Phân tích địa vị pháp lý của tổ chức tín dụng, ngân hàng nhà nước việt nam (pháp luật kinh tế tài chính)

1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA KHÁCH SẠN - DU LỊCH  Tiểu luận môn: Pháp luật kinh tế tài Đề tài: Phân tích địa vị pháp lý Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Mã sinh viên: Lớp: Hà Nội, năm 2022 Khoản Điều Luật tổ chức tín dụng 2010 sửa đổi, bổ sung năm 2017 có quy định: “Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân” Pháp luật ngân hàng có vai trị quan trọng việc đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD), cụ thể như: pháp luật sở pháp lý cho TCTD hoạt động an toàn, hiệu quả; công cụ nhà nước thực kiểm tra, giám sát an toàn tổ chức tín dụng… Để bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, pháp luật ngân hàng đặc biệt Luật TCTD năm 2010 sửa đổi, bổ sung năm 2017 thể vai trị thơng qua nhóm quy định sau: (1) Nhóm quy định thành lập tổ chức tín dụng: Do hoạt động lĩnh vực đặc thù tiền tệ nên pháp luật quy định chặt chẽ quy định thành lập TCTD nhằm đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Thứ nhất, hình thức tổ chức tổ chức tín dụng: bao gồm công ty cổ phần công ty trách nhiệm hữu hạn Các cá nhân tổ chức sản xuất kinh doanh có quyền lựa chọn loại hình doanh nghiệp cho cơng ty nhiên với lĩnh vực đặc thù pháp luật quy định tổ chức tín dụng thành lập loại hình Với chế độ trách nhiệm hữu hạn, thành viên chịu trách nhiệm khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác phạm vi vốn góp nhằm đảm bảo minh bạch, rõ ràng tài sản tổ chức tín dụng với tài sản cá nhân góp vốn Thứ hai, thủ tục thành lập quy định cụ thể loại tổ chức tín dụng: Do tính phức tạp nghiệp vụ kinh doanh tổ chức tín dụng cần thiết phải bảo đảm an tồn cho hệ thống tín dụng nên nước, quy định pháp luật điều kiện cấp giấy phép thành lập hoạt động áp dụng tổ chức tín dụng chặt chẽ so với quy định áp dụng loại doanh nghiệp khác Các doanh nghiệp khác cấp giấy phép Sở Kế hoạch đầu tư nhiên với tổ chức tín dụng việc cấp giấy phép Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thực Với chức ngân hàng ngân hàng, tổ chức tín dụng, chức quản lý nhà nước tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể nội dung hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nội dung hoạt động văn phòng đại diện Giấy phép cấp cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện NH nước ngồi Thứ ba, quy định đăng ký hoạt động TCTD: Ngoài điều kiện loại hình tổ chức tín dụng pháp luật Việt Nam cịn quy định cụ thể điều kiện cá nhân, tổ chức tham gia góp vốn Việc giúp tổ chức tín dụng ln đảm bảo khả tài để hoạt động cách ổn định nhất, đồng thời tạo tính minh bạch, độc lập hoạt động quản lý nội (2) Nhóm quy định tổ chức, quản trị, điều hành hoạt động tổ chức tín dụng: Về cấu tổ chức quản lý: Đối với TCTD, Luật TCTD 2010, sửa đổi bổ sung 2017 quy định cấu tổ chức quản lý TCTD bắt buộc thành lập ban kiểm sốt nhằm giám sát q trình hoạt động người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng Về tỷ lệ sở hữu cổ phần CTCP: Luật TCTD 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017 có quy định tỷ lệ sở hữu cổ phần nhằm hướng đến mục tiêu hạn chế cho cá nhân, tổ chức sở hữu nhiều quyền sở hữu quản lý chi