LUẬN văn THẠC sĩ QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH xã hội HUYỆN sơn tây TỈNH QUẢNG NGÃI

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ĐINH THỊ HẢI TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng, năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ĐINH THỊ HẢI TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY TỈNH QUẢNG NGÃI Chuyên ngành Tài chính Ngân hàng Mã số 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ĐINH THỊ HẢI TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng, năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ĐINH THỊ HẢI TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số:8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN LỢI Đà Nẵng, năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Đinh Thị Hải Trang MỤC LỤC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ĐINH THỊ HẢI TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng, năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN ĐINH THỊ HẢI TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số:8340201 .2 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN LỢI Đà Nẵng, năm 2021 LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 10 DANH MỤC CÁC BẢNG 11 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .6 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng .9 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.2.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng sách xã hội ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.4 Các chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng Ủy ban Basel 18 Hiệp ước vốn Basel II phiên thứ hai Hiệp ước Basel, đưa nguyên tắc chung luật ngân hàng Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Các nguyên tắc quản lý RRTD hiệp định bao gồm: .18 1.2.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 19 1.2.5.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 19 1.2.5.2 Đo lường rủi ro tín dụng 21 1.2.5.3 Theo dõi rủi ro tín dụng 25 1.2.5.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .26 1.2.5.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 27 1.2.6 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .28 1.2.7 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 32 1.2.7.1 Nhóm nhân tố chủ quan 32 a Cơ sở liệu, thu thập phân tích thơng tin khách hàng 32 1.2.7.2 Nhóm nhân tố khách quan .34 1.3 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO 35 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 35 1.3.2 Bài học cho PGD NHCSXH huyện Sơn Tây – Tỉnh Quảng Ngãi 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG 41 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 41 NGÂN HÀNG CSXH HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI 41 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY QUẢNG NGÃI 41 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 42 2.1.3 Cơ cấu nhân 43 2.1.4 Kết hoạt động chung từ 2017 – 2019 44 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PGD NHCSXH HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI .48 2.2.1 Thực trạng nhận diện rủi ro 48 2.2.2 Thực trạng đo lường rủi ro .52 2.2.3 Thực trạng theo dõi rủi ro 54 Dựa vào báo cáo rủi ro mà ban lãnh đạo ngân hàng đưa định hướng cấp tín dụng kiểm sốt tín dụng tốt hơn, đồng thời nguồn thơng tin đầu vào hữu ích để xây dựng chiến lược phát triển thời kì dài hạn Có nhiều loại báo cáo lập trình quản lý rủi ro tín dụng Đầu tiên, sau nghiên cứu hồ sơ khách hàng, phận thẩm định lập báo cáo tính pháp lý, tài chính, khả quản lý, khả trả nợ tài sản đảm bảo khách hàng vay vốn Khi cấp tín dụng, ngân hàng