Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang.

Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang. Hoàn thiện công tác thanh tra hoạt động ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA HOẠT ĐỘG NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG Ngành: Tài - Ngân hàng NGUYỄN THỊ THỦY HÀ NỘI - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN “Hồn thiện cơng tác tra hoạt động Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Giang” Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Thủy Người hướng dẫn: TS Võ Sỹ Mạnh HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Luận văn nghiên cứu thực Các thông tin, số liệu sử dụng trích dẫn đầy đủ nguồn tài liệu, kết phân tích luận văn trung thực Luận văn không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Tác giả Nguyễn Thị Thủy LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô giáo Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội người hướng dẫn khoa học hướng dẫn, đào tạo cung cấp cho tác giả kiến vô quý báu suốt thời gian học tập trường Tác giả xin cảm ơn phòng Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Giang tạo điều kiện thuận lợi giúp tác giả hoàn thành luận văn thời hạn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến người thân gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện tốt để tác giả chuyên tâm vào việc nghiên cứu nội dung luận văn Do thời gian thực có hạn, kiến thức chun mơn cịn nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ, bạn bè đồng nghiệp để hoàn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả Nguyễn Thị Thủy MỤC LỤC Lời cam đoan Lời cảm ơn Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Tóm tắt kết nghiên cứu luận văn Lời mở đầu CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG, THANH TRA HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 14 1.1 Hoạt động ngân hàng 14 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm 14 1.1.2 Phân loại hoạt động ngân hàng 18 1.1.3 Vai trò hoạt động ngân hàng 18 1.2 Thanh tra hoạt động ngân hàng 20 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hình thức tra hoạt động ngân hàng 20 1.2.1.1 Khái niệm tra hoạt động ngân hàng 20 1.2.1.2 Đặc điểm tra hoạt động ngân hàng 23 1.2.1.3 Hình thức tra hoạt động ngân hàng 25 1.2.2 Mục đích, đối tượng nguyên tắc tra hoạt động ngân hàng 26 1.2.2.1 Mục đích tra hoạt động ngân hàng 26 1.2.2.2 Đối tượng tra 26 1.2.2.3 Các nguyên tắc tra hoạt động ngân hàng 27 1.2.3 Nội dung công tác tra hoạt động ngân hàng 27 1.2.3.1 Thanh tra việc chấp hành pháp luật, việc thực quy định giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp 29 1.2.3.2 Thanh tra đánh giá mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro tình hình tài đối tượng tra 30 1.2.3.3 Thanh tra, kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra định xử lý cấp có thẩm quyền 32 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác tra hoạt động ngân hàng 32 1.2.4.1 Các yếu tố bên 32 1.2.4.2 Các yếu tố bên 35 1.2.5 Một số tiêu đánh giá công tác tra hoạt động ngân hàng .36 1.2.5.1 Mức độ hoàn thành kế hoạch tra 37 1.2.5.2 Tần suất thực tra 37 1.2.5.3 Số tra phải tra lại 37 1.2.5.4 Mức độ phát ngăn ngừa sai phạm có nguy gây rủi ro hoạt động ngân hàng: 37 1.2.5.5 Xử lý kiến nghị xử lý sai phạm, dấu hiệu rủi ro ngân hàng 38 1.2.5.6 Kết khắc phục chấn chỉnh ngân hàng sau tra 38 1.3 Kinh nghiệm tra hoạt động ngân hàng số chi nhánh NHNN 38 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng nhà nước - Chi nhánh tỉnh Bắc Ninh .38 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng nhà nước - Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh .39 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG 42 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 42 2.1.1 Lịch sử hình thành 42 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 42 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 43 2.2 Tình hình cơng tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 45 2.2.1 Về sở pháp lý tiến hành tra 45 2.2.2 Về đối tượng tra 47 2.2.3 Về đội ngũ cán tra 49 2.2.4 Quy trình tổ chức tra hoạt động ngân hàng NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 51 2.2.5 Tình hình tra số hoạt động ngân hàng cụ thể 57 2.3 Đánh giá thực trạng công tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Tồn tại, hạn chế nguyên nhân 69 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA NHNN - CHI NHÁNH BẮC GIANG .75 3.1 Định hướng hồn thiện cơng tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Giang đến năm 2025 .75 3.1.