phối hoạt động TCTD, tạo lợi ích nhóm, ảnh hưởng đến quyền lợi ích cá nhân, tổ chức tham gia góp vốn, mua cổ phần khác Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) người quản lý, người điều hành khác tổ chức tín dụng khơng mua cổ phần ưu đãi cổ tức tổ chức tín dụng phát hành Người mua cổ phần ưu đãi cổ tức Điều lệ tổ chức tín dụng quy định Đại hội đồng cổ đông định 5 Về thành viên độc lập: Hội đồng quản trị tổ chức tín dụng cơng ty cổ phần nhằm nâng cao tính khách quan hội đồng quản trị, ngăn chặn chi phối, định xâm phạm quyền lợi cổ đơng khác; nâng cao tính minh bạch hoạt động quản trị nâng cao hiệu định đưa Hội đồng Quản trị Về trường hợp không đảm nhiệm chức vụ trường hợp không đảm nhiệm chức vụ: Thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc… chức danh tương đương khác TCTD chức vụ có vai trò việc điều hành quản lý định vấn đề quan trọng TCTD Năng lực chủ thể chi phối đến doanh thu, đem lại lợi nhuận đồng thời đảm bảo ổn định cho TCTD Vì vậy, pháp luật quy định chặt chẽ điều kiện để cá nhân đảm nhiệm vị trí tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn hoạt động TCTD Nhóm quy định tổ chức lại, giải thể, phá sản TCTD: Xây dựng quy định giám sát kiểm soát đặc biệt TCTD trước (3) áp dụng thủ tục phá sản TCTD Xuất phát từ hoạt động TCTD nhiều rủi ro, đổ vỡ TCTD gây khó khăn cho kinh tế, gây phá sản hàng loạt, nên trình hoạt động mình, TCTD phải chịu quản lý chặt chẽ Nhà nước pháp luật Sự giám sát thực thông qua ràng buộc chặt chẽ điều kiện thủ tục thành lập mà cịn giám sát q trình hoạt động thơng qua tiêu tỷ lệ kiểm sốt rủi ro TCTD Kiểm soát đặc biệt TCTD thủ tục tiền phá sản TCTD Đây trình mà TCTD bị rơi vào tình trạng khó khăn tài đặt vào kiểm soát trực tiếp ngân hàng trung ương TCTD lâm vào tình trạng khả chi trả, khả toán Mục đích giai đoạn kiểm sốt đặc biệt tìm kiếm giải pháp nhằm phục hồi lực tài khả tốn TCTD Lý cần có biện pháp kiểm sốt đặc biệt TCTD xuất phát từ tính đặc thù hoạt động TCTD với hoạt động huy động vốn sử dụng vốn huy động vay lại Về nguyên tắc, TCTD phải đảm bảo khả khoản tiền gửi khách hàng họ có nhu cầu rút vốn TCTD lại phép huy động vốn người gửi tiền với số lượng không hạn chế vay lại nên giá trị vốn huy động lớn gấp nhiều lần so với vốn tự có TCTD Vì vậy, TCTD ln phải sẵn sàng ứng phó với khả rút tiền người gửi tiền Nếu TCTD khả chi trả tiền gửi ảnh hưởng trực tiếp đến số lượng lớn người gửi tiền Từ đó, gây tác động dây chuyền, ảnh hưởng đến kinh tế gây khủng hoảng tác động tiêu cực đến tồn xã hội Chính vậy, kiểm sốt đặc biệt thực chất hỗ trợ mang tính bắt buộc từ bên ngoài, thực ngân hàng trung ương hỗ trợ TCTD khỏi tình khả chi trả, khả toán Thực chất q trình Nhà nước đóng vai trị hỗ trợ để đảm bảo an tồn cho tồn hệ thống ngân hàng trước xu hướng rút tiền người gửi tiền Kết kiểm soát đặc biệt đưa TCTD bị khả toán, khả chi trả khỏi tình trạng khó khăn khả tốn, khả chi trả phục hồi hoạt động kinh doanh Do thủ tục vơ cần thiết biện pháp giúp bảo đảm an tồn cho TCTD hệ thống tài quốc gia (4) Nhóm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng: Các quy định luật để bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng mang tính bắt buộc, thể ý chí nhà nước việc điều chỉnh hoạt động tổ chức tín