nên bức xúc Với khả năng của mình, Ngân hàng hoàn toàn có thể hỗ trợ vốn, giúp các doanh nghiệp từng bớc tháo gỡ khó khăn, thích nghi với thị trờng thông qua hoạt động cho vay trung và dài hạn.

Ngoài ra, Ngân hàng cũng có thể giúp các doanh nghiệp thực hiện đổi mới công nghệ thông qua hình thức thuê mua Đây là hình thức cho thuê máy móc, thiết bị để phục vụ sản xuất, đợc ngân hàng mua theo yêu cầu của bên thuê (các doanh nghiệp) Hình thức này thực hiện theo thể lệ tín dụng thuê mua đợc Ngân hàng Nhà nớc Việt nam ban hành kèm theo quyết định số 149/QĐ- NH5 ngày 27/5/1995 Bên thuê có quyền tự chọn bên cung ứng hàng, thơng lợng thoả thuận chủng loại, giá cả, việc bảo hiểm, cách thức và hình thức giao hàng, việc lắp đặt, bảo lãnh và những vấn đề khác liên quan đến tài sản thuê Nhờ đó, các doanh nghiệp có nhiều điều kiện hơn trong việc đầu t trang thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

- Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả hơn.

Vai trò này bắt nguồn từ chức năng giám sát của Ngân hàng với t cách là ngời chủ sở hữu cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay vốn Ngân hàng căn cứ vào các nguyên tắc tín dụng, hớng các doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, đồng thời đôn đốc các chủ doanh

nghiệp vay vốn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi Trong quá trình giám sát, kiểm tra, Ngân hàng phát hiện những nhợc điểm cần khắc phục, giúp các doanh nghiệp xác định đúng phơng hớng sản xuất kinh doanh, nhằm hạn chế khả năng rủi ro có thể xả ra Nhờ đó, đồng vốn của doanh nghiệp đợc sử dụng hiệu quả, lợi nhuận thu đợc cao hơn, quy mô vốn tự có tăng lên, tạo điều kiện mở rộng và hiện đại hóa công nghệ.

Tóm lại, tín dụng ngân hàng có một vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế ngoài quốc doanh Với định hớng của Đảng và Nhà nớc, các NHTM đang xây dựng một chiến lợc về thị trờng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh, phục vụ cho sự nghiệp CNH-HĐH đất nớc

1.3.Chất lợng tín dụng ngân hàng.

1.3.1.Quan điểm về chất lợng tín dụng

Một cách chung nhất, chất lợng tín dụng đợc hiểu là sự đáp ứng các

yêu cầu hợp lí của khách hàng có lựa chọn,đồng thời thúc đẩy tăng trởng kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.Nói cách khác, chất lợng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng đối với sự phát triển của môi trờng bên ngoài,thể hịên sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại

Cụ thể hơn, chất lợng tín dụng chính là chất lợng các món vay,đợc đánh giá là có chất lợng tốt khi vốn vay đợc khách hàng sử dụng có mục đích,phục vụ cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo trả nợ ngân hàng đúng hạn,bù đắp đợc chi phí và có lợi nhuận, có nghĩa là ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế,vừa đem laị hiệu quả xã hội.

Dựa vào lợi ích các bên tham gia trong quan hệ tín dụng,có thể xem xét khái niệm chất lợng tín dụng trên ba khía cạnh:

Thứ nhất, xét từ góc độ khách hàng (ngời gửi tiền,ngời vay vốn), chất

lợng tín dụng là sự thỏa mãn yêu cầu hợp lí của họ với lãi suất,giá cả hợp lí,thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhng vẫn tuân thủ những quy

định tín dụng, phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế xã hội,góp phần lành mạnh hóa tài chính doanh nghiệp và cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh.

Thứ hai, xét từ giác độ ngân hàng, chất lợng tín dụng thể hiện ở phạm

vi mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hớng tích cực của bản thân ngân hàng, phải đảm bảo đợc sự cạnh tranh trên thị tr-ờng,tuân thủ nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.Đó chính là sự gia tăng hợp lí của chỉ tiêu lợi nhuận,mức d nợ và tỉ lệ nợ quá hạn phải ở mức chấp nhận đợc đồng thời đảm bảo sự cân đối về cơ cấu giữa nguồn vốn ngắn,trung và dài hạn trong nền kinh tế.