cần thường xuyên cập nhật thơng tin khách hàng, nhóm khách hàng theo lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn, với tần suất hàng tuần, hàng tháng, hàng quý hay hàng năm tùy thuộc vào nhu cầu thông tin Trên sở báo cáo, ban lãnh đạo ngân hàng có thể: 54 Thấy tranh tổng thể đặc điểm danh mục tín dụng Phát khu vực tập trung nhiều rủi ro danh mục tín dụng, đồng thời phát rủi ro tập trung vào khách hàng nhóm khách hàng có liên quan với Đánh giá mức độ tập trung rủi ro Nêu thay đổi rủi ro chất lượng tín dụng thay đổi cấu lại nợ cho khách hàng Đánh giá rủi ro tài sản đảm bảo .54 2.2.4.Thực trạng kiểm soát rủi ro .55 2.2.5 Thực trạng tài trợ rủi ro 59 2.3 ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI 63 2.3.1 Những kết đạt 63 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 73 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .73 TẠI NHCSXH HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI 73 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 73 3.1.1 Định hướng, mục tiêu phát triển kinh doanh NHCSXH huyện Sơn Tây – Tỉnh Quảng Ngãi 73 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH huyện Sơn Tây – Tỉnh Quảng Ngãi 74 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCSXH HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI .76 3.2.1 Các giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng 76 3.2.2 Các giải pháp hỗ trợ khác 88 3.3 KIẾN NGHỊ 92 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 92 3.3.2 Đối với Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam .93 3.3.3 Đối với NHCSXH chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi 94 - Đề nghị NHCSXH Chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi xây dựng mạng thơng tin nội có chức kiểm tra, nhận dạng đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn ví dụ lịch sử tín dụng khách hàng, thông tin nhận dạng khách hàng, thông tin người thừa kế…94 - Tăng cường công tác đạo, giám sát trực tiếp CBTD quản lý địa bàn, đặc biệt có phát sinh nợ đến hạn, nợ xấu 94 - Có chế khen thưởng với cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, xử lý nghiêm minh với trường hợp vi phạm kỷ luật .94 - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát đặc biệt công tác quản lý xử lý nợ phịng giao dịch, qua có đạo sâu sát kịp thời để phòng giao dịch thực tốt quản trị RRTD .94 3.3.4 Đối với cấp ủy, quyền địa phương 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 KẾT LUẬN 97 PHỤ LỤC HIỆP ƯỚC BASEL II STT .1 Nguyên tắc Nội dung .1 01 Nguyên tắc 02 Thực chiến lược sách tín dụng; xây dựng sách tín dụng; xây dựng quy trình thủ tục cho khoản vay riêng lẻ tồn danh mục tín dụng nhằm xác định, đánh giá, quản lý kiểm soát RRTD trung dài hạn 03 04 Tiêu chuẩn cấp tín dụng đầy đủ gồm có: Những hiểu biết người vay, mục tiêu cấu tín dụng, nguồn toán 05 06 Có quy trình rõ ràng thiết lập cho việc phê duyệt khoản tín dụng mới, gia hạn khoản tín dụng có 07 08 Áp dụng quy trình quản lý tín dụng có hiệu đầy đủ danh mục tín dụng 09 Có hệ thống kiểm sốt điều kiện liên quan đến khoản tín dụng riêng lẻ, đánh giá tính đầy đủ khoản DPRR 10 11 12 Có hệ thống nhằm kiểm soát cấu tổng thể danh mục tín dụng, chất lượng danh mục tín dụng 13 14 15 Quy trình cấp tín dụng cần phải theo dõi đầy đủ, cụ thể: Việc cấp tín dụng phải tuân thủ với tiêu chuẩn thận trọng, thiết lập áp dụng kiểm soát nội bộ, vi phạm sách, thủ tục HMTD cần báo cáo kịp thời 16 17 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT PGD : Phòng giao dịch BCTC : Báo cáo tài CBTD : Cán tín dụng CIC : CT-XH : Chính trị - Xã hội DTTS ĐBKKK : Dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn HD Bank : HĐQT/HĐTV HMTD : Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên : Hạn mức tín dụng HSSV : Học sinh sinh viên KH : Khách hàng KSNB : Kiểm soát nội NH : Ngân hàng NHCS : Ngân hàng sách NHCSXH : Ngân hàng sách xã hội NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NNo&PTNT : Nông nghiệp Phát triển nông thôn NS&VSMTNT : Nước vệ sinh môi trường nông thôn QĐ : Quyết định QTRR : Quản trị rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TK&VV : Tiết kiệm vay vốn TSĐB : Tài sản đảm bảo UBND : Ủy ban nhân dân Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Thành phố Hồ Chí Minh 87 nợ trực tiếp Đối với NHCSXH, việc nhận dạng sớm nợ xấu áp dụng biện pháp phù hợp để đôn đốc khách hàng trực tiếp trả nợ vay cần thiết - NHCSXH cần nắm rõ thực trạng tính chất, nguồn gốc phát sinh khoản nợ xấu phân loại nợ xấu dựa sở quy định pháp luật nghiệp vụ ngân hàng để có phương án xử lý kịp thời Việc đượcthực thơng qua hoạt động kiểm tra thường xuyên khoản vay Nếu phát dấu hiệu nợ xấu, ngân hàng lập danh sách khoản nợ cần ý theo dõi tình hình tài khách hàng để thu hồi nợ - Ở cần làm rõ nguồn gốc phát sinh nợ xấu: Nếu nợ xấu hình thành khách hàng lâm vào tình trạng khả toán thực nguyên nhân khách quan, làm ăn thua lỗ, vốn việc thu hồi nợ thực sau phục hồi kinh doanh ngân hàng khơng thể dứng ngồi mà cần đồng hành với khách hàng để tháo gỡ khó khăn kinh doanh, chia sẻ rủi ro với khách hàng tiếp tục hỗ trợ vay vốn Nếu khách hàng khơng có khả trả nợ tương lai phải áp dụng biện pháp hành kinh tế liệt để giải Đối với khoản vay có nợ xấu vi phạm từ phía cán ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt cho vay cần xác định rõ trách nhiệm cán ngân hàng trách nhiệm tập thể có liên quan Tuy nhiên, hạn chế hình hóa sai phạm lĩnh vực ngân hàng với ưu tiên áp dụng biện pháp hành chính, dân sự, kinh tế để khắc phục hậu giảm bớt tổn thất xảy - Ngoài ra, để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, việc trì chế thưởng hấp dẫn thu hồi nợ xấu nhân viênbiện pháp chủ thể thực xở lý nợ xấu Ngoài cần tăng vốn điều lệ NHCSXH để tạo nguồn vốn cho tín dụng sách - Đối với Chính phủ, để tăng hiệu cơng tác giảm nghèo cũngcần có biện pháp cụ thể để đạo liệt việc kết nối 88 chương trình Đặc biệt sách tín dụng với dạy nghề tạo việc làm, chínhngân hàng cá nhân, tổ chức khác tham gia cần thiết Bêncạnh đó, pháp luật cần quyđịnh cụ thể quyền nghĩa vụ quan Nhà nước việc phối hợp với NHCSXH để thu hồi nhanh khoản nợ xấu ngân hàng Các chế tài cần thiết luật định để đảm bảo hiệu thu hồi nợ xấu c Thực trích lập dự phịng rủi ro Việc trích lập dự phịng rủi ro nhằm tạo nguồn quan trọng cho việc xử lý khoản nợ tồn đọng khó thu hồi nhằm lành mạnh hóa tài ngân hàng Hiện nay, việc trích lập dự phịng rủi ro đơn vị chủ yếu tính theo theo mức 0,15% tổng dư nợ trừ dư nợ hạn, dư nợ khoanh, dư nợ cho vay vốn tài trợ ủy thác đầu tư (tương đương với 20% mức trích theo quy định Chính phủ) 3.2.2 Các giải pháp hỗ trợ khác 3.2.2.1 Giải pháp cơng nghệ, đầu tư hệ thống đại hố ngân hàng Để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng, NHCSXH cần triển khai: Hiện đại hóa ngân hàng, hồn thiện chế thơng tin, báo cáo, kiểm soát, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro để nâng cao khả quản lý, phát kịp thời rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp xử lý thích hợp Qua hệ thống đại hố ngân hàng, chi nhánh phịng giao dịch hệ thống ngân hàng thơng tin tình hình hoạt động khách hàng quan hệ hệ thống cách nhanh Từ phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay cơng trình, dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ 89 Việc quản trị điều hành hoạt động tín dụng, việc quản lý vay, quản lý khách hàng thực tự động, tốt có hiệu hơn, thể tính minh bạch hoạt động tín dụng Với việc chuyển nợ hạn tự động, đến thời hạn vay, khách hàng khơng trả nợ khơng trả lãi máy tính tự động chuyển vay sang nợ hạn Từ hạn chế tình trạng cố che giấu chất lượng tín dụng Phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu nội để tự thu thập thông tin nối mạng với hệ thống thông tin tín dụng chung nhằm cung cấp loại thơng tin cho guồng máy quản trị rủi ro tín dụng hoạt động: Hệ thống thơng tin cần đảm bảo đầy đủ, kịp thời thông tin tiêu thống kê phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, xếp loại khách hàng khoản vay; cung cấp thơng tin có liên quan khách hàng vay (hoặc khoản vay) Nguồn thông tin từ tổ chức cho vay không đủ mà phải thu thập thông tin từ nguồn bên ngồi Nguồn thơng tin từ bên ngồi có vai trị quan trọng việc đánh giá người vay cách tồn diện Đây thơng tin tín dụng cung cấp từ quan thơng tin tín dụng ngồi nước 3.2.2.2 Cơng tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ tiền lương, đãi ngộ - Gắn kết việc đào tạo với việc bố trí sử dụng người việc, phân công nhiệm vụ rõ ràng cụ thể phận chức năng, gắn trách nhiệm đơi với quyền lợi, tạo động lực khuyến khích người lao động Xây dựng chế điều hành thông suốt phối hợp trôi chảy từ cấp xuống cấp dưới, phận ngân hàng để tạo đồng thuận cao hoạt động ngân hàng - Làm tốt công tác quy hoạch cán cấp độ, vị trí, đồng thời có kế hoạch đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán lãnh đạo đủ mạnh để đảm 90 đương nhiệm vụ giai đoạn thời gian tới - Xây dựng chế tiền lương phù hợp với hiệu công việc, bảo đảm cho cán n tâm cơng tác, động viên khuyến khích kịp thời cánhân có đóng góp tích cực có giá trị đến kết hoạt động ngân hàng, quan tâm đến đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên đặc biệt cán công tác huyện miền núi, hải đảo xa xơi, khó khăn, tôn trọng nhân tài cá nhân, tạo điều kiện để tài cá nhân phát huy tối đa, hạn chế vụ việc tiêu cực hoạt động nghiệp vụ - Việc mở rộng mạng lưới hoạt động phải đôi với khả quản lý, quản lý rủi ro tín dụng Ngồi việc tăng cường giáo dục nhận thức trình độ nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên, ngân hàng cần quan tâm giáo dục đạo đức nghề nghiệp, tăng cường quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm, tinh thần tự giác cán trực tiếp cho vay 3.2.2.3 Hồn thiện máy, nâng cao lực, trình độ quản trị điều hành kiểm soát lãnh đạo ngân hàng Đây vấn đề quan trọng để đảm bảo hoạt động ngân hàng có hiệu Điều địi hỏi phải có cải cách lớn chế độ tiền lương, tuyển dụng, quy hoạch đào tạo cán phù hợp với chiến lược kinh doanh nhằm tránh bị động hụt hẫng việc bảo đảm đầy đủ số lượng chất lượng cán cấp vị trí cơng tác Đối với cán điều hành cán thuộc diện quy hoạch, đặc biệt cán lãnh đạo, cần phải bồi dưỡng kiến thức quản trị điều hành; quản trị rủi ro, chế sách pháp luật ban hành Căn tiêu chuẩn hoá cán yêu cầu công tác quản lý điều hành cấp quản lý khác nhau, nghiệp vụ khác cần có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng kỹ quản trị điều hành, chuyên môn, nghiệp vụ, ngoại ngữ, nâng cao trình độ học vấn (đào tạo sau đại học) 91 Quan tâm bố trí người lãnh đạo ngân hàng ngồi trình độ chun mơn, quản trị phải người có tâm, có tầm để ln chủ động cải tiến hoạt động ngân hàng theo xu phát triển đáp ứng yêu cầu với nhiệm vụ 3.2.2.4 Tăng cường phối kết hợp Ngân hàng CSXH với quyền địa phương cộng đồng liên quan Mơ hình tổ chức NHCSXH cho thấy rằng, công tác giảm nghèo trách nhiệm chung tồn xã hội