dụng Từ quy định này, tổ chức tín dụng phải tuân theo cách triệt để thông qua quy định điều lệ, quy định nội bộ, cách ứng xử hoạt động thực tế Do đó, chủ thể vi phạm tuỳ theo tính chất, mức độ phải chịu trách nhiệm tương ứng Những quy định thể vai trò Nhà nước lĩnh vực quản lý tiền tệ hoạt động ngân hàng Những quy định không can thiệp trực tiếp vào hoạt động tổ chức tín dụng mà mang tính chất quản lý vĩ mơ, dự liệu nguy gây an toàn hoạt động tổ chức tín dụng gặp phải giải vấn đề dẫn đến xung đột nội tổ chức tín dụng Trong đó, quy định trường hợp khơng cấp tín dụng mang tính chất cấm đốn tổ chức tín dụng thực hành vi quy định điều này; hạn chế cấp tín dụng quy định hạn chế phạm vi quyền tổ chức tín dụng hoạt động cấp tín dụng; giới hạn cấp tín dụng quy định hạn chế quy mơ tín dụng theo ngun tắc kinh tế “khơng để tất trứng giỏ” Bên cạnh đó, quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn, dự phịng rủi ro quy định hoạt động kinh doanh khác tổ chức tín dụng góp vốn, mua cổ phần nhằm đảm bảo vốn tổ chức tín dụng ln giữ tình trạng ổn định để thực hoạt động ngân hàng, qua đảm bảo khả khoản cho tổ chức tín dụng, xa bảo đảm an ninh tài chính, tiền tệ quốc gia Ngồi ra, nhóm quy định hạn chế, quy định kinh doanh bất động sản, quyền nghĩa vụ công ty kiểm sốt, góp vốn mua cổ phần cơng ty con, cơng ty liên kết, kiểm sốt hướng đến mục tiêu minh bạch hoạt động, ngăn ngừa lợi ích cá nhân, lợi ích nhóm, hành hành vi thao túng lĩnh vực liên quan, đảm bảo minh bạch, công hoạt động quyền lợi chủ thể khác Các chủ thể điều chỉnh: quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng có tác động chủ yếu tới tổ chức tín dụng đồng thời có tác động tới quan quản lý pháp lý trình tra, kiểm tra, giám sát xử lý vi phạm; khách hàng tổ chức tín dụng giúp họ biết khả tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ cho mà khơng rơi vào trường hợp cấm, hạn chế Luật 8 Đánh giá pháp luật ngân hàng việc đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Về mặt tích cực: Luật TCTD năm 2010 sửa đổi, bổ sung năm 2017 quy định chi tiết, cụ thể, rõ ràng tổ chức cơng tác quản trị, điều hành, kiểm sốt loại hình tổ chức TCTD Cụ thể, Luật TCTD quy định cấu tổ chức, quản trị, điều hành loại hình tổ chức TCTD bao gồm: công ty cổ phần; công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên; công ty trách nhiệm từ hai thành viên trở lên hợp tác xã Mặc dù, quy định TCTD xây dựng sở quy định Luật doanh nghiệp, Luật hợp tác xã có nhiều điểm khác biệt so với Luật để phù hợp với đặc thù hoạt động TCTD, nguyên tắc đưa yêu cầu cao thành lập, tổ chức, quản trị, điều hành TCTD so với doanh nghiệp thơng thường Do đó, quy định TCTD thường thiết kế chặt chẽ so với doanh nghiệp khác kinh tế Đây thông lệ chung thừa nhận rộng rãi bình diện quốc tế Về số điển hạn chế: Phạm vi quy chế hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng chưa bao quát hết chủ thể chịu hạn chế; Một số quy định cịn chưa cụ thể, gây khó khăn, nhầm lẫn thực hiện, lỗ hổng, kẻ hở quy định pháp luật; Chưa có chế kiểm sốt dịng vốn tín dụng cấp cho khách hàng kiểm soát rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng… Một số kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật ngân hàng việc đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Thứ nhất, luật tổ chức tín dụng văn hướng dẫn thi hành cần quy định hoạt động tổ chức tín dụng có khả xảy rủi ro cao Xây dựng quy định hạn chế hoạt động tuỳ thuộc vào loại hình, tính chất, quy mơ hoạt động cho tổ chức tín dụng nhóm tổ chức tín dụng tương tự Thứ hai, hoàn thiện văn pháp luật quy phạm pháp luật phù hợp với quy định Luật, phù hợp với thực tiễn kinh tế- xã hội thông lệ quốc tế; hướng dẫn thi hành quy định pháp luật rõ ràng, cụ thể tránh gây khó khăn q trình thực hiện; bổ sung quy định cịn thiếu sót… Thứ ba, pháp luật cần quy định áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế, tăng cường vai trò hoạt động kiểm tốn nội kiểm tốn độc lập Hồn thiện sở hạ tầng công nghệ thông tin, hỗ trợ hiệu công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng, tăng cường công tác sàng lọc thông tin Thứ tư, xây dựng thiết lập trình tự, thủ tục tra giám sát TCTD thông qua văn pháp luật NHNN Bên cạnh việc hoàn thiện pháp luật, để đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng cần có giải pháp thi hành pháp luật, cụ thể như: Một là, NHNN cần tập trung đổi tăng cường hoạt động tra rủi ro, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm sở thu thập, xử lý phân tích thơng tin ngồi nước để đưa cảnh báo, khuyến nghị hợp lý cho TCTD nhằm phịng ngừa rủi ro, đảm bảo an tồn ổn định kinh tế vĩ mô Hai là, TCTD cần thẩm định xét duyệt kỹ hồ sơ yêu cầu cấp tín dụng, đặc biệt nhóm khách hàng có liên quan, tránh tượng doanh nghiệp vay vốn thông qua việc lấy danh nghĩa tư cách pháp nhân công ty con, công ty liên kết Ba là, tuân thủ cách nghiêm túc quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định pháp luật Đồng thời, NHNN cần giám sát chặt chẽ trình tăng vốn TCTD để trình diễn theo thực chất Bốn là, triển khai áp dụng hệ thống thông tin quốc gia nhằm đồng bộ, nâng cao chất lượng hệ thống thông tin Với hệ thống thông tin quốc gia công khai xây dựng 10 tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ trung ương đến địa phương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin tránh lãng phí thời gian tài 11 Theo khoản Điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 sửa đổi, bổ sung năm 2017 quy định: “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNNVN) quan ngang Chính phủ, Ngân hàng trung ương nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam.” Ngân hàng Nhà nước pháp nhân, có vốn pháp định thuộc sở hữu nhà nước thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thực chức Ngân hàng trung ương phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Địa vị pháp lý NHNNVN vị trí NHNNVN mối quan hệ với chủ thể pháp luật khác sở quy định pháp luật, đồng thời qua xem xét vị trí tầm quan trọng NHNNVN mối quan hệ pháp luật Cơ cấu tổ chức Ngân hàng nhà nước Việt Nam: Do chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn NHNNVN vừa mang tính quản lý nhà nước chuyên ngành, vừa mang tính điều hành kinh tế nên cấu tổ chức có khác biệt so với quan quản lý nhà nước khác Người đứng đầu NHNNVN Thống đốc NHNNVN Thống đốc NHNN thành viên Chính phủ, chịu trách nhiệm lãnh đạo điều hành NHNN, đại diện theo pháp luật NHNN, chịu trách nhiệm trước Thủ tướng Chính phủ, trước Quốc hội lĩnh vực phụ trách NHNNVN tổ chức thành hệ thống tập trung thống gồm máy điều hành hoạt động nghiệp vụ trụ sở chính, chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, văn phòng đại diện nước, nước đơn vị trực thuộc NHNN tổ chức theo hệ thống ngành dọc, nên trụ sở thường đặt trung tâm hành quốc gia Vì thế, trụ sở NHNNVN đặt Hà Nội, trung tâm lãnh đạo, điều hành hoạt động NHNN Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương đơn vị phụ thuộc 12 NHNN, khơng có tư cách pháp nhân, chịu lãnh đạo điều hành tập trung thống Thống đốc NHNNVN Chi nhánh NHNN đặt tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, tổ chức NHNN thu nhỏ, thực nhiệm vụ, quyền hạn theo ủy quyền Thống đốc NHNNVN Văn phòng đại diện đơn vị phụ thuộc NHNN có nhiệm vụ đại diện theo ủy quyền Thống đốc NHNNVN Văn phịng đại diện khơng đưoc tiến hành hoạt động nghiệp vụ ngân hàng Theo quy định pháp luật hành, văn phòng đại diện NHNN đặt tỉnh, thành phố lớn nước ngồi Hiện nay, NHNNVN có văn phịng đại diện Thành phố Hồ Chí Minh Các đơn vị trực thuộc NHNN gồm đơn vị có chức giúp Thống đốc NHNNVN thực chức quản lý nhà nước chức NHTƯ Các đơn vị thực chức năng, nhiệm vụ Thống đốc NHNNVN giao Thông thường đơn vị chia thành phận đảm trách mảng chuyên ngành hoạt động NHNN như: Vụ sách tiền tệ, Vụ chiến lược phát triển ngân hàng, Vụ quan hệ quốc tế, Vụ pháp chế Bên cạnh NHNNVN cịn có đơn vị nghiệp trực thuộc có chức đào tạo nghiên cứu khoa học Học viện ngân hàng, Tạp chí ngân hàng… Vị trí pháp lý ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với tư cách quan thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, NHNNVN có vị trí quan trong hệ thống tài nói riêng phát triển kinh tế nói chung Vì vậy, việc thiết kế mơ hình Ngân hàng Trung ương vấn đề quốc gia quan tâm Ở Việt Nam, NHTƯ tổ chức theo mơ hình trực thuộc phủ Theo mơ hình này, NHNNVN quy định quan ngang Bộ Chính phủ NHTƯ nhà nước Việt Nam Khoản Điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 sửa đổi, bổ sung năm 2017 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan ngang Bộ Chính phủ NHNNVN quan ngang Bộ, nằm cấu máy Chính phủ, chịu quản lý, chi phối trực tiếp Chính phủ nhân sự, tài đặc biệt định liên quan đến việc xây dựng thực thi sách tiền tệ Địa vị pháp lý Thống đốc NHNNVN ngang với Bộ trưởng NHNNVN chịu trách nhiệm báo cáo trước Chính phủ, Thống đốc NHNNVN chịu trách nhiệm trước Thủ tướng Chính phủ lĩnh vực thuộc thẩm quyền Như vậy, NHNNVN coi quan máy nhà nước nước CHXHCN Việt Nam, nhân danh quyền lực công trình thực chức năng, nhiệm vụ Hơn nữa, NHNNVN quan hành nhà nước, chức chủ yếu quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng, ngoại hối NHNNVN chịu chi phối trực tiếp Chính phủ - quan hành nhà nước cao máy nhà nước Cộng hịa XHCN Việt Nam Mơ hình phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước CHXHCN Việt Nam yêu cầu tập trung quyền lực để khai thác tiềm xây dựng kinh tế Ngân hàng nhà nước Việt Nam ngân hàng trung ương nước CHXHCN Việt Nam NHNNVN thực chức NHTƯ phát hành tiền, ngân hàng TCTD cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Như vậy, vị trí pháp lý NHTƯ NHNNVN thể khía cạnh phát hành tiền, ngân hàng TCTD cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Đây điểm khác