Thứ ba, xét từ giác độ kinh tế xã hội, tín dụng phải phục vụ sản xuất

kinh doanh,tạo việc làm cho ngời lao động thêm sẩn phẩm cho xã hội,góp phần tăng trởng kinh tế,huy động và khai thác có hiệu quả các nguồn lực của nền kinh tế,thu hút tối đa nguồn vốn nhần rỗi trong nớc,tranh thủ vốn vay nớc ngoài phục vụ cho sự phát triển.Vì vậy, chất lợng tín dụng cũng phải đợc xem xét một cách tổng thể bằng nhiều chỉ tiêu nh:tốc độ tăng trởng kinh té,tỉ lệ thất nghiệp.

1.3.2.Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng.

1.3.2.1.Nhóm các chỉ tiêu có thể định lợng.

a)Tỷ lệ vốn tự có trên tổng tài sản Có(Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu)

Tỷ lệ này đợc đo bởi công thức:

Vốn tự có

Tỷ lệ vốn tự có trên = - tổng tài sản Có Tổng tài sản Có

-Vốn tự có ở đây xác định gồm có hai phần: Vốn điều lệ của ngân hàng và quỹ dự trữ bổ xung vốn điều lệ của tổ chức tín dụng.

-Tổng tài sản Có: Là các loại tài sản Có của ngân hàng đã đợc điều chỉnh theo mức độ rủi ro của từng loại tài sản(bao gồm cả các cam kết ngoại

bảng của ngân hàng).Việc quy định mức độ rủi ro đối với từng loại tài sản Có tùy thuộc vào đặc điểm riêng cụ thể của từng nớc và từng thời kỳ khác nhau, phản ánh tỷ lệ rủi ro dự đoán đối với tài sản có của ngân hàng.

-.Về cơ bản,một ngân hàng có hai sự lựa chọn khi xác dịnh quy mô vốn tự có.Ngân hàng có thể tăng vốn tự có khi các rủi ro dự đoán gia tăng hoặc có thể đầu t vào các tài sản tơng đối ít rủi ro.Việc quyết định quy mô vốn của ngân hàng không dễ dàng nhng rất quan trọng,một ngân hàng muốn phát triển phải mở rộng cơ sở vốn của nó nhng đồng thời phải giữ đợc mức rủi ro nhất định.

b)Tình hình cho vay , d nợ và thu nợ NQD.

Chỉ tiêu này đợc phản ánh qua các con số về doanh số cho vay, doanh số d nợ và doanh số thu nợ đối với kinh tế ngoài quốc doanh-Doanh số cho vay NQD là số tiền cho vay của ngân hàng đối với khách hàng thuộc kinh tế ngoài quốc doanh trong một thời kỳ.

-D nợ tín dụng NQD là số tiền mà khách hàng thuộc kinh tế ngoài quốc doanh còn nợ ngân hàng tại một thời điểm.

DN tín dụng NQD = DN tín dụng NQD + DS cho vay NQD kỳ trớc trong kỳ

-Doanh số thu nợ tín dụng NQD là số tiền ngân hàng thu nợ khách hàng thuộc kinh tế ngoài quốc doanh trong một thời kỳ.

Thông qua đó, đánh giá đợc chất lợng tín dụng của ngân hàng đối với thành phần này thông qua sự tăng trởng hay giảm sút của các con số.

c)Tỷ lệ Nợ quá hạn NQD

Nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng là khi đến thời hạn thanh toán khoản nợ, ngời đi vay không có khả năng thực hiện ngay nghĩa vụ của mình đối với ngời cho vay.Nợ quá hạn là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo, trớc hết, nó vi phạm đặc trng của tín dụng về tính thời hạn,tính hoàn trả và lòng tin của ngời cấp tín dụng với ngời nhận tín dụng

Tỷ lệ Nợ quá hạn NQD đợc đo bởi công thức sau:

Tổng số d nợ quá hạn NQD

Tỷ lệ Nợ quá hạn NQD = - - *100% Tổng d nợ cho vay NQD

Về cơ bản, Tỷ lệ Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng có vấn đề - những khoản cho vay quá hạn mà ngân hàng không thu hồi đợc.Mặc dù các khoản tín dụng có vấn đề là kết quả của nhiều yêú tố nhng cơ bản là kết quả của sự không sẵn lòng chi trả của khách hàng vay vốn, hoặc không có khả năng thực hiện hợp đồng để giảm bớt d nợ hay toàn bộ khoản vay nh đã thỏa thuận, cá biệt có âm mu chiếm dụng vốn.

d)Tỷ lệ Nợ khó đòi NQD.

Tỷ lệ này đợc đo bởi công thức sau:

Nợ quá hạn khó đòi NQD

Tỷ lệ Nợ khó đòi NQD = - *100% Tổng d nợ NQD

Chỉ tiêu này phản ánh các khoản nợ đã quá thời hạn gia hạn nợ quá hạn mà khách hàng còn nợ ngân hàng.Cùng với chỉ tiêu nợ quá hạn, chỉ tiêu này thể hiện chất lợng tín dụng tốt hay xấu.Tỷ lệ này càng cao biểu hiện cho dấu hiệu của một khoản tín dụng xấu và ngợc lại.Tốt nhất, nên hạn chế tỷ lệ này ở mức dới 1%.

Chỉ tiêu này đợc đo bởi công thức:

Lợi nhuận từ tín dụng NQD

Tỷ lệ LN từ cho vay NQD =

Tổng d nợ tín dụng NQD

Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất để đo lờng chất lợng tín dụng của ngân hàng.Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng NQD Tỷ lệ này càng cao nghĩa là lợi nhuận thu đợc từ tín dụng đối với kinh

tế ngoài quốc doanh đóng góp vào thu nhập của ngân hàng càng lớn, thể hiện chất lợng tín dụng đối với thành phần này càng cao

1.3.2.2.Nhóm các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng không thể định lợng.

Bên cạnh những chỉ tiêu đánh gía chất lợng có thể tính toán nh trên,

còn có những tiêu chí khác để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng không thể đo lờng và tính toán cụ thể:

-Chính sách quản trị điều hành đúng đắn, chiến lợc phát triển phù hợp với thực tế hoạt động kinh doanh của ngan hàng trong từng giai đoạn.

-Hệ thống tranh thiết bị, công nghệ hiện đại hỗ trợ cho công tác nghiệp vụ một cách thuân lợi, hiệu quả.

-Đội ngũ cán bộ nghiệp vụ có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp,đây là yếu tố cuối cùng và quan trọng nhất trong mọi hoạt động của ngân hàng.

-Quy trình nghiệp vụ tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế, đảm bảo quản lý chặt chẽ quá trình cấp tín dụng,vừa thuận tiẹn với khách hàng,vừa đảm bảo tín dụng cho ngân hàng.

-Uy tín mà ngân hàng đã tạo dựng đợc trong nền kinh tế và các mối quan hệ với các khách hàng truyền thống.

1.3.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh ở Việt Nam.

1.3.3.1 Các nhân tố chủ quan.

Việc nâng cao chất lợng tín dụng đối với các thành phần kinh tế nói chung và kinh tế ngoài quốc doanh chịu ảnh hởng trực tiếp bởi các nhân tố chủ quan từ phía Ngân hàng và các chủ thể kinh tế nh: chính sách và thể lệ tín dụng, chất lợng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị của Ngân hàng, thông tin tín dụng, tình hình huy động vốn và chính hiệu quả hoạt động của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.

* Về phía Ngân hàng

Thứ nhất, về thông tin,chính sách tín dụng

Thông tin tín dụng đó là thông tin về khách hàng, về môi trờng kinh doanh của khách hàng, rủi ro mà khách hàng gặp phải Thông tin đầy đủ, kịp thời chính xác sẽ nâng cao chất lợng tín dụng cho Ngân hàng, tạo uy tín cho Ngân hàng, hơn nữa nhằm mục đích ngày càng đẩy mạnh mở rộng tín dụng Ngân hàng.

Chính sách tín dụng là những quy định của mối ngân hàng khi cho khách hàng vay,đợc lập ra nhằm nhiều mục đích khác nhau,đem lại cho cán bộ tín dụng sự hớng dẫn cần thiết để hình thành nên sự thống nhất trong hoạt động cho vay Chính sách tín dụng quyết định tới sự thành công hay thất bại của ngân hàng.

Một ngân hàng muốn có chất lợng tín dụng tốt phải có chính sách tín dụng phù hợp nghĩa là, chính sách và thể lệ tín dụng phải đúng đắn, phù hợp với đối tợng trong quá trình thực thi nghiệp vụ, đảm bảo phù hợp với xu thế phát triển xã hội, của Chính phủ, đồng thời đảm bảo kết hợp hài hoà quyền lợi của ngời gửi, ngời đi vay và chính bản thân Ngân hàng Chính sách tín dụng đúng đắn sẽ đảm bảo cho khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng và ngày càng thu hút đợc nhiều khách hàng tới Ngân hàng mình.

Thứ hai, về chiến lợc kinh doanh của ngân hàng.

Chiến lợc kinh doanh là một trong những nhân tố có ảnh hởng lớn tới chất lợng tín dụng của ngân hàng Chiến lợc kinh doanh sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động có mục đích và đúng đắn.

Thứ ba, về chất lợng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị

Chất lợng nhân sự đó chính là trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp, marketing, trình độ ngoại ngữ, vi tính, sự nhiệt tình trong công việc của ngời cán bộ Còn cơ sở vật chất thiết bị chính là nhữnh máy móc thiết bị, phơng tiện làm việc của con ngời Cả hai điều đó ảnh hởng mạnh mẽ tới nguồn tin của khách hàng và Ngân hàng Nếu nh khách hàng giao tiếp với cán bộ mà

thấy yên tâm, thoả mãn về trình độ nghiệp vụ, sự tận tình, chu đáo của cán bộ thì chắc chắn sẽ tìm đến Ngân hàng đó để quan hệ.

* Về phía kinh tế ngoài quốc doanh

Nếu kinh tế ngoài quốc doanh làm ăn có hiệu quả, có uy tín thì chắc chắn nhu cầu vay vốn Ngân hàng ngày càng tăng và sẽ đợc Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn đó Ngợc lại nếu làm ăn thua lỗ, phá sản, khó khăn về tài chính, mất uy tín với Ngân hàng, cạnh tranh không lành mạnh thì bản thân Ngân hàng cũng không thể cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế này và nh vậy mục tiêu mở rộng tín dụng không thể thực hiện đợc.

Mặt khác việc cho vay của Ngân hàng cần phải có tín chấp hoặc thế chấp bằng tài sản Kinh tế ngoài quốc doanh với uy tín cha cao do vậy việc vay vốn bằng tín chấp là rất khó khăn Vì vậy, thành phần này cần phải hoàn thiện các thủ tục pháp lý về các tài sản thế chấp, cầm cố để đợc vay vốn Ngân hàng.

Tóm lại, do nhiều nguyên nhân mà nhân tố này có ảnh hởng trực tiếp tới việc hoàn trả nợ vay, qua đó quyết định khá lớn đến chất lợng tín dụng của ngân hàng

1.3.3.2.Các nhân tố khách quan.

Nhân tố khách quan là các yếu tố thuộc về môi trờng kinh tế, văn hóa, xã

hội, nhiều khi không thể hiện rõ sự hiện diện của nó nhng trong một số điều kiện nhất định,đây lại là những nhân tố quan trọng có ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động ngân hàng nói chung và chất lợng tín dụng nói riêng.

+ Môi trờng kinh tế

Thực tế cho thấy rằng môi trờng kinh tế có tác động rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh cuả tất cả các thành phần kinh tế trong nền kinh tế Khi nền kinh tế ở trạng thái hng thịnh, tốc độ tăng trởng cao và ổn định, các doanh nghiệp có nhiều cơ hội để mở rộng, phát triển hoạt động sản xuất của mình Khi đó nhu cầu vốn của họ tăng lên và hoạt động tín dụng Ngân hàng có thể mở rộng theo Điều ngợc lại sẽ xảy ra với hoạt động tín dụng của

Ngân hàng nếu nh các doanh nghiệp không thể phát triển đợc trong môi ờng kinh tế có nhiều biến động.

tr-Trong quá trình hoạt động của mình các doanh nghiệp ngoài quốc doanh rất cần sự hỗ trợ của Nhà nớc thông qua các chính sách kinh tế khi họ gặp phải môi trờng kinh tế không ổn định Ví dụ nh sự sụt giảm các mặt hàng nông sản trên thế giới nh: gạo, cà phê, thuỷ sản Khi đó, các biện pháp trợ giúp của Nhà nớc nh việc thu mua lơng thực, hỗ trợ giá, các quy định về lãi suất u đãi sẽ giúp các doanh nghiệp tạm thời vợt qua đợc khó khăn, đứng vững đợc trên thị trờng.

+ Môi trờng pháp lý

Trong nền kinh tế, mọi chủ thể đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh của mình trong phạm vi, khuôn khổ pháp luật cho phép Tr-ớc hết, đứng trên góc độ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, kể từ khi có Luật Công ty, Luật Doanh nghiệp t nhân (năm 1990) và năm 2000 Luật Doanh nghiệp đợc chính thức áp dụng, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã có một hành lang pháp lý tơng đối an toàn để hoạt động.Cùng với việc quy định, hớng dẫn cụ thể của các văn bản dới luật, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có thể nắm đợc phơng thức tổ chức, cách thức hoạt động cũng nh ngành nghề đợc phép kinh doanh Trên cơ sở đó, họ có thể xây dựng đợc kế hoạch mở rộng, phát triển chính bản thân mình và có thể yêu cầu sự hỗ trợ từ phía Ngân hàng trong những trờng hợp cần thiết.

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, Sở Giao dịch trải qua hai thời kỳ:

- Thời kỳ từ 1991 - 1995: nhiệm vụ chính trong thời kỳ này là cấp phát vốn ngân sách cho đầu t XDCB.

- Thời kỳ từ 1995 đến nay: thực hiện kinh doanh tiền tệ và làm dịch vụ thanh toán, tự cân đối nguồn, tìm dự án cho vay.

2.1.2.Cơ cấu tổ chức

Cơ cấu tổ chức của Sở Giao dịch đợc trình bày qua sơ đồ sau

Ban Giám đốc gồm 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc Đội ngũ cán bộ tăng nhanh về số lợng, đến 31/12/2002 lên tới trên 230 ngời, tăng 2% so với cuối năm trớc, đa số là cán bộ trẻ, có trình độ, nhiệt tình phấn đấu vì sự phát triển của hệ thống NHĐT&PT VN

SGD có 11 phòng, đợc tổ chức và sắp xếp theo Quyết định số 210 QĐ/TCCT ngày 18/12/1998 của Tổng Giám đốc NHĐT&PTVN, về việc thành lập bộ máy của Sở Giao dịch nh sơ đồ trên.

Sự phân chia rõ chức năng, nhiệm vụ của từng phòng có tác dụng giới

hạn nghĩa vụ, quyền hạn trên cơ sở đó thực hiện chuyên môn hoá sâu trong một lĩnh vực hoạt động của SGD.Tuy nhiên, sự phân chia chỉ có tích chất t-ơng đối các phòng đều có quan hệ hữu cơ với nhau trong một tổng thể chung, phụ trợ và tăng cờng cho nhau.

Nói tóm lại, mỗi phòng trong SGD là độc lập tơng đối, chuyên môn hoá trong lĩnh vực của mình để thực hiện tham mu cho ban Giám đốc các hoạch và chính sách kinh doanh của từng lĩnh vực, nghiệp vụ Các phòng thống nhất với nhau qua mục đích chung đó là cùng đóng góp vào quá trình

ban giám đốc

Phòngtíndụng

Phòngđiện toán

PhòngGiao dịch 1,2

Chi nhánh gia lâm

Quỹ tiết

kiệm 3Quỹ tiếtkiệm 4Quỹ tiếtkiệm 5

Quỹ tiếtkiệm 6 66666Quỹ tiết

kiệm 2

Quỹ tiếtkiệm số1

Quỹ tiếtkiệm 7

77 6

Phòngkiểmsoát

nội

Phòng giao dịch trung tâ

Quỹ tiếtkiệm 8,9

tối đa hoá lợi nhuận cho Sở giao dịch và hoàn thành tốt các nhiệm vụ NHĐT&PT VN giao

2.1.3 Các hoạt động kinh doanh cơ bản và tình hình hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch NHĐT&PTVN trong thời gian qua.

2.1.3.1 Môi trờng hoạt động

Trong giai đoạn 1997-2002, nền kinh tế thế giới nói chung và kinh tế khu vực Châu á nói riêng có nhiều biến động, gây ảnh hởng không nhỏ đến nền kinh tế Việt Nam Đặc biệt, cuộc khủng hoảng tiền tệ Đông Nam á năm 1997 đã lan toả và trở thành cuộc khủng hoảng kinh tế - tài chính Châu á trong năm 1998 Mặc dù đã có những biện pháp hạn chế ảnh hởng tiêu cực và ngăn chặn sự lan truyền cuộc khủng hoảng này đối với nền kinh tế Việt Nam, nhng trong những tháng đầu năm 1999, kinh tế Việt Nam vẫn bị bao trùm một khung cảnh trì trệ Tổng sản phẩm trong nớc tăng 4,8% so với năm 1998 Hệ thống Ngân hàng Việt Nam chịu một sức ép lớn trớc sự phục hồi của các nền kinh tế Châu á với một đồng bản tệ bị mất giá mạnh, sau thời gian khủng hoảng đến nay đã phát huy tác dụng trong xã hội.

Năm 2002 nền kinh tế Việt Nam khá ổn định, tốc độ tăng trởng GDP đạt 6,8%, giá trị sản xuất công nghiệp tăng 17,2%, giá trị các ngành dịch vụ tăng 6,7% Sự phát triển của các ngành sản xuất cùng với sự khôi phục của nền kinh tế đều có tác động đến hoạt động của ngành Ngân hàng nói chung và Sở giao dịch nói riêng.

2.1.3.2 Các hoạt động nghiệp vụ của Sở giao dịch trong thời gian qua.

Trong bối cảnh kinh tế đầy biến động, Sở giao dịch không ngừng vơn lên trong nỗ lực chung của hệ thống NHĐT&PTVN.Tính đến 31/12/2002, tổng tài sản của Sở giao dịch tăng gần 1.248.275 triệu VNĐ so với cuối năm 2001, tăng 18% Đặc biệt, tỷ trọng tài sản Có sinh lời (Không tính khoản mục ngân quỹ và các tài sản Có khác) trên tổng tài sản tăng từ 89% lên 95%

tính bình quân trong 5 tháng cuối năm, góp phần tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

*Công tác huy động vốn

Tính tới 31/12/2002 tổng Tài sản của SGDI đạt 10.564 tỷ VND,

tăng 1.871tỷ so với cùng kỳ năm 2001 tơng đơng 21,51% , thị phần huy động vốn trên địa bàn vẫn giữ vững ở mức 7% trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn SGDI có 3 phòng giao dịch với 9 quỹ tiết kiệm , kết quả huy động vốn nh sau:

Đơnvị:triệu đồng

Tổng NV huy động 4.660.780 6.555.883 8.515.5411.Huy động dân c 3.340.785 4.844.536 5.876.027

Nguồn : Tài liệu Báo cáo của SGD

- Tổng nguồn vốn huy động từ các loại tiền gửi đạt 8.515.541 tỷ đồng tăng 1.459.658 tỷ đồng so với năm 2001( 20,81%) trong đó huy động tiền dân c tăng 1.031.491 tỷ, tiền gửi các TCKT tăng 607.666 tỷ, tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng hơn 100 tỷ.

- Nguồn vốn huy động từ dân c và các TCKT tại SGDI ngoài việc tự đảm bảo khả năng thanh toán thờng xuyên ( gần 100 tỷ ) còn gửi có kỳ hạn dài tại TW tiền VND ( hơn 200 tỷ ) tăng 190 tỷ so với năm 2001, nguồn USD gửi có kỳ hạn tại NHĐT TW là 68.600.000USD.

- Công tác huy động vốn: cân đối và sử dụng vốn hàng ngày linh hoạt, chặt chẽ, tiết kiêm đảm bảo tốt khả năng thanh toán thơng xuyên

Công tác thanh toán, chi trả lãi trái phiếu đảm báo an toàn, chính xác, kịp thời

- SGDI đã mở thêm 3 điểm huy động vốn mới và triển khai nhiều hình thức huy động vốn mới, huy động tiền gửi tiết kiệm tích luỹ nhằm thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trên mọi kênh huy động, phat tờ rơi quảng cáo nhằm nâng cao nhận thức về tầm quan trọng của công tác huy động vốn đối vơí từng cán bộ của SGDI

- Hàng tháng duy trì công tác phân tích tài sản Nợ - Có, phân tích tình hình huy động vốn tại SGDI, theo dõi thờng xuyên lãi suất trên thị trờng để đa ra các giải pháp phù hợp kịp thời với diễn biến của thị trờng Tình hình cơ cấu lại tài sản Nợ -Có đã có những chuyển biến tích cực, sử dụng nguồn huy động ngắn hạn để cho vay trung - dài hạn đã giảm, hiệu suất sử dụng nguồn USD đã tăng lên, cơ cấu về sử dụng loại tiền đã đợc thay đổi theo chiều hớng tốt hơn tuy nhiên cơ cấu về kỳ hạn cho vay cha có thay đổi.

*Hoạt động tín dụng

-Tổng d nợ tín dụng liên tục tăng trong các năm từ 2000 đến

2002 , tính đến ngày 31/12/2002 tổng d nợ tín dụng đạt 6.289.298 tỷ tăng 1.317 tỷ so với năm 2001

- TD trung-dài hạn theo KHNN tính đến năm 2002 đạt đợc 1.124,6 tỷ đồng tăng 29,7 tỷ so với năm 2001 và tăng 152,7 tỷ so với năm 2000 ( cho vay theo KHNN bằng VND vẫn tăng , cho vay ngoại tệ giảm )

- TD trung- dài hạn thơng mại năm 2002 đạt 3.556 tỷ tăng 1.345 tỷ VND bằng 60,86% so với năm 2001, tăng 2.545 tỷ bằng 251,7 % so với năm 2000, chủ yếu tăng ở TDTM ngoại tệ ( 74% ), tỷ trọng TDTM trong tổng d nợ năm 2002 là 56,54% trong khi năm 2001 là 44,47%

- TD ngắn hạn năm 2000 đạt 713,6 tỷ thì đến năm 2002 đạt 922,6 tỷ tăng 111 tỷ so với năm 2001 TD ngắn hạn tăng ít so với tỷ trọng d nợ TD nhng đã đẩy mạnh việc sử dụng nguồn ngoại tệ huy động đợc Tính đến năm 2002 tỷ trọng TD ngắn hạn trong tổng d nợ chiếm 14,57% , cha can đối , phù

hợp về cơ cấu TD về loại tiền và kỳ hạn và loại tiền huy động ( bình quân kỳ hạn huy động ngán hạn chiếm 32% )

- TD trung-dài hạn thơng mại năm 2002 đạt 3.556 tỷ chiếm 56,54% tổng d nợ tăng 60,63% ,TD trung-dài hạn thơng mại chiếm 17,88% tổng d nợ , cơ cấu loại tiền thay đổi theo hớng tích cực, tỷ trọng TD ngoại tệ tăng từ 48,44% năm 2001 lên 52,72%

- Công tác thu nợ đạt kết quả tốt, riêng năm 2002 đã hoàn thành kế hoạch đề ra trong đó KHNN đạt 119 tỷ ( 185,94% KH giao ), đặc biệt là thu hồi đợc nhiều khoản nợ quá hạn 18,5 tỷ và 700 triệu nợ khó đòi.

- Năm 2002, tổng d nợ quá hạn 47 tỷ ( ODA là 28 tỷ ) trong đó : nợ tồn đọng 24 tỷ , nợ quá hạn thông thờng là 23 tỷ

- Xử lý nợ tồn đọng : Thực hiện công văn 3310 của TGĐ NHĐT& PT VN về việc xử lý nợ tồn đọng, SGDI đã tích cực xử lý nợ tồn đọng, tính đến 31/12/2002 đạt kết quả nh sau:

+ Kết quả xử lý : lập hồ sơ của 5 dự án đủ điều kiện trìng lên đoàn thẩm định của liên bộ để xoá nợ số tiền là 1400 triệu, thu bằng tiền từ 31/12/2000 đến 10/2002 là 1363 tỷ

+ Lập phơng án chi tiết xử lý cá khoản nợ còn là 33328 triệu báo cáo NHĐT&PTVN theo quy định

+ Chuyển hồ sơ của công ty CBL’S Trung Văn cho BAMC xử lý để thu hồi nợ

- Lập phơng án và biện pháp cụ thể đẻ thu các khoản nợ của công ty ĐT& TM Vạn xuân Công ty XNK Thanh Niên , công ty thiết bị điện tử , công ty cơ điện và phát triển nông thôn

- SGDI đã thực hiện nghiêm túc các qui định & hớng dẫn NHĐT & PTVN về chuyển nợ quá hạn theo quyết định 1627 của NHNN, dã thảo luận và hớng dẫn thực hiện đến từng cán bộ nghiệp vụ đồng thời đến từng doanh nghiệp vay vốn Tuy nhiên trong quá trình thực hiện vẫn còn gặp một số vớng

mắc nh : rất khó khăn trong việc theo dõi các khoản nợ quá hạn để chhuyển nợ quá hạn cho khoản nợ gốc , khó khăn trong việc giải thích với khách hàng.

- Liên tục trong các năm qua, SGDI đã thực hiện nghiêm chỉnh quy chế tính và xử lý rủi ro

*Công tác khách hàng

Trong những năm qua,SGDI đã cố gắng tìm kiếm khách hàng mới, đặc biệt là khách hàng tiền gửi duy trì và củng cố quan hệ cập nhật thông tin khách hàng , nắm bắt đợc yêu cầu khách hàng.Tuyên truyền đa tin về các hoạt động của SGDI trên các phơng tiện thông tin đại chúng Nghiên cứu thực hiện phân loại doanh nghiệp khách hàng để đa các chính sách hợp lý

*Hoạt động dịch vụ

Thu ròng từ hoạt động dịch vụ liên tục tăng trong cá năm gần đây.Tính rieng trong năm 2002 thu ròng từ hoạt động dịch vụ đạt 27,4 tỷ đồng tăng 11,48% KH giao, bằng 32,24% lợi nhuận trớc thuế Các dịch vụ nh bảo lãnh,thanh toán trong nớc, chi trả tiền kiều hối, kinh doanh ngoại tệ đã có chiều hớng tăng trởng mạnh cụ thể nh sau:

- Hoạt động bảo lãnh

Hoạt động bảo lãnh đạt kết quả tốt, doanh số bảo lãnh năm 2002 đạt 1.808,45 tỷ đồng số d bảo lãnh qui đổi là 1.964,6 tỷ tăng 80% so với năm 2001, tăng 6% so với kế hoạch giao.Thu từ dịch vụ bảo lãnh 9.000 triệu đồng, chiếm 33,33% tổng thu dịch vụ trong cả năm

- Thanh toán quốc tế

Doanh số hoạt động thanh toán quốc tế trong năm 2002 đạt 451 triệu USD bằng 101 % so với năm 2001, đạt 96,06 % KH năm 2002 Doanh số thanh toán XNK đạt 233 triệu USD, chuyển tiền đi và chuyển tiền đến (mậu dịch ) trong năm 2002 tăng trên 120 % so với năm 2001 về số món (10500 món ) nhng doanh số lại giảm ( chỉ đạt 128,5 triệu USD ) Thu phí

dịch vụ từ hoạt động thanh toán quốc té 6,5 tỷ đồng bằng 148,09% năm 2001 và đạt 116,07% KH năm

Đã soạn thảo và hoàn tất quy trình hạch toán chuyển tiền nhanh ( Westen Union ) đã đợc ban lãnh đạo duyệt và đa vào áp dụng

- Bớc đầu đa dịch vụ Bank Draf vào triển khai tại SGD và đã thực hiện đợc những giao dịch đầu tiên, tham gia vào phát hành Bank Draf du lịch

-Kinh doanh ngoại tệ : doanh số mua bán qui đổi đạt 460 tỷ, thu kinh doanh ngoại tệ đạt gần 7,2 tỷ đồng chiếm 26,27% thu dịch vụ , luôn đáp ứng đầy đủ kịp thời với nhu cầu của khách hàng , với cạnh tranh trên thị tr-ờng

- Thực hiện tốt quản lý tài sản, đảm báo các điều kiện làm việc của cơ quan, thực hiện tốt công tác liên quan đến chế độ chính sách và đời sống của CBCNV.

*Hiệu quả kinh doanh

Chênh lệch thu chi năm 2002 đạt 119 tỷ VND(trong đó 34 tỷ trích

dự phòng rủi ro),lợi nhuận trớc thuế đạt 85 tỷ bằng 100% kế hoạch đợc giao,tăng trởng so với năm trớc là 46,93%,trong đó tỉ trọng thu từ hoạt động dịch vụ là 32,24%,tăng 61,17% so với 2001

-Trích dự phòng rủi ro đạt 34 tỉ, hoàn thành 106,255% kế hoạch ợc giao

-ROA đạt 0,55, hoàn thành122,22% kế hoạch đợc giao.

2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và chất lợng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại Sgd I- NHĐT& PTVN

2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại SGDI - NHĐT& PTVN

Cho vay là một hình thức tín dụng và với kinh tế ngoài quốc doanh hình thức cấp tín dụng chủ yếu của SGD cũng là cho vay Vì vậy, việc tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại SGD đợc thực hiện thông qua hoạt động cho vay đối với thành phần này.

Để thấy đợc thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại SGD cần xem xét tình hình tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh dựa trên các con số cụ thể sau:

2.2.1.1 Tình hình cho vay NQD

Trong những gần đây, hoạt động cho vay của SGD đối với kinh tế ngoài quốc doanh đang tăng lên chứng tỏ SGD đã chú trọng đến thành phần này.Tuy nhiên, sự tăng lên về doanh số cho vay không đáng kể Có thể thấy rõ tình hình này thông qua việc phân tích các số liệu sau: