(Luận văn thạc sĩ TMU) hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng của ngân hàng nhà nước việt nam chi nhánh tỉnh bắc giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - ĐÀO THỊ PHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, Năm 2020 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - ĐÀO THỊ PHƯƠNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số : 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS ĐINH VĂN SƠN Hà Nội, Năm 2020 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập hướng dẫn Giáo viên hướng dẫn khoa học Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, tin cậy, ý kiến đề xuất tác giả chưa công bố cơng trình khác Hà nội, ngày tháng năm 2020 HỌC VIÊN CAO HỌC Đào Thị Phương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn thạc sĩ này, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới GS.TS Đinh Văn Sơn, người tận tình hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn cách tốt Tôi xin chân thành c ảm ơn Thầy, Cô giáo khoa Sau đại học - Trường Đại học Thương Mại Hà Nội, người đào tạo cung cấp cho kiến vô quý báu suốt thời gian học tập trường Tôixin cảm ơn Ban Giám đốc Phòng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Giang tạo điều kiện thuận lợi giúp tơi hồn thành luận văn thời hạn Tôixin gửi lời cảm ơn đến người thân gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện tốt để tơi chuyên tâm vào việc nghiên cứu nội dung luận văn Do thời gian thực có hạn, kiến thức chun mơn cịn nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ, bạn bè đồng nghiệp để hồn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà nội, ngày tháng năm 2020 HỌC VIÊN CAO HỌC Đào Thị Phương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên c ứu Ý nghĩa mặt lý luận thực tiễn Kết cấu luận văn .6 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA-GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NG ÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 1.1.Tổng quan Ngân hàng Nhà nước 1.1.1 Sự đời Ngân hàng Nhà nước 1.1.2 Chức NHNN .8 1.1.3 Vai trò NHNN 1.2 Thanh tra giám sát c Ngân hàng nhà nước 10 1.2.1 Khái niệm, đối tượng mục đích hoạt động Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước 10 1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn nguyên tắc TTGS NHNN 11 1.2.3 Các phương thức tra, giám sát tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước 13 1.2.4 Nội dung tra giám sát ngân hàng 17 1.3 Nội dung tra, giám sát c NHNN cấp tỉnh TCTD 19 1.3.1 Nội dung hoạt động tra chỗ NHNN cấp tỉnh TCTD 19 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv 1.3.2 Nội dung hoạt động Giám sát ngân hàng NHNN TCTD 22 1.3.3 Các tiêu đánh giá hoạt động TTGS Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng 23 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TTGS Ngân hàng nhà nước 25 1.4.1.Các yếu tố chủ quan 25 1.4.2 Các yếu tố khách quan 27 1.5 Kinh nghiệm hoạt động Thanh tra,giám sát TCTD số chi nhánh NHNN 29 1.5.1 Kinh nghiệm hoạt động Thanh tra, giám sát số chi nhánh Ngân hàng nhà nước 29 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 31 TÓM TẮT CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI NG ÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH B ẮC G IANG 34 2.1 Đặc điểm tự nhiên, tình hình kinh tế - xã hội tỉnh bắc giang cấu tổ chức Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 34 2.1.1 Khái quát chung tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Giang 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 35 2.1.3 Mạng lưới hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Bắc Giang 36 2.2 Thực trạng hoạt động tra giám sát tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 42 2.2.1 Khái quát quan Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 42 2.2.2 Cơ sở pháp lý hoạt động tra giám sát NHNN tổ chức tín dụng 44 2.2.3 Thực trạng hoạt động tra, giám sát tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v 2.3 Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tra giám sát tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang 67 2.3.1 Những mặt tích cực 67 