biệt NHNNVN với Bộ khác Chính Phủ với mục đích hoạt động: ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống TCTD; bảo đảm an tồn, hiệu hệ thống tốn quốc gia; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Từ vị trí pháp lý trên, hoạt động NHNNVN có tác động mạnh mẽ tới phát triển kinh tế, công cụ quan trọng Nhà nước sử dụng để điều tiết 14 kinh tế vĩ mô Đây điểm khác biệt NHNNVN với Bộ khác Chính Phủ với mục đích hoạt động: ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống TCTD; bảo đảm an toàn, hiệu hệ thống tốn quốc gia; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng nhà nước Việt Nam Thứ nhất, NHNNVN quan quản lý nhà mước tiền tệ ngân hàng Theo quy định pháp luật hành, NHNNVN thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối (tiền tệ ngân hàng) Chức thể rõ vị trí NHNNVN quan ngang Bộ thuộc Chính phủ Tương tự quản lý nhà nước nói chung, chức quản lý nhà nước tiền tệ ngân hàng NHNNVN thực thông qua công cụ chủ yếu pháp luật Nội dung quản lý nhà nước pháp luật tiền tệ ngân hàng NHNNVN bao gồm xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng; tổ chức thực hệ thống pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng; kiểm tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Tuy nhiên, đặc thù định, NHNNVN sử dụng cơng cụ tài NHNNVN sử dụng cơng cụ khác nhằm điều tiết vĩ mô kinh tế, điều hành hoạt động tài chính, tín dụng Qua đó, giải hài hịa mối quan hệ phát triển kinh tế sách tiền tệ Nội dung quản lý nhà nước tiền tệ ngân hàng thể cụ thể sau: • Tham gia xây dựng chiến lược kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước • Xây dựng đề án sách tiền tệ quốc gia để Chính phủ xem xét trình Quốc hội định tổ chức thực sách này; xây dựng chiến lược phát triển hệ thống ngân hàng TCTD Việt Nam • Xây dựng dự án luật, pháp lệnh dự án khác tiền tệ hoạt động ngân hàng, ban hành văn quy phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng theo thẩm quyền 15 • Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động TCTD, trừ trường hợp Thủ tướng Chính phủ định; cấp, thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức khác; định giải thể, chia, tách, sáp nhập, hợp TCTD theo quy định pháp luật • Kiểm tra, tra hoạt động ngân hàng; kiểm sốt tín dụng; xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng theo thẩm • Quản lý vay, trả nợ nước ngồi doanh nghiệp theo quy định Chính phủ; quản lý hoạt động ngoại hối hoạt động kinh doanh vàng • Ký kết, tham gia điều ước quốc tế tiền tệ hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật • Đại diện cho nước CHXHCN Việt Nam tổ chức tiền tệ ngân hàng quốc tế trường hợp Chủ tịch nước, Chính phủ ủy quyền Thứ hai, chức phát hành tiền Phát hành tiền cung ứng tiền vào lưu thơng làm phương tiện tốn Chức phát hành tiền NHNNVN chức cung ứng tiền vào lưu thơng làm phương tiện tốn Nội dung chức phát hành tiền thể thông qua: NHNNVN giữ độc quyền phát hành tiền nước CHXHCN Việt Nam Theo quy định pháp luật hành, NHNN quan phát hành tiền giấy, tiền kim loại nước CHXHCN Việt Nam Đồng thời pháp luật quy định tiền giấy, tiền kim loại NHNNVN phát hành phương tiện toán hợp pháp lãnh thổ nước CHXHCN Việt Nam Như vậy, thông qua quy định này, NHNNVN quan, tổ chức Việt Nam quyền phát hành