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng tỉnh Bắc Giang đến 2025 75 3.1.1.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng đến năm 2025 75 3.1.1.2 Định hướng hoạt động ngành Ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang đến 2025 78 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác tra hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang 79 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 80 3.2.1 Giải pháp để khắc phục tồn tần suất tra 80 3.2.2 Giải pháp để nâng cao mức độ phát ngăn ngừa sai phạm .80 3.2.2.1 Tăng cường đào tạo, bổ sung nguồn nhân lực TTGS NHNN tỉnh Bắc Giang 80 3.2.2.2 Hoàn thiện sở vật chất, trang thiết bị 84 3.2.2.3 Kết hợp chặt chẽ hoạt động tra chỗ giám sát từ xa 86 3.2.2.4 Đổi nhận thức công tác tra hoạt động ngân hàng 90 3.2.2.5 Các giải pháp khác 91 3.2.3 Giải pháp vấn đề tồn xử lý kiến nghị xử lý tồn tại, sai phạm 93 3.2.4 Giải pháp để tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra 94 3.3 Kiến Nghị 94 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 94 3.3.2 Đối với Chính phủ 96 Kết luận 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT VIẾT TẮT DIỄN GIẢI NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam TTGS Thanh tra, giám sát NHTM Ngân hàng thương mại DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng 2.2 Bảng 2.3 TÊN BẢNG BIỂU Mạng lưới ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang năm 2019 Lực lượng Thanh tra NHNN tỉnh Bắc Giang Trang 48 50 Bảng tổng hợp tình hình tra việc chấp hành pháp luật, Bảng 2.5 việc thực quy định giấy phép NHNN - 57 Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 – 2019 Bảng chi tiết tình hình tra việc chấp hành pháp luật, Bảng 2.7 việc thực quy định giấy phép TTGS NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 - 2019 58 phân theo nội dung tra Tình hình tra, đánh giá, mức độ rủi ro, lực quản Bảng 2.8 trị rủi ro tình hình tài đối tượng tra 63 NHNN -Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 – 2019 Tình hình tra việc thực kiến nghị sau Bảng 2.9 travà định xử lý đối tượng tra NHNN – 65 Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 – 2019 Tình hình tra việc chấp hành pháp luật, việc thực Biểu 2.6 quy định giấy phép NHNN - Chi nhánh 58 tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015– 2019 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ 2.4 Sơ đồ tổ chức máy Thanh tra giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Sơ đồ quy trình tiến hành tra NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 44 51 TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Trong phạm vi luận văn thạc sỹ, với đề tài: “Hoàn thiện công tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang”, tác giả luận văn nghiên cứu, đánh giá, luận giải sở lý luận thực tiễn tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước, như: khái niệm tra hoạt động ngân hàng, đặc điểm tiêu chí để đánh giá công tác tra hoạt động ngân hàng Luận văn đánh giá thực trạng công tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước tỉnh Bắc Giang để thấy kết đạt được, hạn chế nguyên nhân.Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp bản, số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủtạo điều kiện thuận lợi cho giải pháp triển khai Tác giả hy vọng luận văn sẽgóp phần đảm bảo an toàn hoạt động cho hệ thống ngân hàng tỉnh Bắc Giang nói riêng hệ thống ngân hàng nước nói chung thời gian tới với giải pháp như: Tăng cường đào tạo, bổ sung nguồn nhân tra giám sát cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang; hoàn thiện sở vật chất, trang thiết bị phục vụ công tác tra; kết hợp chặt chẽ hoạt động tra chỗ giám sát từ xa; đổi nhận thức công tác tra hoạt động ngân hàng số giải pháp khác vị trí làm việc bố trí nhóm người có chung tính chất cơng việc vào chung phịng làm việc Cơ sở vật chất, cơng nghệ thơng tin sau hồn thiện đáp ứng yêu cầu làm việc công tác tra Với hệ thống công nghệ đại, Thanh tra chi nhánh cập nhật đầy đủ thơng tin tình hình hoạt động ngân hàng địa bàn Bên cạnh đó, xây dựng hồn thiện quy định hướng dẫn an tồn bảo mật thơng tin, đặc biệt quy định phòng ngừa rủi ro áp dụng triển khai kỹ thuật, công nghệ 3.2.2.3 Kết hợp chặt chẽ hoạt động tra chỗ giám sát từ xa Qua lý luận thực tiễn khẳng định giám sát từ xa cung cấp, thông tin, điểm cho tra chỗ; giám sát từ xa theo dõi ngân hàng thường xuyên kỳ tra chỗ Còn tra chỗ kiểm chứng lại thông tin đầu vào giám sát từ xa Kết tra chỗ bổ sung nguồn thông tin đầu vào cho giám sát từ xa Kết hợp chặt chẽ hai hình thức TTGS ngân hàng, đảm bảo hai hình thức hỗ trợ, bổ sung cho nhau, nhằm nâng cao hiệu công tác tra giám sát ngân hàng  Giải pháp hoạt động giám sát từ xa: Để công tác giám sát từ xa thực trở thành công cụ hỗ trợ đắc lực cho hoạt động tra, TTGS NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần: - Vận hành, khai thác hiệu chương trình giám sát từ xa trang bị để thu thập thông tin, đánh giá số hệ số an tồn, chất lượng tín dụng, tốc độ tăng trưởng, đánh giá chất lượng tài sản có, tài sản nợ từ phát vấn đề, đưa cảnh báo Việc giao cho số cán tra thực hiện, số cán tra không tiếp cận để vận hành, khai thác nên cịn bị động việc sử dụng thơng tin từ chương trình giám sát từ xa Trong số người biết vận hành chương trình có số người biết khai thác triệt để thơng tin phát vấn đề, đưa cảnh báo từ số chường trình (biến số chương trình thành số “biết nói”) Vì vậy, mặt cần đào tạo, hướng dẫn cho tất cán tra biết vận hành chương trình để chủ động khai thác tốt thơng tin, mặt khác bước đào tạo, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm khai thác thông tin chuyên sâu cho người biết vận hành chương trình giám sát - Vận hành khai thác tốt hệ thống báo cáo thống kê tập trung sở để thu thập thông tin, số liệu, tiêu hoạt động chi nhánh ngân hàng địa bàn, phục vụ cho công tác tra Hệ thống báo cáo tập trung chủ yếu số liệu, phân cơng vận hành nhiều phịng nghiệp vụ khác Chi nhánh, chủ yếu Phịng Tổng hợp, Nhân Kiểm sốt nội Vì mặt, Thanh tracần thực tốt việc khai thác thơng tin quản lý Đồng thời, thường xun phối hợp với phòng khác để vận hành, khai thác số liệu, thông tin hệ thống báo cáo tập trung - Mỗi cán tra phân công quản lý, theo dõi hoạt động đối tượng tra cần nâng cao vai trò, trách nhiệm cơng tác giám sát từ xa chi nhánh ngân hàng, tích cực theo dõi, đôn đốc, nhắc nhở, chấn chỉnh đối tượng tra thực yêu cầu quản lý nhà nước việc báo cáo thống kê, xử lý kiến nghị, báo cáo giải trình có dấu hiệu bất thường Đồng thời, báo cáo, đề xuất kịp thời với lãnh đạo phát đối tượng quản lý có dấu hiệu bất thường, rủi ro hoạt động để có biện pháp xử lý, chấn chỉnh tiến hành tra làm rõ vấn đề  Giải pháp hoạt động tra chỗ: - Xây dựng tổ chức thực tốt kế hoạch tra năm, tập trung thanh, kiểm tra có trọng tâm, trọng điểm đảm bảo phù hợp với tình hình thực tế địa bàn theo kế hoạch NHNN Việt Nam Sắp xếp thời gian tra không vào thời điểm nhạy cảm đơn vị tra - Đối với giai đoạn chuẩn bị tra, yêu cầu đặt cho đoàn tra giai đoạn phải nắm mục đích, u cầu tra Trưởng đồn phải bao quát đề cương, tìm vấn đề trọng tâm để tập trung làm rõ trình tra lên kế hoạch, phân công nhiệm vụ cho đoàn viên đoàn Từng đoàn viên phải nghiên cứu đề cương, đặc biệt nghiên cứu sâu phần công việc phân công để lập kế hoạch chi tiết cho việc tiếp cận thực tra Giai đoạn này, việc nghiên cứu văn chế độ có liên quan cần thu thập thêm thơng tin, số liệu từ giám sát từ xa, từ trung tâm thơng tin tín dụng CIC, từ quan pháp luật, thơng tin qua báo chí, thơng tin từ đối tượng tra, thơng tin tích luỹ qua theo dõi cán tra từ tra trước để phục vụ tốt cho tra chỗ đạt yêu cầu chất lượng thời