Phải có phối hợp nhịp nhàng đồng NHCSXH cấp quyền, đồn thể cấp sở xã, phường cơng tác giảm nghèo phát huy tác dụng tích cực, nâng cao hiệu sử dụng vốn vay Để phát huy vai trị quyền địa phương tổ chức trị xã hội góp phần nâng cao hiệu hoạt động NHCSXH, cần có phối hợp chặt chẽ NHCSXH huyện quyền sở tại, đồn thể quần chúng Cụ thể: - Uỷ ban nhân dân xã cần kiện tồn củng cố Ban giảm nghèo, Tổ đơn đốc thu hồi nợ khó địi địa phương, cán Ban phải nắm vững tình hình thực tế địa phương, lựa chọn đối tượng vay ; Các đoàn thể địa phương có trách nhiệm việc bảo lãnh dạng tín chấp cho hội viên, đồn viên Trách nhiệm thể cụ thể việc bình xét, kiểm tra sử dụng vốn vay, đôn đốc thu lãi, thu tiết kiệm hàng tháng, thu nợ hạn Định kỳ có kế hoạch kiểm tra hội viên Ngoài phải trợ giúp hội viên kiến thức, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh Cán tổ chức hội đặc biệt cấp xã phải thực trở thành đội ngũ cán tín dụng đủ lực để thực thi công đoạn uỷ thác - NHCSXH huyện cần có kiến nghị điều chỉnh nội dung uỷ thác trả phí ủy thác cho tổ chức trị xã hội, chi thêm phụ cấp cho trưởng thôn để đảm bảo nõng cao hiệu hoạt động Cụ thể cần tăng 92 cường vai trò kiểm tra, giám sát tổ chức hội cấp xã người vay Tổ TK&VV, cơng tác tun truyền hướng dẫn Việc trả phí uỷ thác vào kết thu lãi chất lượng dư nợ cũn cần phải dựa kết cụ thể thực nhiệm vụ mà NHCSXH sở giao cho hội đoàn thể thực đảm bảo hiệu - Để Hội đoàn thể làm nhiệm vụ uỷ thác NHCSXH huyện cần phải đào tạo cách chuyên nghiệp đảm bảo chất lượng công tác nhận uỷ thác - Tổ TK&VV cần thành lập hoạt động theo quy định NHCSXH, đảm bảo hài hòa lợi ích tổ viên, tổ trưởng Tổ trưởng ban quản lý tổ phải có lực phẩm chất đạo đức Nâng mức chi hoa hồng cho ban quản lý tổ huyện thuộc vùng khó khăn Về lâu dài, chiến lược hoạt động NHCSXH phát triển tổ TK&VV trở thành nhóm liên đới trách nhiệm, trở thành trung gian tài chính, tổ chức tài vi mơ bền vững để thực bán buôn cho NHCSXH Trước mắt tổ tín nhiệm quản lý tốt, NHCSXH uỷ thác cho tổ TK&VV trả nợ gốc đảm bảo điều kiện tín nhiệm kiểm sốt chứng từ chặt chẽ NHCSXH cần có tiêu chí phân loại tổ chặt chẽ hơn, xác định xác chất lượng tổ TK&VV 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Hiện nay, Trung tâm tín dụng thuộc Ngân hàng nhà nước Việt Nam (CIC) tổ chức thực công tác thu thập thơng tin khách hàng có quan hệ với tất tổ chức tín dụng cung cấp cho NHCS Trên thực tế, thông tin cần thiết để xác định lịch sử quan hệ tín dụng, mức độ tín nhiệm, thơng tin tài sản chế chấp chưa đủ Do đó, đề nghị Ngân hàng nhà nước cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng 93 nước việc khai báo đầy đủ thông tin bao gồm thông tin người vay, báo cáo tài khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo…vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ cho NHCSXH việc phân tích, đánh giá, theo dõi khách hàng Đồng thời đơn vị cung cấp thông tin cho CIC phải chịu trách nhiệm tính xác đầy đủ thông tin cung cấp - Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn, hoạt động tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng; xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm soát rủi ro NHCSXH Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng quản trị rủi ro NHCSXH, đồng thời giúp cho NHCSXH dễ dàng việc chuẩn bị số liệu tài liệu có liên quan cung cấp cho quan tra - Tăng cường công tác tra, kiểm tra Ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng có nợ xấu cao Bên cạnh tăng cường đội ngũ tra nâng cao chất lượng tra cán tra Quản lý xử lý nghiêm khắc cán tra tiêu cực công tác tra kiểm tra 3.3.2 Đối với Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam - Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam cần sớm xây dựng đưa vào vận hành hệ thống thông tin quản lý đảm bảo cập nhật, xác đầy đủ Hệ thống thơng tin tập trung Hội sở chính, kết nối trực tuyến với Chi nhánh sở mạng máy tính nội Nội dung hệ thống bao gồm tất thông tin cần thiết cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Với trình độ cơng nghệ chưa đồng NHCSXH Việt Nam thiết kế mẫu biểu thông tin riêng phù hợp với xu hướng 94 phát triển cơng nghệ bám sát nội dung khoa học chung vấn đề báo cáo đặc biệt phải bám sát quy định chung Quốc tế Mặt khác hệ thống thông tin phải phù hợp với yêu cầu báo cáo chung NHNN - Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam cần tạo điều kiện việc đào tạo cán quản lý rủi ro tín dụng Cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo lĩnh vực chun mơn cung cấp tảng kiến thức tồn diện cho Cán tín dụng - Cần xây dựng tin cảnh báo rủi ro toàn hệ thống, bao gồm thơng tin tình cho vay dẫn đến RRTD, khách hàng có mục đích lừa đảo…Đây thơng tin cần thiết để giúp cán tín dụng dễ dàng nhận dấu hiệu rủi ro có biện pháp ngăn chặn kịp thời 3.3.3 Đối với NHCSXH chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi - Đề nghị NHCSXH Chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi xây dựng mạng thơng tin nội có chức kiểm tra, nhận dạng đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn ví dụ lịch sử tín dụng khách hàng, thơng tin nhận dạng khách hàng, thông tin người thừa kế… - Tăng cường công tác đạo, giám sát trực tiếp CBTD quản lý địa bàn, đặc biệt có phát sinh nợ đến hạn, nợ xấu - Có chế khen thưởng với cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, xử lý nghiêm minh với trường hợp vi phạm kỷ luật - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát đặc biệt công tác quản lý xử lý nợ phịng giao dịch, qua có đạo sâu sát kịp thời để phòng giao dịch thực tốt quản trị RRTD 3.3.4 Đối với cấp ủy, quyền địa phương - Đề nghị cấp ủy, quyền cấp tiếp tục tăng cường lãnh đạo, đạo hoạt động tín dụng sách, thực tốt Chỉ thị số 40- 95 CT/TW Ban Bí thư Quyết định 401/QĐ-TTg ngày 14/3/2016 Thủ tướng Chính phủ tăng cường lãnh đạo Đảng tín dụng sách xã hội Tiếp tục, quan tâm bố trí nguồn lực từ ngân sách địa phương nguồn vốn hợp pháp khác để bổ sung nguồn vốn cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác địa bàn; hỗ trợ sở vật chất, địa điểm, trang thiết bị, phương tiện làm việc nhằm nâng cao lực hoạt động NHCSXH - Tiếp tục quan tâm đạo cấp ủy, quyền, TCCTXH địa phương, đặc biệt phát huy vai trò lãnh đạo Ủy ban nhân dân cấp xã việc phối hợp với NHCSXH nâng cao chất lượng tín dụng sách xã hội, Tổ TK&VV hoạt động Điểm giao dịch xã Nâng cao chất lượng hiệu nguồn nhân lực để thực tín dụng sách xã hội; tăng cường đào tạo, tập huấn nghiệp vụ tín dụng sách tổ chức trị - xã hội nhận ủy thác Ban quản lý Tổ TK&VV - Chủ động xây dựng chương trình, dự án, gắn kết đầu tư mơ hình kinh tế gắn với nguồn vốn tín dụng sách xã hội tiêu thụ sản phẩm hàng hóa; đẩy mạnh hoạt động khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, đào tạo nghề để hộ nghèo đối tượng sách khác tiếp cận bước nâng cao hiệu sử dụng vốn - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng sách sở, hoạt động ủy thác tổ chức trị - xã hội, hoạt động Tổ TK&VV, tình hình sử dụng vốn người vay - Thực tốt cơng tác truyền thơng tín dụng sách, đặc biệt sách tín dụng đến cấp, ngành, tầng lớp nhân dân biết để thực giám sát thực địa bàn 96 KẾT LUẬN CHƯƠNG Quản trị RRTD NHCSXH huyện Sơn Tây – Tỉnh Quảng Ngãi, năm qua đạt số thành quản, nhiên cịn tồn tại, thiếu sót hạn chế Để giảm