loại tiền theo quy định pháp luật, gồm tiền giấy tiền kim loại Đơn vị tiền nhà nước ta Đồng, Việt Nam Đồng NHNNVN phát hành xem tiền Việt Nam hợp pháp Mọi tổ chức, cá nhân khác phát hành tiền đồng Việt Nam bị coi không hợp pháp Các tổ chức, cá nhân từ chối nhận, lưu hành đồng tiền đủ tiêu chuẩn lưu thông NHNNVN phát hành bị coi vi phạm pháp luật 16 Đồng thời với việc giữ độc quyền phát hành tiền, NHNNVN quan quyền thu hồi rút khỏi lưu thơng loại tiền khơng cịn thích hợp phát hành loại tiền khác thay NHNNVN quan có quyền thiết kế mệnh giá, kích thước, trọng lượng, hinh vẽ, hoa văn đặc điểm khác tiền để trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt NHNNVN kiểm soát việc tạo tiền chuyển khoản TCTD NHNNVN kiểm soát chặt chẽ việc tạo tiền chuyển khoản TCTD hệ thống tín dụng Tiền chuyển khoản tạo thông qua nghiệp vụ tín dụng tốn khơng dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng Cơ chế thiểu tham gia kiểm soát chặt chẽ NHNNVN Thứ ba, NHNNVN ngân hàng tổ chức tín dụng Theo quy định hành, NHNNVN ngân hàng TCTD Ở Việt Nam, bên cạnh NHNNVN tồn hệ thống TCTD Trong mối quan hệ với TCTD, NHNNVN coi ngân hàng ngân hàng Chức thể cụ thể nội dung: NHNNVN quản lý tài khoản nhận tiền gửi TCTD Theo quy định pháp luật, TCTD phải mở tài khoản tiền gửi tốn NHNNVN trì thường xun lượng tiền tài khoản để thực nghĩa vụ chi trả cho TCTD khác toàn hệ thống Ngồi ra, NHNNVN cịn nhận tiền gửi dự trữ bắt buộc TCTD theo quy định Mục đích dự trữ bắt buộc nhằm đảm bảo khả tốn sử dụng công cụ để điều tiết lượng tiền cung ứng NHNNVN cho vay đổi với TCTD Với tư cách ngân hàng ngân hàng, NHNNVN người cho vay cuối TCTD thông qua hình thức tái chiết khấu, tái cầm cổ giấy tờ có giá NHNNVN tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt Các TCTD phải mở tài khoản 17 tiền gửi toán gửi tiền vào tài khoản NHNNVN Vì vậy, NHNNVN tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt cho TCTD thơng qua hình thức tốn bù trừ tồn hệ thống ngân hàng Một số đánh giá địa vị pháp lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định pháp luật hành: Trong tình hình nay, NHNN Việt Nam quan ngang Chính phủ, ngân hàng Trung ương nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Nhằm cụ thể hoá quy định Luật NHNNVN, quy định hoạt động NHNN làm sở để quản lý, điều hành hoạt động ngành theo hướng minh bạch, công khai, chuyên nghiệp, nâng cao chất lượng, hiệu cơng tác, thời gian qua Chính Phủ ban hành số nghị định, định Tuy nhiên, việc thực thi sách, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần thông qua, trình báo lên Chính phủ để thực cơng cụ sách tiền tệ, điều làm tính tự chủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tăng độ trễ ngồi sách tiền tệ Trong năm 2020-2021 vừa qua, chịu nhiều tác động từ tình hình dịch bệnh, Ngân hàng nhà nước ban hành số thông tư nhằm điều chỉnh quy định việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ ngun nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch Covid – 19; Quy định tái cấp vốn Ngân hàng Chính sách xã hội theo Quyết định số 23/2021/QĐ-TTg ngày 07 tháng năm 2021 Thủ tướng Chính phủ quy định việc thực số sách hỗ trợ người lao động người sử dụng lao động gặp khó khăn đại dịch COVID-19, Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 