gian - Giai đoạn tiến hành tra: Đây giai đoạn quan trọng quy trình tra chỗ Yêu cầu đặt chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng, kinh nghiệm nghệ thuật tra để sâu kiểm tra hoạt động ngân hàng cách cụ thể Tìm mặt làm tốt, tồn vi phạm, vướng mắc chế sách trình thực hiện, khẳng định cách chắn kết hoạt động ngân hàng mặt thanh, kiểm tra Các đoàn viên, trình làm việc với đối tượng tra phải lập biên làm việc để làm tài liệu chứng minh cho đánh giá, kết luận cách cụ thể, xác đáng Đây sở quan trọng để tổng hợp kết luận chung toàn tra tránh tình trạng bị đối tượng tra phủ nhận kết tra Hơn nữa, quy trình cần thiết để thực xử phạt vi phạm hành thủ tục, trình tự - Giai đoạn kết thúc tra: Nhiệm vụ giai đoạn phải tổng hợp tình hình tồn tra văn kết luận tra Đây giai đoạn định, thể tồn diện vai trị đồn tra cơng cụ tra Trách nhiệm vai trị trưởng đồn tra lúc quan trọng Yêu cầu với kết luận tra phải ngắn gọn, súc tích, văn từ đảm bảo hiểu đơn nghĩa Kết luận phải nêu rõ thực trạng hoạt động, ưu - khuyết điểm đối tượng kiểm tra Các kiến nghị phải rõ ràng thời gian, đối tượng thực phải quy định rõ thời hạn thực kiến nghị, quy định việc báo cáo tiến độ thực kiến nghị tra NHNN chi nhánh để theo dõi Ngoài việc kết luận rõ - sai có kiến nghị cụ thể đối tượng tra, kết luận tra có trọng lượng có kiến nghị bổ sung sửa đổi chế sách, kiến nghị với bộ, ngành có liên quan Bởi lẽ, mặt thể kiến thức sâu rộng tầm nhìn cán tra, mặt khác tạo điều kiện để đối tượng tra chấn chỉnh, thực kiến nghị mà kết luận tra đề - Phải đổi phương thức tiến hành tra theo hướng sử dụng linh hoạt hình thức tra chỗ để bổ sung khiếm khuyết hình thức tra Nên sử dụng phối hợp hình thức tra sau: tra diện rộng, tra đột xuất tra chuyên đề Ngoài ra, tra chỗ hạn chế sâu vào việc kiểm toán hoạt động ngân hàng, cơng việc kiểm tra, kiểm tốn nội ngân hàng, mà nên sâu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật, tra vụ việc đối tượng tra - Việc quản lý, theo dõi thực kiến nghị sau tra phải trọng mức Để thực tốt kiến nghị sau tra, tra NHNN phải nâng cao chất lượng kết luận tra; nội dung kết luận phải cụ thể, súc tích, có luận điểm rõ ràng, tránh trường hợp đối tượng tra tranh cãi, phản bác lại kết luận Đoàn tra; Kết thúc tra chỗ, Thanh tra chi nhánh phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho cán theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, tạo điều kiện cho ngân hàng chấn chỉnh sau tra; tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Có quy chế khen thưởng ngân hàng thực chỉnh sửa tốt, xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm - Cần khắc phục tình trạng nể nang, e dè xử lý hành vi vi phạm hoạt động tiền tệ, ngân hàng; áp dụng chế tài xử phạt cách nghiêm minh nhằm “lành mạnh hóa” hoạt động ngân hàng, mặt khác học, làm gương cho ngân hàng khác Sự bổ sung, hỗ trợ chặt chẽ cho phương pháp giám sát từ xa tra chỗ giúp cho công tác tra giám sát đạt hiệu cao Việc thực chun mơn hố kỹ - kỹ thuật phận, bảo đảm thống phương pháp, nghiệp vụ tra ngân hàng Kết giám sát từ xa hỗ trợ thực đắc lực cho tra chỗ, nội dung, lĩnh vực cần tập trung tra, tránh tra dàn trải, giảm thời gian, nhân lực tra Ngược lại kết tra chỗ cung cấp kịp thời phục vụ cho theo dõi, giám sát xếp loại ngân hàng 3.2.2.4 Đổi nhận thức công tác tra hoạt động ngân hàng Không giống tra chuyên ngành khác, tra ngân hàng có đặc thù riêng Thanh tra ngân hàng ngồi mục đích tra tính tn thủ, đảm bảo thực thi pháp luật, tra ngân hàng cịn có mục đích lớn cảnh báo, phòng ngừa rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng Các quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm ngăn chặn, hạn chế rủi ro hệ thống ngân hàng Như vậy, suy cho tra việc chấp hành pháp luật nhằm mục đích phịng ngừa, hạn chế rủi ro cho hệ thống, cho ngân hàng.Nhận thức điều có tác dụng lớn đến kết tra, đócần đổi nhận thức cơng tác tra ngân hàng Nâng cao nhận thức củacán tra đối tượng tra nhìn nhận cách đắn hoạt động này, góp phần nâng cao hiệu công tác tra giám sát Để có nhận thức cơng tác tra giám sát, NHNN – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần: - Thay đổi nhận thức cán tra việc chuyển dần từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro để định hướng, giúp cán tra hiểu rõ chất công việc tra hỗ trợ ngân hàng phát hiện, cảnh báo rủi ro, đưa khuyến nghị để hạn chế rủi ro bới lơng tìm vết để xử phạt, từ tránh tình trạng nhũng nhiễu, hạch sách đối tượng tra Việc thay đổi nhận thức cán tra cần phải thực cách bản, bước để làm thay đổi nhận thức, tác phong, lề lối làm việc đội ngũ tra Có thể tổ chức buổi sinh hoạt riêng chủ đề lồng ghép họp, hội nghị, sinh hoạt chuyên môn, đảng để tuyên truyền, định hướng cho đội ngũ cán tra vai trị, vị trí xu hướng cơng tác tra Để thực tốt việc này, vai trò cán lãnh đạo, cán đảng viên quan trọng Lãnh đạo, đảng viên cần gương mẫu thực trước, sau tuyên truyền, vận động, nhắc nhở người khác thực - Thông qua tuyên truyền, phổ biến, trao đổi thông tin để truyền tải tới đối tượng tra thông điệp rằng: “hoạt động tra nhằm mục đích cuối để giúp ngân hàng phát tồn tại, hạn chế hoạt động, cảnh báo rủi ro hỗ trợ giải pháp khắc phục”, để đối tượng tra nhận thức vai trò hoạt động tra ngân hàng, từ có thái độ hợp tác, trung thực cung cấp thông tin, phối hợp hỗ trợ thực công tác tra, dần xóa bỏ tiêu cực nhằm che giấu vi phạm Việc thay đổi nhận thức hoạt động tra giám sát ngân hàng thay đổi tác phong, lề lối làm việc cán tra Họ có cách nhìn nhận đắn vai trị chức cơng việc, từ nâng cao trình độ chun mơn, nâng cao chất lượng công việc Đồng thời, việc thay đổi nhận thức giúp cho đối tượng tra có cách nhìn đắn cơng tác tra giám sát NHNN chi nhánh, từ có ý thức hợp tác, phối hợp với tra chi nhánh để góp phần đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu 3.2.2.5 Các giải pháp khác Thứ nhất, tăng cường phối hợp với phận kiểm tra, kiểm toán nội ngân hàng Hệ thống kiểm toán nội ngân hàng công cụ quan trọng, tổ chức trì với mục tiêu: Phịng, chống kiểm sốt rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng; Đảm bảo toàn hoạt động, phận cá nhân ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật, tuân thủ thực chiến lược, sách, quy trình định cấp có thẩm quyền, đảm bảo mục tiêu an toàn hiệu hoạt động ngân hàng Xét mối quan hệ biện chứng hoạt động tra ngân hàng hoạt động kiểm toán, kiểm sốt nội nhằm đảm bảo tính tn thủ tăng sức đề kháng với rủi ro tổ chức tín dụng Khả tự quản trị ngân hàng tăng cường hoạt động tra hiệu Vì vậy, cần phối hợp tốt hoạt động tra ngân hàng hoạt động kiểm toán, kiểm soát nội ngân hàng Muốn vậy, NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần: - Thiết lập kênh trao đổi thông tin tra NHNN chi nhánh Bắc Giang với phận kiểm tra, kiểm toán nội ngân hàng, chi nhánh ngân hàng địa bàn kết hoạt động phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ, tình hình hoạt động đối tượng tra Quán triệt phận kiểm tra, kiểm soát nội phải giám sát chặt chẽ đảm bảo quy trình nơi thực nghiêm túc tránh tình trạng xem nhẹ quy trình để xảy hậu đáng tiếc cán nghiệp vụ lợi dụng quản lý quy trình lỏng lẻo để rút tiền - Tập trung phân tích hiệu việc tổ chức hoạt động hệ thống kiểm toán nội ngân hàng, chi nhánh ngân hàng trình tra ngân hàng, phân tích có hiệu tài liệu kiểm toán nội ngân hàng phục vụ cho tra ngân hàng (hoặc chi nhánh ngân hàng) sở phân tích loại rủi ro ngân hàng Thứ hai, phối hợp chặt chẽ TTGS ngân hàng với phòng NHNN – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang Ngoài TTGS ngân hàng, NHNN – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang phòng nghiệp vụ khác thực chức quản lý nhà nước tổ chức tín dụng địa bàn Cụ thể Phịng Tổng hợp Kiểm sốt nội thực việc triển khai chế sách, pháp luật liên quan lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng, quản lý nhà nước thực quy định quản lý ngoại hối kinh doanh vàng, thực cơng tác thống kê, báo cáo; Phịng Tiền tệ, Kho quỹ Hành thực quản lý nhà nước tiền tệ, cơng tác an tồn kho quỹ; Phịng Kế tốn – Thanh tốn thực quản lý nhà nước hoạt động toán.Hoạt động tra gồm tất nội dung quản lý Vì vậy, muốn cơng tác tra có hiệu quả, thiết phải phối hợp chặt chẽ với phòng lại Chi nhánh, trao đổi, cung cấp thông tin xử lý công việc liên quan Việc trao đổi, cung cấp thơng tin thực qua hội nghị giao ban công tác lãnh đạo Chi nhánh lãnh đạo phòng, TTGS thuộc Chi nhánh định kỳ hàng tuần, hàng tháng, thơng qua báo cáo định kỳ phịng tình hình hoạt động ngân hàng gửi TTGS; TTGS cử người trực tiếp đến phịng để thu thập, nắm bắt thơng tin Thứ ba, tăng cường phối hợp với quan chức liên quan khác hoạt động tra ngân hàng Để có nguồn thơng tin phục vụ cơng tác quản lý hoạt động tra, Ngân hàng nhà nước chi nhánh Bắc Giang tăng cường việc phối hợp với đơn vị, quan chức khác có liên quan Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh khác, đặc biệt Hà Nội quan địa bàn tỉnh như: Công an tỉnh Bắc Giang, Cục Hải quan Bắc Giang, Cục Quản lý thị trường, Bảo hiểm tiềngửi, công ty kiểm toán nhằm thiết lập mối quan hệ trao đổi, cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động ngân hàng phối hợp xử lý vấn liên quan Trong trình tra, đặc biệt quan chức Công an, Cục quản lý thị trường có nội dung liên quan công tác quản lý Việc phối hợp cần xây dựng thành quy chế phối hợp, quy định rõ nội dung, hình thức phối hợp trao đổi, cung cấp thông tin xử lý công việc nhằm nâng cao tính pháp lý trách nhiệm bên trình thực Định kỳ năm cần tổ chức tổng kết, đánh giá việc thực quy chế phối hợp để rút kinh nghiệm đưa giải pháp phối hợp hiệu 3.2.3 Giải pháp vấn đề tồn xử lý kiến nghị xử lý tồn tại, sai phạm Để đảm bảo nâng cao hiệu lực, hiệu công tác quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh, tồn tại, sai phạm chi nhánh địa bàn cần xử lý quy định Bên cạnh việc đưa yêu cầu chấn chỉnh, khắc phục kiến nghị xử lý việc đưa định xử lý hành xử phạt vi phạm hành cần thực nghiêm, NHNN chi nhánh cần tránh nể nangđể đảm bảo tính răn đe ngân hàng 3.2.4 Giải pháp để tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra TTGS ngân hàng có trách nhiệm theo dõi ngân hàng việc chấp hành kiến nghị, định xử lý nêu kết luận tra, thông báo cảnh báo vi phạm Để việc xử lý, kiến nghị xử lý có hiệu lực, hiệu quả, tra NHNN chi nhánh Bắc Giang cần: - Đưa kiến nghị chỉnh sửa sau tra cần vào tình hình thực tế, có tính đến việc phát sinh yếu tố bất thường để đưa mốc thời gian phù hợp, đảm bảo việc chỉnh sửa ngân hàng thuận lợi - Yêu cầu Giám đốc chi nhánh ngân hàng tra phải giao trách nhiệm cho phòng ban có liên quan lập kế hoạch có biện pháp chỉnh sửa cụ thể sau tra Kế hoạch phải cụ thể, rõ ràng thời gian phận thực - Giao cán quản lý đơn vị thường xuyên theo dõi, đôn đốc việc chỉnh sửa sau tra - Kết thúc thời hạn chỉnh sửa theo yêu cầu, tổ chức tổng hợp kiểm tra việc thực kiến nghị, định xử lý sau tra - Xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm - Tăng cường tuyên truyền pháp luật tra nhằm nâng cao ý thức đối tượng tra Thực tốt công tác giúp nâng cao hiệu quả, hiệu lực tra ngân hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoạt động ngân hàng ngày phát triển yếu tố quan trọng cho phát triển đất nước, nhiên, phát triển tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Để đảm bảo hoạt động ngân hàng lành mạnh, an toàn hiệu quả, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, điều kiện nay, với vai trò mình, NHNN phải khơng ngừng đổi nội dung cách thức tổ chức hoạt động để thích ứng với u cầu quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng đề NHNN Việt Nam cần triển khai tích cực cơng tác hồn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật tra ngân hàng quy định hoạt động ngân hàng đạt chuẩn mực quốc tế như: - Thứ nhất: Sửa đổi thông tư quy định trình tự, thủ tục TTGS ngân hàng theo hướng chi tiết, cụ thể hơn, đảm bảo thực tốt quy định Luật NHNN TTGS ngân hàng phù hợp với quy định Luật Thanh tra - Thứ hai:ban hành quy định công tác giám sát từ xa, xây dựng phần mềm ứng dụng cho công tác giám sát từ xa phù hợp với hoạt động ngân hàng chuẩn mực quốc tế, đảm bảo khả giám sát TTGS ngân hàng ngân hàng môi trường hội nhập kinh tế quốc tế - Thứ ba:chỉ đạo Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, xây dựng kế hoạch tra năm sớm gửi chương trình cơng tác hàng năm cho tra chi nhánh, mang tính định hướng số nội dung bản, để Thanh tra giám sát Chi nhánh chủ động xây dựng chương trình cơng tác mình, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương, tránh trùng lắp, chồng chéo - Thứ tư: sửa đổi, bổ sung quy định chế độ thông tin báo cáo ngân hàng theo hướng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nói chung Ngân hàng Nhà nước tỉnh nói riêng hồn tồn chủ động việc khai thác, cập nhật thơng tin hoạt động ngân hàng để phục vụ cho hoạt động TTGS - Thứ năm:Sửa đổi, bổ sung quy định nhận tiền gửi khách hàng cá nhân ngân hàng theo hướng bắt buộc thông báo số dư thay đổi số dư tiền gửỉ cho khách hàng (trừ khu vực miền núi) để tránh xảy tình trạng khách hàng gửi tiền bị cán ngân hàng lợi dụng rút tiền khách hàng -Thứ sáu: việc bố trí nhân tuyển dụng NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần ưu tiên cho TTGS chi nhánh; tăng cường đào tạo nguồn nhân lực làm công tác TTGS ngân hàng số lượng trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức nghề nghiệp tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công nghệ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trình hội nhập - Thứ bảy: NHNN cần tăng cường trao đổi hợp tác quốc tế lĩnh vực tra tài tiền tệ nhiều để tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế trao đổi thông tin, tư vấn công tác tra ngân hàng đào tạo nâng cao lực đội ngũ cán tra 3.3.2 Đối với Chính phủ Một điều đảm bảo cho hệ thống ngân hàng phát triển lành mạnh mơi trường vĩ mơ phải ổn định Do đó, Chính phủ cần: - Thứ nhất: ban hành văn quy phạm pháp luật phù hợp để hoàn chỉnh môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng, từ tạo điều kiện để hoạt động tra hoàn thiện - Thứ hai: Nghiên cứu ban hành quy định tuyển dụng, sử dụng công chức Ngân hàng Nhà nước phù hợp với chế đặc thù quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; đó, quy định rõ luân chuyển, điều động cán Ngân hàng Nhà nước tỉnh tổ chức tín dụng nhà nước địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc đào tạo, rèn luyện, bồi dưỡng cán bộ, để xây dựng đội ngũ cơng chức có trình độ, lực lý thuyết lẫn thực tiễn - Thứ ba: Chính phủ cần sớm thiết lập chế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan chủ chốt: NHNN, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi, Ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp Cơ quan TTGS tài khơng bị chồng chéo cơng việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành KẾT LUẬN Trong thời kỳ phát triển hội nhập quốc tế, ngân hàng không người phát triển quy mô mở rộng kinh doanh, phát triển thêm nhiều loại hình dịch vụ Do với việc tra ngân hàng, NHNN cần phải đổi chế, phương pháp tra tăng cường tình hình Mặt khác, tích cực áp dụng chuẩn mực quốc tế vào trình tra hoạt động ngân hàng để vừa đánh giá khách quan tình hình ngân hàng, vừa thực cam kết quốc tế lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế Đồng thời xây dựng hệ thống tra ngân hàng hoàn thiện mặt pháp luật lẫn cấu, tổ chức nhằm đáp ứng yêu cầu tình hình Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn làm rõ số vấn đề lý luận tra hoạt động ngân hàng, đồng thời với việc nhìn thẳng vào thực tế công tác NHNN chi nhánh tỉnh vòng năm quan, tác giả đưa số phương hướng hồn thiện cơng tác ứng dụng vào thực tế để TTGS Ngân hàng chi nhánh tỉnh Bắc Giang nâng cao hiệu lực, hiệu hoạt động công tác góp phần bảo đảm an tồn hệ thống tín dụng Quá trình nghiên cứu viết Luận văn, tác giả nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy, cô giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình Tiến sĩ Võ Sỹ Mạnh nên Luận văn thu số kết định Tuy nhiên, thời gian ngắn, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả hạn chế nên Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp nhà quản lý, thầy cô đồng nghiệp để Luận văn tiếp tục hoàn thiện phát huy hiệu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ, Nghị định 86/2011/NĐ-CP Hướng dẫn Luật Thanh tra 2010, 2011 Chính phủ, Nghị định số 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019 Chính phủ, 2019 Chính phủ, Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 tổ chức hoạt động TTGS ngân hàng, 2014 Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật ngân hàng, Hà Nội 2006 Học viện ngân hàng, Giáo trình Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội năm 2005 Hồng Dung “Ngày hoàn thiện việc triển khai tra sở rủi ro” năm 2016 địa https://cafeland.vn/phan-tich/ngay-cang-hoanthien-viec-trien-khai-thanh-tra-tren-co-so-rui-ro-63218.html Lưu Thị Hải, “phân biệt hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác”, năm 2020, tạiđịa chỉhttps://luatduonggia.vn/hoat-dong-nganhang-va-cac-hoat-dong-kinh-doanh-khac/amp/ Ngơ Hồng Oanh, “Nguồn pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng hội nhập kinh tế quốc tế”, năm 2020, địa https://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2010/0308/4696/ Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng địa bàncác năm 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, Bắc Giang từ năm 2015 đến năm 2019 10 Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, Báo cáo tổng kết công tác tra giám sát Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang năm 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, Bắc Giang từ năm 2015 đến 2019 11 Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam, Quyết địnhsố 1692/QĐ-NHNN ngày 8/8/2017 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, 2017 12 Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, Đề án phát triển thị trường tài ngân hàng tỉnh Bắc Giang, Bắc Giang 2018 13 Nguyễn Trí Hiếu, “Để khơng cịn đại án ngân hàng cần TTGS theo mơ hình CAMELS” năm 2020, địa https://phaply.net.vn/ts-nguyentri-hieu-de-khong-con-nhung-dai-an-ngan-hang-can-thanh-tra-giam-sattheo-mo-hinh-camels/ 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thanh tra,giám sát ngân hàng, địa https://sbv.gov.vn/ 15 Nguyễn Thị Phụng, “Thực trạng giải pháp công tác tra tổ chức tín dụng nước Việt Nam”năm 2018, địa http://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_chitiet 16 Quốc hội, Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010, 2010 17 Quốc hội, Luật Thanh tra số 22/2004/QH11 ngày 15/6/2004, 2004 18 Quốc hội, Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010, 2010 19 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 Thủ tướng Chính phủ Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan TTGS ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 20 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 việc ban hành Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan TTGS ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2009 21 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 986/QĐ-TTg ngày 08/08/2018 việc phê duyệt chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2015, định hướng đến năm 2030, 2018 22 Trường cán tra Tài liệu đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ tra viên, 2013 23 Trường cán tra, Tài liệu đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ tra viên chính, 2012 24 Trương Thanh Đức, “Cẩm nang pháp luật ngân hàng”, NXB Chính trị Quốc gia Sự thật, Hà Nội năm 2020 25 Trần Trí Dũng, “Lịch sử ngân hàng giới”, năm 2009, địa https://luattaichinh.wordpress.com/2009/03/01/l%E1%BB%8Bch- s %E1%BB%AD-nganh-ngan-hang-th%E1%BA%BF-gi%E1%BB%9Bi/ 26 Florentin Blanc, “From chasing violations to managing risks”, Edward Elgar, UK 2018 27 Lucia Quaglia and David Howarth,“The political economy of european bankinh union”, UK 2016 ... chung hoạt động ngân hàng, tra hoạt động ngân hàng Chương Thực trạng công tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang Chương Một số giải pháp hồn thiện cơng tác tra. .. hiệu công tác tra hoạt động ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hiệu quả, nghiên cứu đề tài: “Hồn thiện cơng tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh tỉnh. .. cơng tác tra hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG, THANH TRA HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 Hoạt động ngân hàng 1.1.1 Khái