Hiệu quả giám sát hoạt động tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN THỊ ĐÀO HIỆU QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà NỘi, N.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN THỊ ĐÀO HIỆU QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN THỊ ĐÀO HIỆU QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAMCHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHÙNG VIỆT HÀ HÀ NỘI, NĂM 2021 i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ này, vô biết ơn TS.Phùng Việt Hà, người Cô đáng kính ln tận tình bảo, hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành luận văn cách tốt Tôi xin cảm ơn sâu sắc Thầy, Cô giáo Trường Đại học Thương Mại Hà Nội giảng dạy truyền thụ kiến thức, tảng phương pháp vô quý báu cho tôi, giúp tơi hồn thành tốt việc học tập công việc sau Tôi xin trân trọng biết ơn Ban Lãnh Đạo, Thanh tra, giám sát ngân hàng, đồng nghiệp công tác Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Giang đặc biệt gia đình, người thân u ln động viên, tạo điều kiện giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu hoàn thành luận văn Tuy nhiên, thời gian có hạn, trình độ hiểu biết mức độ định nên nội dung viết cịn sơ xuất hạn chế Tơi mong ý kiến góp ý nhà khoa học để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà nội, ngày 04 tháng 10 năm 2021 HỌC VIÊN CAO HỌC Nguyễn Thị Đào ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập hướng dẫn Giáo viên hướng dẫn khoa học Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, tin cậy Luận văn không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Hà nội, ngày 04 tháng 10 năm 2021 HỌC VIÊN CAO HỌC Nguyễn Thị Đào iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu .2 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Đóng góp Luận văn Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 1.1 Hoạt động giám sát Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước 1.1.1 Quan điểm giám sát Tổ chức tín dụng .7 1.1.2 Phương pháp giám sát 12 1.1.3 Công cụ giám sát 14 1.1.4 Nội dung giám sát 15 1.2 Hiệu giám sát tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước 15 1.2.1 Quan điểm hiệu giám sát 15 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu giám sát .16 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu giám sát 18 1.3.1 Yếu tố chủ quan 18 1.3.2 Yếu tố khách quan .19 1.4 Kinh nghiệm số Ngân hàng Nhà nước chi nhánh hoạt động giám sát tổ chức tín dụng .21 iv 1.4.1.Kinh nghiệm số Ngân hàng Nhà nước chi nhánh hoạt động giám sát tổ chức tín dụng 21 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 23 TÓM TẮT CHƯƠNG .25 CHƯƠNG 2: HIỆU QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH BẮC GIANG 26 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 26 2.1.1 Cơ cấu tổ chức .26 2.1.2 Nhiệm vụ, quyền hạn 26 2.1.3 Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang .28 2.2 Hoạt động giám sát tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Giang .32 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động giám sát tổ chức tín dụng 32 2.2.2 Khái quát tổ chức tín dụng hoạt động địa bàn tỉnh Bắc Giang 33 2.2.3.Mơ hình tổ chức hoạt động giám sát 35 2.2.4 Phương pháp, công cụ giám sát 36 2.2.5 Kết giám sát Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Giang tổ chức tín dụng địa bàn 37 2.3 Hiệu hoạt động giám sát tổ chức tín dụng 54 2.3.1 Về mức độ tuân thủ quy trình giám sát, sở liệu giám sát 54 2.3.2.Các sai phạm phát qua hoạt động giám sát .55 2.3.3 Các biện pháp xử lý công tác giám sát hoạt động TCTD 60 2.4 Hạn chế nguyên nhân .62 2.4.1 Hạn chế 63 2.4.2 Nguyên nhân 64 TÓM TẮT CHƯƠNG .67 v CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TẠI NHNN CHI NHÁNH BẮC GIANG ĐỐI VỚI CÁC TCTD .68 3.1 Định hướng công tác tra, giám sát hoạt động TCTD NHNN tỉnh Bắc Giang đến năm 2025 68 3.1.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng tỉnh Bắc Giang đến 2025 68 3.1.2 Định hướng công tácthanh tra, giám sát hoạt động TCTD địa bàn tỉnh Bắc Giang .72 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu giám sát hoạt động TCTD địa bàn tỉnh Bắc Giang .73 3.2.1 Nâng cao chất lượng cán làm công tác giám sát 73 3.2.2 Hồn thiện cơng tác giám sát TCTD 74 3.2.3 Phối hợp chặt chẽ công tác tra giám sát 75 3.2.4 Tăng cường việc xử phạt vi phạm hành 75 3.2.5 Kiểm tra, giám sát việc chỉnh sửa kiến nghị sau TTGS 76 3.2.6 Bổ sung điều kiện vật chất, ứng dụng công nghệ cho hoạt động giám sát 77 3.2.7 NHNN tỉnh chủ động phối hợp với sở ban ngành liên quan, cấp quyền địa phương tăng cường phối hợp TTGS với phịng chun mơn khác 77 3.3 Kiến nghị 78 3.3.1 Đối với NHNN Việt Nam .78 3.3.2 Đối với Chính phủ 79 TÓM TẮT CHƯƠNG .81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .83 vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Bảng 2.1 Nhân tra giám sát NHNN Chi nhánh Tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2016-2020 29 Bảng 2.2 Số liệu huy động vốn chi nhánh ngân hàng từ năm 2016-2020 sau: 38 Bảng 2.3 Số liệu hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang từ năm 2016-2020 sau: 40 Bảng 2.4 Số liệu thực chỉnh sửa kiến nghị sau tra từ năm 2016-2020 ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang: 43 Bảng 2.5 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu QTDND địa bàn từ năm 20162020 47 Bảng 2.6 Bảng tỷ lệ Đầu tư vào tài sản cố định/vốn điều lệ Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ QTDND từ năm 2016- 2020 49 Bảng 2.7 Kết khắc phục, chỉnh sửa kiến nghị sau tra QTDND giai đoạn 2016-2020 50 Bảng 2.8 Số liệu nợ xấu tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ giai đoạn 2016-2020: 51 Bảng 2.9 Tổng hợp kết xếp hạng QTDND địa bàn tỉnh Bắc Giang từ năm 2016-2020: 53 Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức máy Thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang .31 Sơ đồ 2.2 Hệ thống TCTD địa bàn tỉnh Bắc Giang 35 vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung đầy đủ NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTW Ngân hàng trung ương NHNN tỉnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Giang NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TTGS Thanh tra giám sát QLNN Quản lý nhà nước QTDND Quỹ tín dụng nhân dân GSNH Giám sát ngân hàng HĐQT Hội đồng quản trị Trđ Triệu đồng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua kinh tế Việt Nam phát triển điểm sáng kinh tế giới, hàng năm kinh tế có mức tăng cao, kinh tế nước ta tiếp tục chuyển dịch cấu theo hướng công nghiệp hóa, đại hóa phù hợp với xu hướng phát triển hội nhập quốc tế, đời sống vật chất tinh thần người dân nâng lên rõ rệt, vị nước ta ngày khẳng định trường quốc tế Để đạt kết quả, thành tựu nay, có vai trị đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng Cùng với phát triển đất nước, TCTD phát triển mạnh mẽ quy mô, mạng lưới, bắt kịp với xu phát triển xã hội, đảm bảo điều kiện để tham gia trình hội nhập quốc tế ngày sâu rộng Song, hoạt động kinh doanh TCTD kèm với việc rủi ro, TCTD phát triển có thêm rủi ro xuất Bên cạnh đó,có khơng TCTD chạy theo lợi nhuận, bỏ qua quy định, cảnh báo an toàn dẫn đến nguy an toàn xảy rủi ro đồng nghĩa TCTD phải đối mặt với tổn thất lớn chí phá sản gây hậu nghiêm trọng kinh tế Do đó, địi hỏi NHNN phải tăng cường công tác giám sát lĩnh vực tiền tệ, tài ngân hàng Hiện nay, hoạt động giám sát NHNN công cụ hữu hiệu, đắc lực, khâu then chốt việc quản lý nhà nước Qua hoạt động giám sát NHNN nhận định, đánh giá, đo lường rủi ro nguy tiềm ẩn hoạt động TCTD, từ quản lý, đạo TCTD chấp hành sách pháp luật tiền tệ ngân hàng, đảm bảo TCTD hoạt độngan toàn, hiệu Hoạt động giám sát góp phần đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống TCTD hệ thống tài chính, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khách hàng, giúp nâng cao lịng tin cơng chúng hệ thống ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Từ thực tiễn quản lý, công tác giám sát hoạt động TCTD NHNN bước cải tiến, hồn thiện triển khai cơng cụ, phương pháp giám sát ... 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 1.1 Hoạt động giám sát Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước 1.1.1 Quan điểm giám sát Tổ chức tín dụng. .. Bắc Giang 7 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 1.1 Hoạt động giám sát Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước 1.1.1 Quan điểm giám sát Tổ chức tín. .. hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 23 TÓM TẮT CHƯƠNG .25 CHƯƠNG 2: HIỆU QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH BẮC GIANG