22/2019/TT- NHNN ngày 15 tháng 11 năm 2019 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng,chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Các thông tư theo quy định, nghị định công bố 18 trước Chính Phủ Chính Phủ thơng qua Mục đích nhằm điều chỉnh quy định nhằm phù hợp với tình hình thực tế chung xã hội sở điều luật nghị định ban hành trước Vì vậy, cần nâng cao vị tính độc lập Ngân hàng Nhà nước máy nhà nước để Ngân hàng Nhà nước độc lập, chủ động việc thực chức thơng qua số giải pháp như: Một là, hoàn thiện hành lang pháp lý hệ thống ngân hàng, tài để chế thực thi sách tiền tệ nói chung, cơng cụ sách tiền tệ nói riêng nghiêm minh có hiệu Đồng thời, hồn thiện sách hệ thống giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng, lưu ý chế giám sát tập đồn tài cấu tổng thể giám sát hệ thống tài người tiêu dùng (mơ hình giám sát hỗn hợp hay hợp nhất, hay chuyên ngành), phối hợp xử lý khủng hoảng đổ vỡ tài chính; phá sản định chế tài yếu kém; giám sát bảo vệ lợi ích người tiêu dùng Hai là, bồi dưỡng, nâng cao lực, trách nhiệm đơn vị làm công tác tham mưu: Để nâng cao chất lượng văn quy phạm pháp luật tổ chức hoạt động NHNN, đòi hỏi phải quan tâm bồi dưỡng, nâng cao lực, trách nhiệm đơn vị tham mưu bảo đảm hồn thành tốt cơng tác soạn thảo văn quy phạm pháp luật Cần có phối hợp chặt chẽ đơn vị chủ trì soạn thảo văn với đơn vị tham gia phối hợp Ba là, xây dựng đội ngũ công chức làm công tác soạn thảo văn quy phạm pháp luật đảm bảo đủ số lượng có lực, trình độ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ Đây nhân tố quan trọng hàng đầu để nâng cao chất lượng văn quy phạm pháp luật NHNN Tăng cường tham gia sâu vào hoạt động xây dựng sách, đường lối phát triển đất nước để đảm bảo phù hợp với cam kết quốc tế Việt Nam xu hướng phát triển pháp lý quốc tế Bốn là, nâng cao lực kỹ thuật Ngân hàng Nhà nước đặc biệt việc thu thập, xử lý thông tin định điều hành sách tiền tệ; đẩy mạnh ứng dụng 19 công nghệ tin học công tác hoạt động quản lý NHNN Xây dựng sở liệu văn QPPL làm sở cho công tác soạn thảo ban hành văn quy phạm pháp luật NHNN Năm là, giảm thủ tục việc ban hành Thơng tư Ngân hàng Nhà nước thực sách tiền tệ cách giảm trình trình thơng tin lên Chính Phủ Sáu là, cải thiện lại hoạt động hệ thống ngân hàng, nâng cao chất lượng bảo đảm Ngân hàng Nhà nước giữ vị trí trung tâm Bảy là, tuyên truyền, phổ biến hiểu biết pháp luật quốc tế quan, tổ chức Việt Nam tích cực tham gia xây dựng quan điểm Việt Nam thiết chế pháp lý quốc tế thông qua hội viên hoạt động khoa học  ... đầu tư nhiên với tổ chức tín dụng việc cấp giấy phép Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thực Với chức ngân hàng ngân hàng, tổ chức tín dụng, chức quản lý nhà nước tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước quy định... thuộc có chức đào tạo nghiên cứu khoa học Học viện ngân hàng, Tạp chí ngân hàng? ?? Vị trí pháp lý ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với tư cách quan thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, NHNNVN có vị trí... quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thực chức Ngân hàng trung ương phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Địa vị pháp lý NHNNVN vị