thiểu RRTD thời gian tới, học viên đưa giải pháp số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước, đồng thời kiến nghị lên Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam Chính quyền địa phương nơi sở để góp phần hồn thiện quản trị RRTD NHCSXH huyện Sơn Tây nói riêng tồn ngành ngân hàng nói chung Với kiến nghị trình bày, học viên tin RRTD NHCSXH huyện Sơn Tây giảm cách đáng kể, hỗ trợ tốt quản trị RRTD nhằm giúp phịng giao dịch hồn thành cách xuất sắc nhiệm vụ mà Đảng Nhà nước giao phó 97 KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng việc đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Do đó, u cầu xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với ngân hàng đòi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng Đối với loại hình ngân hàng có cách ứng xử khác xảy rủi ro tín dụng mức độ ảnh hưởng mặt kinh tế, xã hội khác Đối với rủi ro hoạt động NHCSXH có nét đặc thù riêng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh tế mà cịn tác động ảnh hưởng to lớn mặt xã hội Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Sơn Tây – Tỉnh Quảng Ngãi” tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đơn vị thơng qua quy trình xử lý nghiệp vụ mà bộc lộ rõ rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng đến kết hoạt động chung NHCSXH Luận văn hướng đến chủ yếu việc hồn thiện quy trình nghiệp vụ ngân hàng nhằm giảm thiểu tối đa sai sót có tính chủ quan từ nhân tố bên ngân hàng chế quản lý, quy trình nghiệp vụ, thao tác nghiệp vụ, trình độ lực nhân viên hướng đến việc sử dụng phương pháp để đo lường rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng để chủ động trích lập dự phịng rủi ro, có chiến lược định giá cho vay để bù đắp thiệt hại nguyên nhân chủ quan bên ngồi Quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH vấn đề phức tạp, đòi hỏi phải có q trình thực nghiệm lâu dài Do thời gian khả nghiên cứu nhiều hạn chế, số liệu thu thập chưa phản ánh đầy đủ tình hình thực tế ngân hàng, luận văn định khơng tránh khỏi thiếu sót tính tổng thể Rất mong nhận góp ý thầy để học viên hồn thiện luận văn bao quát PHỤ LỤC HIỆP ƯỚC BASEL II STT 01 Nguyên tắc Nguyên tắc Nội dung Phê duyệt xem xét chiến lược RRTD trung dài hạn theo định kỳ Xem xét vấn đề như: Mức độ rủi ro chấp nhận được, mức độ khả sinh lời Thực chiến lược sách tín dụng; xây dựng 02 Nguyên tắc sách tín dụng; xây dựng quy trình thủ tục cho khoản vay riêng lẻ toàn danh mục tín dụng nhằm xác định, đánh giá, quản lý kiểm soát RRTD trung dài hạn Xác định quản trị RRTD trung dài hạn tất sản 03 Nguyên tắc 04 Nguyên tắc 05 Nguyên tắc 06 Nguyên tắc 07 Nguyên tắc 08 Nguyên tắc 09 Nguyên tắc phẩm hoạt động Đảm bảo sản phẩm hoạt động trải qua đầy đủ thủ tục, quy trình kiểm sốt thích hợp phê duyệt đầy đủ Tiêu chuẩn cấp tín dụng đầy đủ gồm có: Những hiểu biết người vay, mục tiêu cấu tín dụng, nguồn tốn Thiết lập hạng mức tín dụng tổng qt cho khách hàng riêng lẻ, nhóm khách hàng vay có liên quan tới nhau, ngồi bảng cân đối kế tốn Có quy trình rõ ràng thiết lập cho việc phê duyệt khoản tín dụng mới, gia hạn khoản tín dụng có Việc cấp tín dụng cần phải dựa sở giao dịch thương mại thông thường, quản lý chặt chẽ khoản vay doanh nghiệp cá nhân có liên quan, làm giảm bớt rủi ro cho vay bên có liên quan Áp dụng quy trình quản lý tín dụng có hiệu đầy đủ danh mục tín dụng Có hệ thống kiểm soát điều kiện liên quan đến khoản tín dụng riêng lẻ, đánh giá tính đầy đủ khoản DPRR Xây dựng sử dụng hệ thống đánh giá rủi ro nội Hệ 10 11 Nguyên tắc 10 thống đánh giá cần phải quán với hoạt động Nguyên tắc 11 NHTM Hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích giúp Ban quản lý đánh giá RRTD trung dài hạn trung dài hạn cho hoạt động bảng cân đối kế tốn, cung cấp thơng tin cấu thành phần danh mục tín dụng, bao gồm việc phát 12 Nguyên tắc 12 13 Nguyên tắc 13 tập trung rủi ro Có hệ thống nhằm kiểm soát cấu tổng thể danh mục tín dụng, chất lượng danh mục tín dụng Xem xét ảnh hưởng thay đổi điều kiện kinh tế xảy tương lai tình trạng khó khăn đánh giá danh mục tín dụng Thiết lập hệ thống xem xét tín dụng độc lập liên tục, 14 Nguyên tắc 14 cần thông báo kết đánh giá cho HĐQT/HĐTV ban quản lý cấp cao Quy trình cấp tín dụng cần phải theo dõi đầy đủ, cụ thể: 15 Nguyên tắc 15 Việc cấp tín dụng phải tuân thủ với tiêu chuẩn thận trọng, thiết lập áp dụng kiểm soát nội bộ, vi phạm 16 Nguyên tắc 16 sách, thủ tục HMTD cần báo cáo kịp thời Có hệ thống quản lý khoản tín dụng có vấn đề Phải có hệ thống hữu hiệu để xác định, đo lường, theo 17 Nguyên tắc 17 dõi kiểm soát RRTD trung dài hạn phần cách tiếp cận tổng thể QTRR trung dài hạn TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt: [1] Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2002), Nghị định 78/2002/NĐ-CP tín dụng người nghèo đối tượng sách khác, Hà Nội [2] Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2012), Công văn số 291/CV-CP điều chỉnh số điểm Nghị định 78/2002/NĐ-CP, Hà Nội [3] Hồ Diệu (2003), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [4] Khúc Quang Huy (2017), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, Hà Nội [10] Đào Thị Huyền (2012), Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học kinh tế TP.HCM [5] Trần Cao Kim, Một số giải pháp giảm nợ xấu Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Quảng Nam, Luận văn thạc sỹ [6] NHCSXH huyện Sơn Tây (2017, 2018, 2019), Báo cáo tổng kết hoạt động hàng năm NHCSXH huyện Sơn Tây [7] Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam (2015), Quyết định số 976/QĐTTg ngày 01/7/2015 "Về việc ban hành Quy chế phân loại nợ Ngân hàng Chính sách xã hội" [8] Nguyễn Minh Kiều (2012), Tiền tệ ngân hàng, NXB Lao động xã hội [9] Lê Thị Mận (2009, 2017), Lý thuyết Tài - Tiền tệ, NXB, Lao động xã hội [10] Ngân hàng CSXH Việt Nam (2015), Giới thiệu NHCSXH, Tài liệu lưu hành nội [11] Ngân hàng CSXH Việt Nam (2015), Giới thiệu chương trình tín dụng, Tài liệu lưu hành nội [12] Ngân hàng CSXH Việt Nam, Nghiệp vụ xử lý nợ rủi ro, Tài liệu lưu hành nội bộ, 2015 [13] Ngân hàng CSXH Việt Nam, Giải pháp nang cao chất lượng hoạt dộng tín dụng NHCSXH”, Tài liệu lưu hành nội bộ, 2015 [14] Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội [15] Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức Tín dụng, Hà Nội Tài liệu tiếng Anh: [16] Basel Committee on Banking Supervision of Bank for International Settlement (2001), Risk management practices and regulatory capital [17] Basel Committee on Banking Supervision (2008), Principles for the Management of credit risk, Cambirdge University Press, United kingdom [18] Dr Tony Van Gestel & Dr Bart Baesens (2013), Credit Risk Management, Cambirdge University Press, United kingdom ... TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số:8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người... thiện quản trị rủi ro tín dụng PGD NHCSXH huyện Sơn Tây, tỉnh Quảng Ngãi cần quan tâm hàng đầu Và lý tơi chọn đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng Phịng gaio dịch Ngân hàng sách xã hội huyện Sơn Tây. .. - Luận văn thạc sĩ Lê Văn Chí : ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai” Trong luận văn tác giả Lê Văn Chí trình bày chi tiết vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị