111 công tác giám sát từ xa của thanh tra NH đối với các tổ chức tín dụng theo CAMELS luận văn thạc sĩ kinh tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOÀNG VĂN THẮNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO CAMELS Chuyên ngành: Kinh tế tài chính- Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS: NGUYỄN ĐÌNH TỰ HÀ NỘI- Năm 2011 LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Khoa Sau đại học Học viện ngân hàng, đặc biệt PGS.TS Nguyễn Đình Tự tận tình hướng dẫn tơi xin cảm ơn đồng nghiệp Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, nơi công tác tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Trân trọng cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan mình! Hà Nội, ngày tháng 01 năm 2011 Tác giả luận văn Hoàng Văn Thắng MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu, sơ đồ, đồ thị Tóm tắt luận văn LỜI NÓI ĐẦU: .1 Sự cấp thiết đề tài: Mục đích nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: K ết cấu luận văn: CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO CAMELS 1.1 Khái quát hoạt động tra, giám sát TCTD: 1.1.1 Vai trò chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng: 1.1.2 Sự cần thiết phải tra, giám sát hoạt động NHTM: 1.1.3 Đối tượng tra, giám sát hoạt động ngân hàng: 1.2 Nội dung hoạt động tra, giám sát TCTD theo CAMEL:6 1.2.1 Khái niệm GSTX: :6 1.2.2 Sự cần thiết sử dụng CAMELS để giám sát TCTD: 1.2.3 Mục tiêu giám sát từ xa hoạt động NHTM: .8 1.2.4 Nội dung hoạt động GSTX theo CAMELS: 1.2.5 Phương pháp quy trình GSTX theo CAMELS: .15 1.3 Chất lượng Giám sát từ xa: .17 1.3.1 Khái niệm chất lượng: 17 1.3.2 Nội dung đánh giá chất lượng GSTX theo CAMELS: .17 1.4 Một số kinh nghiệm tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng số nước giới: 20 1.4.1 V ề tổ chức quan tra, giám sát ngân hàng: 20 1.4.2 Về hoạt động GSTX: 20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG 2.1 Tổng quan trình hình thành phát triển TTNH Nhà nước Việt Nam: 23 2.1.1 Tổng quan trình hình thành phát triển: .23 2.1.2 Thực trạng hoạt động GSTX theo CAMELS tra ngân hàng: 29 2.2 Đánh giá tổng quát chất lượng GSTX theo CAMELS: .61 2.2.1 Những kết đạt được: 61 2.2.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân: 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG GSTX THEO CAMELS CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 3.1 Định hướng hoạt động tra, giám sát NHNN thời gian tới: .66 3.1.1 Định hướng xây dựng NHNN Việt Nam thành Ngân hàng Trung ương đại: 66 3.1.2 Định hướng hoạt động tra, giám sát NHNN thời gian tới: 68 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng GSTX theo CAMELS TTNH Nhà nước Việt Nam TCTD: .70 3.2.1 Hoàn thiện nội dung quy trình GSTX theo CAMELS: 71 3.2.2 Tăng cường hệ thống thông tin công nghệ phục vụ GSTX: 80 3.2.3 Hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động GSTX theo CAMELS: 83 3.2.4 Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực cho TTNH: .83 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 84 3.3.1 Đối với Nhà nước: 84 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước: 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TCTD: Tổ chức tín dụng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTW: Ngân hàng Nhà nước Trung ương TTNH: Thanh tra ngân hàng TTGSNH: Thanh tra, giám sát ngân hàng GSTX: Giám sát từ xa NHTMNN: Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMCP: Ngân hàng thương mại Cổ phần NHLD: Ngân hàng liên doanh NHLDNN: Ngân hàng Liên doanh chi nhánh ngân hàng nước ngồi CTTC: Cơng ty tài QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Bảng 2.1: Tài sản có tồn hệ thống Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động Bảng 2.3: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền Bảng 2.4: Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn Bảng 2.5: Cơ cấu vốn huy động thị trường II Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền Bảng 2.8: Dư nợ cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán lĩnh vực bất động sản Bảng 2.9: Cơ cấu nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Bảng 2.11: Tình hình nhận gửi, vay cho vay TCTD nước Bảng 2.12: Kết kinh doanh Bảng 2.13: Khả khoản toàn hệ thống Sơ đồ 1.1: Quy trình giám sát TCTD Sơ đồ 1.2: Tổ chức Thanh tra ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sơ đồ 2.1: Tổ chức thực báo cáo kết phân tích giám sát Thanh tra ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sơ đồ 3.1: Mô hình hệ thống truyền tải thơng tin phục vụ GSTX Đồ thị 2.1: Cơ cấu vốn huy động năm 2009-2010 Đồ thị 2.2: Diễn biến vốn huy động TTI qua quý Đồ thị 2.3: Thị phần huy động vốn năm 2009-2010 Đồ thị 2.4: Diễn biến dư nợ tín dụng thị trường I Đồ thị 2.5: Thị phần cho vay năm 2009-2010 Đồ thị 2.6: Diễn biến nợ xấu qua quý Đồ thị 2.7: Tỷ lệ dư nợ cho vay so với vốn huy động MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng tổ chức thành hệ thống thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), thực hoạt động tra hành hoạt động tra, giám sát chuyên ngành ngân hàng phạm vi quản lý nhà nước NHNN tiền tệ hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật Mục đích hoạt động tra, giám sát ngân hàng nhằm góp phần bảo đảm an tồn hệ thống ngân hàng, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, phục vụ việc thực sách tiền tệ quốc gia; phòng ngừa, phát xử lý vi phạm pháp luật; góp phần nâng cao hiệu lực, hiệu hoạt động quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng đó, năm qua, nội dung phương pháp giám sát Thanh tra ngân hàng (TTNH) không ngừng đổi theo yêu cầu phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam, hoạt động giám sát từ xa trọng tăng cường bước phát huy hiệu Thông qua hoạt động giám sát từ xa giúp cho TTNH nói riêng NHNN nói chung có thơng tin, số liệu hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) cách thường xuyên, liên tục, làm sở góp phần cho đạo hoạt động tra, giám sát hoạch định sách tiền tệ tốt Tuy nhiên, kết hoạt động giám sát từ xa chưa đáp ứng phát triển hệ thống ngân hàng đại, nội dung phương pháp giám sát chưa phù hợp, khả kiểm sốt tồn thị trường tiền tệ giám sát rủi ro yếu Kết giám sát chưa đưa cảnh báo hiệu quả, chưa rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD), đặc biệt cảnh báo sớm Mơ hình tổ chức chuẩn mực nghiệp vụ Thanh tra ngân hàng chưa đáp ứng chuẩn mực Thanh tra ngân hàng quốc tế theo quy định Uỷ ban Bssel Với nhận thức đó, tác giả lựa chọn đề tài "Cơng tác giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng Tổ chức tín dụng theo CAMELS" để nghiên cứu với mong muốn góp phần tìm mạt mạnh, mặt yếu, nguyên nhân tồn yếu kém, để từ đề giải pháp khắc phục, góp phần đưa hoạt động TTNH, công tác giám sát từ xa đạt hiệu hơn, khơng ngừng phát triển hồn thiện, phù hợp với thông lệ quốc tế đáp ứng yêu cầu hệ thống Ngân hàng Việt Nam Mục đích nghiên cứu - Làm rõ vấn đề có tính lý luận hoạt động giám sát TCTD theo CAMELS; - Phân tích làm rõ thực trạng giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng theo CAMELS thời gian qua; - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát NHNN TCTD Việt Nam theo CAMELS qua công tác giám sát từ xa Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng TCTD Nhà nước, TCTD Cổ phần TCTD nước hoạt động Việt Nam; - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động công tác Giám sát từ xa đối tượng nêu từ năm 2008 đến 2010 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng; vật lịch sử; suy luận logic; đặc biệt kết hợp phân tích, đối chiếu lý luận thực tiễn ... ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO CAMELS 1.1 Khái quát hoạt động tra, giám sát tổ chức tín dụng 1.1.1 Vai trị chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng Để làm tốt chức quản lý, Nh? ?... mực Thanh tra ngân hàng quốc tế theo quy đ? ?nh Uỷ ban Bssel Với nh? ??n thức đó, tác giả lựa chọn đề tài "Công tác giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng Tổ chức tín dụng theo CAMELS" để nghiên cứu với. .. NGÂN HÀNG NH? ? NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỒNG VĂN THẮNG CƠNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO CAMELS Chuyên ng? ?nh: Kinh tế tài ch? ?nh- Ngân hàng