2.3.2 Những mặt hạn chế 71 2.3.3 Nguyên nhân 73 CHƯƠNG GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT CÁC TCTD CỦA NG ÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH B ẮC GIANG 78 3.1 Quan điểm định hướng hoàn thiện hoạt động tra, giámsát tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnhBắc Giang 78 3.1.1 Quan điểm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát các tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Bắc Giang 78 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động tra,giám sát ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang 79 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tra, giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 81 3.2.1 Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng, bổ sung nguồn nhân lực tra, giám sát NHNN tỉnh Bắc Giang 81 3.2.2 Nâng cao chất lượngcông tác tra chỗ 82 3.2.3.Tiếp tục hoàn thiện phương pháp giám sát ngân hàngphù h ợp, hiệu quả85 3.2.4 Tăng cường phối hợp chặt chẽ giám sát ngân hàng tra chỗ 87 3.2.5 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin, trang bị sở vật chất, phương tiện, trang thiết bị đại phục vụ công tác TTGS 88 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ khác 88 3.3 Kiến nghị 90 3.3.1 Đối với NHNN Việt Nam 90 3.3.2 Đối với Chính Phủ 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung đầy đủ KTXH Kinh tế xã hội KBNN Kho bạc nhà nước NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHNN tỉnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Giang NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TTGS Thanh tra giám sát TTTC Thanh tra chỗ TCKT Tổ chức kinh tế QLNN Quản lý nhà nước QTDND Quỹ tín dụng nhân dân XHCN Xã hội chủ nghĩa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 -2019 39 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay TCTD địa bàn tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 -2019 41 Bảng 2.3 Lực lượng cán tra giám sát NHNN Chi nhánh Tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2017-2019 47 Bảng 2.4: Tổng hợp tình hình tra chỗ TTGS NHNN - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 – 2019 48 Bảng 2.5: Kết quảcông tác tra chỗ TTGS NHNN Chi nhánh Tỉnh Bắc Giang TCTD giai đoạn 2015-2019 50 Bảng 2.6: Thống kê kiến nghị chi tiết Thanh tra hoạt động cấp tín dụng Thanh tra, giám sát NHNN tỉnh TCTD địa bàn, giai đoạn 2015-2019 55 Bảng 2.7: Tổng hợp kiến nghị tra hoạt động huy động vốn TTGS NHNN tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015-2019 57 Bảng 2.8: Tổng hợp kiến nghị hoạt động tra cơng tác tài – kế tốn TCTD TTGS NHNN Tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015-2019 59 Bảng 2.9: Tổng hợp kiến nghị tra công tác ngân quỹ TCTD TTGS NHNN Tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015-2019 60 Bảng 2.10: Tổng hợp kiến nghị tra công tác chấp hành quy định quản lý ngoại hối kinh doanh vàng TCTD TTGS NHNN Tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015-2019 61 Bảng 2.11: Tình hình tra, đánh giá, mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro tình hình tài đối tượng tra TTGS NHNN -Chi nhánh tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2015 – 2019 63 Bảng 2.12 Kết công tác giám sát ngân hàng từ năm 2015-2019 TTGS NHNN Chi nhánh Tỉnh Bắc Giang 67 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com viii Bảng 2.13: Số liệu số tiêu đánh giá công tác TTGS 68 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy Chi nhánh NHNN Tỉnh Bắc Giang 36 Sơ đồ 2.2 Hệ thống TCTD địa bàn tỉnh Bắc Giang 37 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ tổ chức máy Thanh tra giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 80 giám sát ngân hàng quan bảo vệ pháp luật, quan chức hoạt động tra, giám sát hệ thống tài để bảo đảm an toàn, ổn định hệ thống tài b) Đổi phương pháp tra, giám sát: - Tiếp tục đổi công tác tra theo hướng: Chuyển nhanh mạnh từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro, gắn kết chặt chẽ với giám sát sở rủi ro, bước áp dụng thống toàn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; tăng cường tra toàn diện, pháp nhân tổ chức tín dụng; - Tiếp tục đổi cơng tác giám sát theo hướng: Nâng cao hiệu hoạt động giám sát an tồn vi mơ sở triển khai công cụ, phương pháp giám sát rủi ro gắn liền với đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin; nâng cao khả cảnh báo sớm Ngân hàng Nhà nước rủi ro tiềm ẩn mang tính hệ thống ngăn ngừa nguy vi phạm pháp luật ngành Ngân hàng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; phối hợp chặt chẽ công tác giám sát với công tác tra, cấp phép ban hành chế độ, sách c) Tăng cường đầu tư công nghệ hỗ trợ công tác tra, giám sát ngân hàng d) Xây dựng chế kiểm soát cán đồng thời với chế bảo vệ cán phù hợp, hạn chế rủi ro pháp lý cho cán bộ, công chức làm công tác tra, giám sát ngành Ngân hàng đ) Tăng cường chất lượng tra, giám sát tập đoàn tài hình thức cơng ty mẹ - con, cơng ty mẹ tổ chức tín dụng; kiểm sốt tính liên thơng tổ chức tín dụng với định chế tài thuộc phạm vi tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước 3.1.2.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động tra, giám sát ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang Để thực chiến lược phát triển mục tiêu quan trọng ngành Ngân hàng tỉnh Bắc Giang đề ra, công tác tra NHNN tỉnh phải cải tiến nội dung phương pháp tra để đảm bảo bước thực nhiệm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 81 vụ trước mắt lâu dài hạn chế, kiểm soát rủi ro hệ thống ngân hàng thị trường tài địa bàn tỉnh Nâng cao chất lượng nghiệp vụ tra, giám sát chỗ, phải khai thác có hiệu nữa, có tác dụng cảnh báo sớm rủi ro ho ạt động ngân hàng; sử dụng kết hoạt động kiểm tốn nội kiểm tốn độc lập làm cơng cụ hỗ trợ cho trình tra, giám sát Từng bước đổi công tác tra theo hướng: Chuyển từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro Thị trường tài chính, dịch vụ ngân hàng cạnh tranh ngày gay gắt hơn, rủi ro TCTD tăng lên Do đó, việc đổi tra ngân hàng theo hướng đào tạo đội ngũ cán tra, tra viên có trình độ, giàu kinh nghiệm, xây dựng cấu tổ chức hiệu đồng thời có chế nâng cao vai trị kiểm sốt nội trách nhiệm quản lý Hội đồng quản trị Ban giám đốc TCTD địi hỏi khách quan Ngồi ra, ho ạt động tra, kiểm soát phải gắn liền với việc thực Luật phòng, chống tham nhũng, Luật thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, Luật khiếu nại, tố cáo phòng chống tội phạm hoạt động ngân hàng 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tra, giám sát Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 3.2.1 Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng, bổ sung nguồn nhân lực tra, giám sát NHNN tỉnh Bắc Giang - Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán tra hàng năm kiến nghị với NHNN Việt Nam tăng cường mở lớp đào tạo, bồi dưỡng, tập huấn chuyên sâu phù hợp với cơng tác tra tình hình Việc xây dựng kế hoạch, xếp, cử công chức tham gia lớp đào tạo phải dựa lực cán bộ, yêu cầu công việc thời gian phù hợp (phân loại cán tra để có kế hoạch đào tạo phù hợp với nhu cầu sử dụng) - Tập trung đào tạo nâng cao cho cán có kinh nghiệm, có tâm huyết; đồng thời đào tạo kiến thức cần thiết cho lớp cán tra trẻ kế cận Trong trình thành lập đồn tra, phân cơng có đan xen, kết hợp cán có kinh nghiệm (các tra viên) với cán để hướng dẫn, học hỏi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 82 lẫn thực tế chủ động tìm phương pháp làm việc hiệu thích hợp với thân cơng chức - Thường xuyên tổ chức buổi thảo luận, tọa đàm chuyên môn,nghiệp vụ công chức TTGS với nhau, trao đổi kinh nghiệm, đưa tình để cán tra đề xuất phương án giải - Tạo điều kiện kinh phí, thời gian cho cán TTGS tham gia khóa đào tạo dài hạn như: phân tích tài chính, nghiệp vụ tra nâng cao, thạc sỹ… - Mỗi cán tra cần tăng cường việc cập nhật, bổ sung văn quy phạm pháp luật có liên quan để làm cẩm nang tra cứu tiến hành hoạt động tra, kiểm tra - Tổ chức đoàn giao lưu, học tập kinh nghiệm TTGS địa phương có số lượng lớn TCTD - Rà sốt, đánh giá lại hàng năm cơng chức thực công tác tra công chức có kinh nghiệm chun mơn Chi nhánh để có định hướng xếp, bố trí, bổ sung nhân lực cho đội ngũ tra phù hợp với nhu cầu thực tiễn 3.2.2 Nâng cao chất lượngcông tác tra chỗ - Thực tốt quy trình tra: + Xây dựng tổ chức thực tốt kế hoạch tra năm, tập trung thanh, kiểm tra có trọng tâm, trọng điểm đảm bảo phù hợp với tình hình thực tế địa bàn theo kế hoạch NHNN Việt Nam Sắp xếp thời gian tra không vào thời điểm nhạy cảm đơn vị tra + Nâng cao tính chủ động hoạt động tra, hoàn thành tra tiến độ tra theo kế hoạch, theo chuyên đề đột xuất + Đối với giai đoạn chuẩn bị tra, yêu cầu đặt cho đoàn tra giai đoạn phải nắm mục đích, yêu cầu tra.Trưởng đồn phải bao qt đề cương, tìm vấn đề trọng tâm để tập trung làm rõ trình tra lên kế hoạch, phân cơng nhiệm vụ cho đoàn viên đoàn Từng đoàn viên phải nghiên cứu đề cương, đặc biệt nghiên cứu sâu phần công việc phân công để lập kế hoạch chitiết cho việc tiếp cận thực tra LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 83 Giai đoạn này, việc nghiên cứu văn chế độ có liên quan cần thu thập thêm thơng tin, số liệu từ giám sát an tồn vi mơ, từ trung tâm thơng tin tín dụng CIC, từ quan pháp luật,thơng tin qua báo chí, thơng tin từ đối tượng tra, thơng tin tích luỹ đượcqua theo dõi cán tra từ tra trước để phục vụ tố tnhất cho TTTC đạt yêu cầu chất lượng thời gian + Giai đoạn tiến hành tra: Đây giai đoạn quan trọng quy trình tra chỗ Yêu cầu đặt chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng, kinh nghiệm nghệ thuật tra để sâu kiểm tra hoạt động NHTM cách cụ thể.Tìm mặt làm tốt, tồn vi phạm,những vướng mắc chế sách q trình thực hiện, khẳng định cách chắn kết hoạt động TCTD mặt thanh, kiểm tra + Giai đoạn kết thúc tra: Nhiệm vụ giai đoạn phải tổng hợp tình hình tồn tra văn kết luận tra Đây giai đoạn định, thể toàn diện vai trị đồn tra cơng cụ tra Trách nhiệm vai trò trưởng đoàn tra lúc quan trọng Yêu cầu với kết luận tra phải ngắn gọn, súc tích, văn từ đảm bảo hiểu đơn nghĩa Kết luận phải nêu rõ thực trạng hoạt động, ưu - khuyết điểm đối tượng kiểm tra Các kiến nghị phải rõ ràng thời gian, đối tượng thực phải quy định rõ thời hạn thực kiến nghị, quy định việc báo cáo tiến độ thực kiến nghị Thanh tra NHNN chi nhánh để theo dõi Ngoài việc kết luận rõ - sai có kiến nghị cụ thể đối tượng tra, kết luận tra có trọng lượng có kiến nghị bổ sung sửa đổi chế sách,kiến nghị với bộ, ngành có liên quan Bởi lẽ, mặt thể kiến thức sâu rộng tầm nhìn cán tra, mặt khác tạo điều kiện để đối tượng tra chấn chỉnh, thực kiến nghị mà kết luận tra đề -Thay đổi linh hoạt phương pháp, nội dung tra: Hiện phương pháp tra chủ yếu phương pháp tra tuân thủ Để nâng cao hiệu công tác tra t ại chỗ nên xác định nội dung tập trung vào trọng tâm, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 84 trọng điểm, bước chuyển từ phương pháp tra tuân thủ sang tra, giám sát sở rủi ro bước chuyển đặc biệt quan trọng mang tính định hoạt động tra, giám sát Thanh tra ngân hàng Hoạt động tra, giám sát sở rủi ro thực theo nguyên tắc sau đây: Thứ nhất, Tập trung vào rủi ro trọng yếu: Công tác tra, giám sát thực đánh giá rủi ro tập trung vào việc nhận diện rủi ro trọng yếu xảy đến với TCTD, có khả gây tổn thất cho người gửi tiền Thanh tra, giám sát thực sở hiểu biết sâu sắc TCTD Thứ hai, Hướng tới tương lai, can thiệp sớm: Bản chất đánh giá rủi ro hoạt động TCTD mang tính hướng tới tương lai Quan điểm thúc đẩy việc nhận dạng sớm vấn đề can thiệp kịp thời cần đưa hành động chỉnh sửa, vấn đề TCTD giải quyếthiệu thỏa đáng Thứ ba, Nhận xét dự báo hợp lý, có sở: Đánh giá rủi ro hoạt động TCTD cần dựa vào phán đốn, nhận xét dự báo hợp lý, có sở Thứ tư, Hiểu rõ nguồn gốc rủi ro: Đánh giá rủi ro đòi hỏi phải hiểu rõ nguồn gốc rủi ro trọng yếu xảy TCTD Hiểu rõ mơ hình kinh doanh TCTD môi trường kinh doanh bên TCTD giúp cán tra, giám sát nắm bắt nguồn gốc rủi ro trọng yếu - Sử dụng linh hoạt hình thức tra: + Phải đổi phương thức tiến hành tra theo hướng sử dụng linh hoạt hình thức TTTC để bổ sung khiếm khuyết hình thức tra Nên sử dụng phối hợp hình thức tra sau: tra diện rộng, tra đột xuất tra chuyên đề Ngoài ra, TTTC nên sâu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật,thanh tra vụ việc đối tượng tra, tra sở rủi ro + Thay đổi nhận thức cho cán tra với phương châm vừa phát hiện, vừa xử lý, vừa yêu cầu chỉnh sửa ngay, có tác dụng hạn chế sai phạm, rủi ro - Tổ chức giám sát chặt chẽ việc thực kết luận, kiến nghị sau tra: Việc quản lý, theo dõi thực kiến nghị sau tra phải LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 85 trọng mức Để thực tốt kiến nghị sau tra, Thanhtra NHNN phải nâng cao chất lượng kết luận tra; nội dung kết luận phải cụ thể, súc tích, có luận điểm rõ ràng, tránh trường hợp đối tượng tra tranh cãi, phản bác lại kết luận Đoàn tra Kết thúcTTTC, Thanh tra chi nhánh phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho cán theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, tạo điều kiện cho TCTD chấn chỉnh sau tra; tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra; xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửathiếu trách nhiệm để tái phạm - Thực nghiêm việc xử lý vi phạm: Cần khắc phục tình trạng nể nang, e dè xử lý hành vi vi phạm hoạt động tiền tệ, ngân hàng; áp dụng chế tài xử phạt cách nghiêm minh nhằm “lành mạnh hóa” hoạt động ngân hàng, mặt khác học, làm gương cho TCTD khác 3.2.3.Tiếp tục hoàn thiện phương pháp giám sát ngân hàng phù hợp, hiệu - Tiếp tục cải tiến chương trình giám sát ngân hàng TCTD, áp dụng hệ quản trị liệu xây dựng chương trình giám sát phù hợp với phát triển TCTD thay đổi quy định chế đột rong ngành ngân hàng Việc khai thác báo cáo từ hệ thống phần mềm củaThông tư 35/2015/TT-NHNN ngày 31/12/2015; Thông tư 11/2018/TT-NHNN ngày 17/4/2018 NHNN quy định chếđộ báo cáo thống kê áp dụng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước cần phải linh hoạt để cán tra kết xuất báo cáo mong muốn, kịp thời phát nguy rủi ro cảnh báo sớm cho TCTD Hiện nay, NHNN Chi nhánh tỉnh thực chức kiểm duyệt báo cáo để gửi NHNN trung ương thực kết xuất số liệu theo định kỳ nên chưa đáp ứng yêu cầu khai thác báo cáo phục vụ công tác theo dõi, giám sát - Chú trọng tiêu giám sát, đ ặc biệt tiêu chấp hành pháp luật quy chế, tỷ lệ đảm bảo an toàn ho ạt động TCTD, tiêu rủi ro nhằm kịp thời cảnh báo kiến nghị biện pháp xử lý biến động khơng có lợi để LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 86 TCTD điều chỉnh, khắc phục đạt kết tốt - Nâng cao trình độ, kỹ phân tích giám sát, đánh giá tình hình TCTD cơng chức Thanh tra giám sát, tăng cường việc khai thác thông tin từ quan liên quan để phục vụ giám sát an tồn vi mơ, tăng khả cảnh báo rủi ro - Việc xử lý thông tin giám sát bên cạnh việc phân tích số giám sát tuân thủ cần trọng theo hướng cảnh báo sớm rủi ro cho chi nhánh TCTD địa bàn: phân tích xu hướng, phân tích tỷ lệ tài theo số Sổ tay giám sát ban hành NHNN Việt Nam với số giám sát rủi ro tín dụng, chất lượng tài sản; rủi ro khoản; rủi ro danh tiếng; rủi ro hoạt động để kiểm soát rủi ro cách kịp thời Tại Chi nhánh cần ý phân tích, đánh giá tiêu vốn, chất lượng tín dụng/rủi ro tín dụng, khả sinh lời, rủi ro toán, hoạt động địa bàn có Chi nhánh TCTD khơng có trụ sở - Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau hoạt động tra: Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm theo dõi TCTD việc chấp hành kiến nghị, định xử lý nêu kết luận tra, thông báo cảnh báo vi phạm Để việc xử lý, kiến nghị xử lý có hiệu lực, hiệu quả, TTGS NHNN tỉnh Bắc Giang cần: + Yêu cầu Giám đốc chi nhánh TCTD tra phải giao trách nhiệm cho phịng ban có liên quan có biện pháp chỉnh sửa cụ thể sau tra + Giao cán quản lý đơn vị thường xuyên theo dõi, đôn đốc việc chỉnh sửa sau tra + Kết thúc thời hạn chỉnh sửa theo yêu cầu, tổ chức tổng hợp kiểm tra việc thực kiến nghị, định xử lý sau tra + Xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm + Tăng cường tuyên truyền pháp luật tra nhằm nâng cao ý thức đối tượng tra Thực tốt công tác giúp nâng cao hiệu quả, hiệu lực tra ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 87 3.2.4 Tăng cường phối hợp chặt chẽ giám sát ngân hàng tra chỗ Để cho hoạt động tra, giám sát NHNN thực phát huy hiệu cộng hưởng phương pháp tra, phải đổi nhận thức mối quan hệ hai phương pháp này, đồng thời phải vận hành tốt chế phối hợp hai phương pháp - Quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, phạm vi phương pháp cho thông tin đầu phận đầu vào phận ngược lại.Thực chun mơn hố kỹ - kỹ thuật phận, phải bảo đảm thống phương pháp, nghiệp vụ tra ngân hàng Kết giám sát an tồn vi mơ phải hỗ trợ thực đắc lực cho tra chỗ, phải nội dung, lĩnh vực cần tập trung tra, tránh tra dàn trải, giảm thời gian, nhân lực tra Ngược lại kết tra chỗ phải cung cấp kịp thời phục vụ cho theo dõi, giám sát xếp loại TCTD Hiện việc giám sát an tồn vi mơ công c ụ hỗ trợ đắc lực cho tra chỗ.Dựa kết giám sát định kỳ, TTGS Chi nhánh thực xây dựn kế hoạch tra chỗ Tuy nhiên có số tiêu, số sử dụng khó đánh giá khả quản lý qua phân tích định lượng mà phụ thuộc vào kết TTTC ví dụ vốn, chất lượng tài sản - Các cán bộ, tra viên c Chi nhánh cần coi trọng cơng tác giám sát an tồn vi mơ Trên sở phân tích thường xun báo cáo cán cần phải thiết lập chế thông tin hai chiều TCTD để kịp thời phát hiện, cảnh báo bất thường hoạt động TCTD tới Chánh Thanh tra Bên cạnh việc phân công công tác theo dõi, giám sát thường xuyên TCTD cho cán bộ, tra viên quy định cụ thể với vị trí cán TTGS quy trình thu thập, báo cáo thông tin, đ ặc biệt không qua thơng tin báo cáo cịn qua thơng tin bên ngồi để có nhận định hợp lý, đột xuất định kỳ Chánh Thanh tra, Phó Chánh Thanh tra thực kiểm tra cơng tác giám sát tra viên, để tra viên tự kiểm tra chéo việc theo dõi, giám sát TCTD để phát thiếu xót, hạn chế nâng cao hiệu việc giám sát LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 88 3.2.5 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin, trang bị sở vật chất, phương tiện, trang thiết bị đại phục vụ công tác TTGS - Hoàn thiện nâng cấp sở vật chất, công nghệ thông tin theo hướng tiếp cận với khu vực quốc tế nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TTGS Áp dụng phần mềm giám sát rủi ro TCTD lập trình ngơn ngữ đại; phần mềm đạt tiêu chuẩn bảo mật thơng tin tốt, có khả tích hợp cao - Đào tạo cán tra tin học, có khả học hỏi, tiếp cận phần mềm giám sát cách nhanh nhạy, kịp thời… Trong giai đoạn 2020-2025, NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần trang bị đầy đủ trang thiết bị tin học máy tính có tốc độ xử lý cao thay dần cho máy tính cũ, lạc hậu; trang bị thêm máy tính xách tay phịng có máy tính xách tay, không đáp ứng nhu cầu cán tra chỗ, trang bị thiết bị kết nối in internet di động 3G/4G cho đoàn tra chỗ Trang bị 1máy ảnh kỹ thuật số, 01 máy ghi âm phục vụ cho công tác tra chỗ tiếp dân, giải khiếu nại, tố cáo liên quan đếnhoạt động ngân hàng Cơ sở vật chất, công nghệ thông tin sau hoàn thiện đầy đủ phải đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ tra, giám sát TTGS NHNN tỉnh phải cập nhật đầy đủ thông tin TCTD địa bàn, nhiên phải đảm bảo hệ thống máy tính kết nối internet xảy việc lộ lọt thơng tin, cần phải rà sốt, xây dựng hồn thiện hệ thống văn sách, quy định, hướng dẫn an tồn bảo mật hệ thống cơng nghệ thơng tin, đặc biệt quy định phịng ngừa rủi ro áp dụng triển khai kỹ thuật, công nghệ Đội ngũ TTGS trang bị đầy đủ trang thiết bị, phương tiện làm việc phục vụ cho công việc tương đối đồng tiên tiến để phục vụ cho đại hoá công nghệ TTGS, bao gồm hệ thống thông tin báo cáo, đường truyền liệu trực tuyến, phần cứng, phần mềm ứng dụng Như phát huy tốt vai trị giám sát an tồn vi mơ tra chỗ 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ khác Thứ nhất, phối hợp chặt chẽ TTGSNH với phòng NHNN tỉnh Bắc Giang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 89 Ngoài TTGSNH, NHNN tỉnh Bắc Giang phòng nghiệp vụ khác thực chức quản lý nhà nước tổ chức tín dụng địa bàn Cụ thể Phịng Tổng hợp Kiểm soát nội thực việc triển khai chế sách, pháp luật liên quan lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng, quản lý nhà nước thực quy định quản lý ngoại hối kinh doanh vàng, thực công tác thống kê, báo cáo; Phòng Tiền tệ - Kho quỹ thực quản lý nhà nước tiền tệ, cơng tác an tồn kho quỹ; Phịng Kế tốn – Thanh toán thực quản lý nhà nước hoạt động toán.Ho ạt động tra gồm tất nội dung quản lý Vì vậy, muốn cơng tác tra có hiệu quả, thiết phải phối hợp chặt chẽ với phòng lại Chi nhánh, trao đổi, cung cấp thông tin xử lý công việc liên quan Việc trao đổi, cung cấp thơng tin thực qua hội nghị giao ban công tác lãnh đạo Chi nhánh lãnh đ ạo phòng, Thanh tra, giám sát thuộc Chi nhánh định kỳ hàng tuần, hàng tháng, thơng qua báo cáo định kỳ phịng tình hình ho ạt động TCTD gửi Thanh tra, giám sát; Thanh tra, giám sát cử người trực tiếp đến phịng để thu thập, nắm bắt thông tin Thứ hai, tăng cường phối hợp với quan chức liên quan khác hoạt động tra ngân hàng Để có nguồn thông tin phục vụ công tác quản lý hoạt động tra, NHNN tỉnh tăng cường việc phối hợp với đơn vị, quan chức khác có liên quan NHNN chi nhánh tỉnh khác, đặc biệt Hà Nội quan địa bàn tỉnh như: Công an tỉnh Bắc Giang, Cục Quản lý thị trường nhằm thiết lập mối quan hệ trao đổi, cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động TCTD phối hợp xử lý vấn liên quan Trong trình tra, đặc biệt việc chấp hành quy định quản lý ngoại hối kinh doanh vàng cần phối hợp chặt chẽ với quan chức Công an, Cục quản lý thị trường có nội dung liên quan cơng tác quản lý Việc phối hợp cần xây dựng thành quy chế phối hợp, quy định rõ nội dung, hình thức phối hợp trao đổi, cung cấp thông tin xử lý cơng việc nhằm nâng cao tính pháp lý trách nhiệm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 90 bên trình thực Định kỳ năm cần tổ chức tổng kết, đánh giá việc thực quy chế phối hợp để rút kinh nghiệm đưa giải pháp phối hợp hiệu 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNN Việt Nam Để đảm bảo hoạt động ngân hàng lành mạnh, an tồn hiệu quả, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, điều kiện nay, với vai trị mình, NHNN phải không ngừng đổi nội dung cách thức tổ chức hoạt động để thích ứng với yêu cầu quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng đề NHNN Việt Nam cần triển khai tích cực cơng tác hồn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật tra ngân hàng quy định hoạt động ngân hàng đạt chuẩn mực quốc tế - Ban hành quy định công tác giám sát an tồn vi mơ, xây dựng phầnmềm ứng dụng cho cơng tác giám sát an tồn vi mơ phù hợp với hoạt động TCTD chuẩn mực quốc tế, đảm bảo khả giám sát tra, giám sát ngân hàng TCTD môi trường hội nhập kinh tế quốc tế Cơ quan TTGS cần xây dựng tiêu giám sát phù hợp với đặc thù công tác giám sát an tồn vi mơ NHNN tỉnh, thành phố nơi có chi nhánh TCTD khơng có Hội sở Vì sổ giám sát phản ánh đầy đủ kết Chi nhánh TCTD giúp cho việc phân tích, đánh giá qua hệ thống tiêu xác định vấn đề cần cảnh báo chưa tiến hànhTTTC được, có phát sớm nên sửa chữa trước vấn đề trở nên nghiêm trọng - Chỉ đạo Cơ quan TTGS ngân hàng Nhà nước Việt nam xây dựng kế hoạch tra năm sớm gửi chương trình cơng tác hàng năm cho tra chi nhánh, mang tính định hướng số nội dung để Thanh tra giám sát Chi nhánh chủ động xây dựng chương trình cơng tác mình, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương, tránh trùng lắp, chồng chéo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 91 - Quan tâm, bổ sung thêm biên chế cho Thanh tra giám sát chi nhánh 3.3.2 Đối với Chính Phủ Một điều đảm bảo cho hệ thống ngân hàng phát triển lành mạnh mơi trường vĩ mơ phải ổn định Do đó, Chính phủ cần ban hành văn quy phạm pháp luật phù hợp để hoàn chỉnh môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng, từ tạo điều kiện để hoạt động tra, giám sát hoàn thiện Nghiên cứu ban hành quy định tuyển dụng, sử dụng công chức NHNN phù hợp với chế đặc thù quy định Luật NHNN Việt Nam; đó, quy định rõ luânchuyển, điều động cán NHNN tỉnh TCTD nhà nước địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc đào tạo, rèn luyện, bồi dưỡng cán bộ, để xây dựng đội ngũ cơng chức có trình độ, lựccả lý thuyết lẫn thực tiễn Ngoài ra, Chính phủ cần sớm thiết lập cơchế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan chủchốt: NHNN, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi Ủy ban giám sát tài chínhquốc gia Cơ chế phối hợp giúp Cơ quan TTGS tài khơng bị chồng chéo cơng việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 92 KẾT LUẬN Qua thời gian nghiên cứu, tìm hiểu thực trạng hoạt động tra giám sát ngân hàng NHNN Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang với TCTD địa bàntỉnh, luận văn tác giả hồn thành Với nỗ lực q trình nghiêncứu lý luận tìm hiểu tình hình thực tế, với giúp đỡ nhiệt tình củagiảng viên hướng dẫn, đề tài thể nội dung yêu cầu đặt Những nội dung đề cập đề tài: - Một số vấn đề lý luận hoạt động TTGS NHNN với TCTD; - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tra giám sát ngân hàng NHNN Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang TCTD địa bàn Từ đưa nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTGS, thành tựu, hạn chếtrong công tác tra giám sát ngân hàng NHNN tỉnh - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cho cơng tác tra giám sát ngân hàng NHNN tỉnh - Đề xuất số kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện cho cơng tác tra giám sát ngân hàng NHNN tỉnh Tuy nhiên thời gian ngắn, trình độ điều kiện nghiên cứu tácgiả hạn chế nên luận văn tác giả khơng tránh khỏi thiếu sót.Rất mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ, bạn để luận văn tiếp tục hoàn thiện phát huy hiệu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính Phủ (2008), Nghị định 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Chính Phủ (2019), Quyết định số 20/2019/QĐ-TTg ngày 12/6/2019Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan TTGS ngân hàng trực thuộc NHNN Việt Nam, Hà Nội 3.Chính phủ (2014), Nghị định số 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 củaChính phủ quyđịnh xử phạm vi phạm hành lĩnh vực tiền tệngân hàng, Hà Nội Học viện ngân hàng (2005), Giáo trình Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội Ngân hàng nhà nước tỉnh Bắc Giang (2015-2019),Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc Giang, Bắc Giang NHNN Việt Nam (2017), Quyết định số 1692/QĐ-NHNN ngày 8/8/2017 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương , Hà Nội NHNN Việt Nam, Báo cáo thường niên năm: 2015, 2016, 2017,2018, 2019 NHNN Việt Nam (2016),Thông tư 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016của NHNN Việt Nam quy định trình tự, thủ tục tra chuyên ngành ngân hàng, Hà Nội NHNN Việt Nam (2016),Thông tư 08/2017/TT-NHNN ngày 01/8/2017 củaNHNN Việt Nam quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng, Hà Nội 10 NHNN Việt Nam (2018), Thông tư 04/2018/TT-NHNN sửa đổi bổ sung Thông tư 08/2017/TT-NHNN 11 Niêm giám thống kê tỉnh Bắc Giang năm 2017 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 12 Nhóm tác giả (2019) “ Tăng cường cơng tác tra, giám sát QTDND Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La ” Luận văn Thạc sĩ kinh tế Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế – Đại học Thương Mại Hà Nội 13.Phạm Đắc Phước (2012) “Hồn thiện cơng tác tra lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – chi nhánh thành phố Đà Nẵng NHTM địa bàn”, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Chuyên ngành: Tài Ngân hàng 14 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 15 Trương Thị Mai Loan (2010), Tăng cường công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng – Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 16 Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang, Báo cáo hoạt động tra, giám sát ngân hàng năm: 2015, 2016, 2017,2018, 2019, Bắc Giang 17.Thủ tướng Chính phủ (2018), Quyết định 986/2018/QĐ-TTgngày 08/8/2018của Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt chiến lược phát triển ngành ngânhàng Việt Namđến năm 2025 định hướng đến năm 2030, Hà Nội 18 https://tmu.edu.vn/ 19.www.sbv.gov.vn 20.www.thoibaonganhang.vn 21.www.tapchinganhang.com.vn 21 www.thanhtra.gov.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG 2.1 Đặc điểm tự nhiên, tình hình kinh tế - xã hội tỉnh bắc giang c ấu tổ chức Ngân hàng nhà nước. .. trạng hoạt động tra giám sát tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 42 2.2.1 Khái quát quan Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Giang ... CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA-GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 1.1.Tổng quan Ngân hàng Nhà nước 1.1.1 Sự đời Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước đời