LỜI CAM ĐOAN BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN VÕ THỊ HOÀI NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY MUA NHÀ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đà Nẳng, 2021 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu 1 2 Mục tiêu nghiên cứu 3 3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3 4 Phương pháp nghiên cứu 4 5 Kết cấu luận văn 7 6 Tổng quan tình hình nghiên cứu 7 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI.
Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, được coi như hệ thần kinh của toàn bộ hệ thống Một hệ thống ngân hàng ổn định và hiệu quả sẽ thúc đẩy dòng vốn luân chuyển mượt mà giữa các chủ thể và lĩnh vực, trong khi sự yếu kém của bất kỳ ngân hàng nào cũng có thể gây ra tác động tiêu cực nghiêm trọng đến toàn bộ nền kinh tế.
Hoạt động tín dụng là một phần quan trọng trong kinh doanh ngân hàng, mang lại lợi nhuận lớn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, chiếm đến 70% tổng rủi ro trong ngành Trong bối cảnh hiện nay, tín dụng đối với các công ty bất động sản (CVMN) đang được nhiều tổ chức tín dụng (TCTD) chú trọng phát triển, mặc dù lĩnh vực này chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn do sự biến động của thị trường bất động sản Việc mở rộng tín dụng mà không kiểm soát chặt chẽ các rủi ro có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng.
Thị trường bất động sản hiện đang gặp khó khăn, với tình trạng đóng băng và nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế Để ứng phó, Chính phủ và NHNN đã triển khai nhiều chính sách hỗ trợ, trong đó có gói tín dụng 30,000 tỷ đồng nhằm kích cầu thị trường Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu, chỉ 1,56% số tiền đã được giải ngân, cho thấy việc thúc đẩy tín dụng cho cá nhân và hộ gia đình gặp nhiều trở ngại Nguyên nhân bao gồm rủi ro tín dụng và các vướng mắc pháp lý trong việc cho vay thế chấp tài sản, như quy định của Luật Nhà ở 2014 và Nghị định 99/2017/NĐ-CP Các văn bản này chưa có hướng dẫn cụ thể về việc nhận thế chấp quyền tài sản liên quan đến dự án nhà ở, dẫn đến khó khăn trong việc thực hiện các giao dịch.
Việc tăng cường quản lý và kiểm soát dư nợ cho vay CVMN là vấn đề cấp bách đối với các ngân hàng, đặc biệt là BIDV – Chi nhánh Quảng Bình, nhằm phát triển tín dụng và thực hiện chính sách của chính phủ trong việc kích cầu thị trường bất động sản BIDV là một trong năm ngân hàng được chỉ định tham gia chương trình gói tín dụng 30.000 tỷ đồng, cùng với Vietinbank, Vietcombank, Agribank và MHB, do đó cần chú trọng vào việc kiểm soát chặt chẽ các khoản vay hiện tại và dự kiến.
Quản trị rủi ro tín dụng đối với các công ty vay mượn (CVMN) là yếu tố quan trọng giúp phát triển tín dụng và mở ra cơ hội cho thị trường bất động sản Điều này không chỉ giải phóng nguồn vốn đầu tư lớn trong nền kinh tế mà còn thúc đẩy sự phát triển của các ngành nghề khác Do đó, tôi đã chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đối với CVMN tại Ngân hàng”.
TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình”.
Mục tiêu nghiên cứu
Bài viết này phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay mua nhà tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Dựa trên những phân tích đó, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong lĩnh vực này, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà tại BIDV Chi nhánh Quảng Bình.
- Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà tại BIDV Chi nhánh Quảng Bình.
Để hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình, cần đề xuất các giải pháp như nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý dữ liệu khách hàng, và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng Những biện pháp này sẽ giúp giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn tài chính và nâng cao hiệu quả hoạt động cho ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
4.1 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu
- Số liệu và dữ liệu thứ cấp:
Dựa trên nội dung đề tài, chúng tôi tiến hành thu thập dữ liệu từ các quy định và lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng ngân hàng Nguồn thông tin được lấy từ các thông tư, văn bản, và báo cáo của Nhà nước, cùng với các tài liệu từ Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh Quảng Bình, và Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình.
- Số liệu điều tra sơ cấp: Phỏng vấn trực tiếp nhân viên tín dụng cá nhân và khách hàng cá nhân mua nhà được thiết kế bằng bảng hỏi.
+ Đối với cán bộ tín dụng thì tiến hành điều tra tổng thể cán bộ tín dụng: 45 người.
Đối với khách hàng cá nhân, nghiên cứu sử dụng phương pháp chọn mẫu khảo sát với 160 khách hàng tham gia gói vay mua nhà Bảng hỏi đánh giá được thiết kế nhằm thu thập dữ liệu một cách hiệu quả Để đảm bảo cỡ mẫu đại diện cho tổng thể nghiên cứu, công thức được áp dụng dựa trên tiêu chuẩn 5:1 của Bollen.
Theo nghiên cứu của Hair và cộng sự (1998), để đảm bảo phân tích dữ liệu (phân tích nhân tố khám phá EFA) hiệu quả, cần có ít nhất 5 quan sát cho mỗi biến đo lường và tổng số quan sát không nên dưới 100 Mô hình khảo sát trong bài luận văn được xây dựng dựa trên những tiêu chí này.
Để đảm bảo tính chính xác của nghiên cứu, cần tối thiểu 120 mẫu cho 5 nhân tố độc lập với 24 biến Tuy nhiên, do có thể xảy ra tình trạng khách hàng không phản hồi, đề tài đã phát ra tổng cộng 160 phiếu khảo sát, trong đó 120 phiếu được gửi trực tiếp tại quầy giao dịch ngân hàng và 40 phiếu được gửi qua email.
Sau một tháng, đề tài đã thu thập được 153 phiếu khảo sát, đạt tỷ lệ phản hồi 95,6% Tuy nhiên, trong quá trình nhập liệu, ba phiếu khảo sát đã bị loại do một số câu hỏi chưa được trả lời Cuối cùng, số phiếu được sử dụng cho việc nhập liệu là 150.
4.2 Phương pháp xử lý số liệu sơ cấp
- Phương pháp thống kê mô tả
Thống kê mô tả giúp nắm bắt các đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập từ nghiên cứu thực nghiệm, thông qua nhiều phương pháp khác nhau Mục tiêu chính là xác định ảnh hưởng của sự khác biệt giữa các nhóm khách hàng, bao gồm giới tính, độ tuổi, nghề nghiệp, và các cấp độ trong thang đo Likert 5 cấp độ.
- Kiểm định độ tin cậy Cronbach’s Alpha
Hệ số Alpha của Cronbach là chỉ số quan trọng để đánh giá độ tin cậy của các nhân tố trong nghiên cứu Nó giúp xác định và loại bỏ những biến quan sát không đạt yêu cầu về độ tin cậy trong thang đo, từ đó nâng cao tính chính xác của kết quả nghiên cứu.
- Phương pháp phân tích nhân tố
Các thang đo đạt yêu cầu về độ tin cậy sẽ được sử dụng trong phân tích nhân tố để giảm thiểu số lượng biến quan sát thành một tập hợp biến ít hơn, gọi là nhân tố Những nhân tố này không chỉ giữ lại hầu hết thông tin từ tập biến ban đầu mà còn có ý nghĩa hơn trong việc diễn giải dữ liệu.
Tatham và Black, 1998) Phương pháp phân tích nhân tố EFA được dùng để kiểm định giá trị khái niệm của thang đo (Lê Ngọc Đức, 2008).
Kiểm định Barlett có ý nghĩa thống kê (sig < 0,05), chứng tỏ các biến quan sát có tương quan với nhau trong tổng thể.
Giá trị KMO trong phân tích nhân tố cần được xem xét, với khoảng 0,5 ≤ KMO ≤ 1 cho thấy phân tích là phù hợp với dữ liệu Ngược lại, nếu KMO ≤ 0,5, phân tích nhân tố có thể không thích hợp Để đảm bảo giá trị thực tiễn của phân tích EFA, cần loại bỏ các biến quan sát có hệ số tải nhân tố nhỏ hơn 0,5 (Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2007).
Xem lại thông số Eigenvalues (đại diện cho phần biến thiên được giải thích bởi mỗi nhân tố) có giá trị > 1
Giá trị tổng phương sai trích cần đạt ≥ 50% để xác định rằng các nhân tố được trích có khả năng giải thích phần trăm sự biến thiên của các biến quan sát.
- Phương pháp phân tích hồi quy
Phân tích hồi quy giúp xác định mối quan hệ giữa mức độ hài lòng của khách hàng (biến phụ thuộc) và các yếu tố ảnh hưởng như phương tiện hữu hình, sự tin cậy, sự đáp ứng, năng lực phục vụ và sự đồng cảm (các biến độc lập).
Mô hình phân tích hồi quy giúp mô tả mối liên hệ giữa các biến, từ đó dự đoán giá trị của biến phụ thuộc dựa trên giá trị của biến độc lập.
Phương pháp phân tích được lựa chọn là Stepwise, đây là phương pháp được sử dụng rộng rãi nhất trong cá nghiên cứu.
Tiêu chuẩn chấp nhận phù hợp của mô hình tương quan hồi quy là:
- Kiểm định F phải có giá trị sig < 0,05
- Tiêu chuẩn chấp nhận các biến có giá trị Tolerance > 0,0001.
- Đại lượng chuẩn đoán hiện tượng đa cộng tuyến với hệ số phóng đại phương sai VIF (Variance Inflation Factor) < 10.
Kết cấu luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 3 chương.
Chương 1: Cơ sở khoa học về quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay tại các Ngân hàng thương mại
Chương 2 trình bày thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay mua nhà tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Phân tích này tập trung vào các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, bao gồm khả năng trả nợ của khách hàng, biến động thị trường bất động sản và chính sách cho vay của ngân hàng Từ đó, đánh giá những thách thức và cơ hội mà ngân hàng gặp phải trong việc quản lý rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả cho vay và bảo đảm an toàn tài chính.
Chương 3 trình bày định hướng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay mua nhà tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Các giải pháp bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro và xây dựng các chính sách tín dụng linh hoạt Mục tiêu là giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng cho vay và đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Tổng quan tình hình nghiên cứu
Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng là điều không thể tránh khỏi, nhưng quản trị rủi ro không hiệu quả có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng Trong bối cảnh hiện nay, sự cạnh tranh và áp lực hội nhập buộc nhiều ngân hàng phải sáp nhập hoặc tái cơ cấu Để tồn tại và phát triển trong môi trường này, ngân hàng cần chú trọng hơn đến việc quản trị rủi ro tín dụng.
Nhiều nghiên cứu đã đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng, với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay mua nhà, từ đó đạt được hiệu quả tối ưu trong hoạt động tín dụng ngân hàng.
Phát triển tín dụng bán lẻ tại Việt Nam hiện đang là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng, bởi thị trường này được đánh giá là tiềm năng với sự ổn định, rủi ro phân tán cao và lợi nhuận lớn Nhiều ngân hàng đang đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng bán lẻ và đổi mới công nghệ, tuy nhiên, sự cạnh tranh này cũng khiến thị trường tín dụng bán lẻ trở nên biến động và tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Nghiên cứu và soạn thảo đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quang Bình” nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay mua nhà tại chi nhánh này.
Tác giả Lê Đại Sơn trong luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng tại Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng đã nghiên cứu về "Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng" Nghiên cứu phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay hộ kinh doanh (HKD) tại chi nhánh, đánh giá kết quả kiểm soát dựa trên các tiêu chí cụ thể Tác giả đã chỉ ra những thành tựu và hạn chế trong công tác này, đồng thời phân tích nguyên nhân dẫn đến những hạn chế đó Những nhận định này là cơ sở quan trọng để đưa ra các khuyến nghị nhằm khắc phục vấn đề và hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD tại Vietinbank Đà Nẵng.
Tác giả Đặng Nhật Minh trong luận văn thạc sĩ Kinh tế tại Đại học Thương mại đã nghiên cứu đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng tiêu dùng của Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình - Chi nhánh Hải Phòng" Luận văn trình bày các lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng tiêu dùng và quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, làm rõ bản chất và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro này Tác giả cũng đã đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tiêu dùng của NH TMCP An Bình, chỉ ra những kết quả đạt được và các hạn chế trong công tác quản lý Dựa trên đó, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng.
Tác giả Võ Thị Thanh Thủy trong luận văn thạc sĩ kinh tế tại Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng đã nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đà Nẵng Luận văn nêu rõ thực trạng rủi ro tín dụng và phương pháp quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp Tác giả cũng đề xuất một số giải pháp và kiến nghị với trụ sở chính Vietinbank nhằm giải quyết những khó khăn, vướng mắc, từ đó tạo điều kiện cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng phát triển an toàn trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp.
Đề tài nghiên cứu này sẽ tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay mua nhà tại Ngân hàng, bao gồm các khái niệm, phân loại, đặc điểm và chỉ tiêu đánh giá Bài viết sẽ phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quang Bình, từ đó đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng và các biện pháp hiện tại nhằm phòng ngừa rủi ro trong cho vay Qua đó, sẽ chỉ ra những thành công và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh, đồng thời đề xuất các giải pháp phù hợp để hoàn thiện quy trình này.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
1.1.1 Khái quát về rủi ro tín dụng
1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là nguy cơ xảy ra khi khách hàng không thực hiện đúng các điều khoản trong hợp đồng tín dụng, thể hiện qua việc chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ đúng hạn Những tình huống này có thể dẫn đến tổn thất tài chính và gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng được phân loại gồm:
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố môi trường khách quan, bao gồm môi trường kinh tế, chính trị, văn hóa xã hội, và pháp lý Những tác động này đến từ cả khu vực và địa phương, ảnh hưởng đến cách thức hoạt động của các chủ thể kinh tế trong lĩnh vực tín dụng.
Khẩu vị rủi ro của ngân hàng phản ánh thái độ chấp nhận rủi ro trong giới hạn nhất định, cho phép ngân hàng có khả năng hứng chịu và vượt qua các rủi ro Tuy nhiên, việc mở rộng tín dụng quá mức dẫn đến việc chọn lựa khách hàng không kỹ càng và khả năng giám sát của cán bộ tín dụng giảm sút, làm lỏng việc tuân thủ quy trình tín dụng Sự yếu kém trong đội ngũ cán bộ ngân hàng cũng gia tăng nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng.
Nguyên nhân từ phía khách hàng bao gồm việc nhiều khoản vay được sử dụng để đầu tư vào các danh mục nhạy cảm với biến động thị trường Bên cạnh đó, một số khách hàng có thể cố tình lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng.
Cho vay mua nhà thường có kỳ hạn từ 10 đến 30 năm, là loại hình cho vay dài hạn nhất của ngân hàng Tuy nhiên, hình thức vay này tiềm ẩn nhiều rủi ro do có thể xảy ra các vấn đề trong suốt thời gian vay, bao gồm thay đổi tiêu cực trong nền kinh tế, biến động lãi suất và tình trạng sức khỏe của người vay.
Ngân hàng có thể áp dụng lãi suất cố định hoặc thả nổi cho vay mua nhà, điều này ngày càng phổ biến trong những năm gần đây Sự khác biệt này giữa cho vay mua nhà và cho vay tiêu dùng nói chung là lãi suất cho vay tiêu dùng thường ở mức cố định, đặc biệt trong cho vay trả góp Hiện tại, cho vay mua nhà và sửa nhà chiếm hơn 52% tín dụng tiêu dùng, đặt ra rủi ro cho nền kinh tế.
Rủi ro trong hoạt động cho vay mua nhà chủ yếu là rủi ro tín dụng, khi khách hàng không trả được nợ gốc hoặc lãi đúng hạn, gây tổn thất cho ngân hàng Nguồn trả nợ thường phụ thuộc vào thu nhập ổn định của khách hàng, mà thu nhập này lại liên quan đến sức khỏe, tuổi tác và công việc của họ Thời hạn cho vay dài làm tăng khả năng xảy ra các rủi ro tiềm ẩn Khi khách hàng gặp sự cố trong cuộc sống, khả năng không trả được nợ cam kết với ngân hàng sẽ cao hơn Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng có thể mua bảo hiểm hoặc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm, từ đó chia sẻ rủi ro với công ty bảo hiểm Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể phải thanh lý tài sản bảo đảm, thường là căn hộ mua, để thu hồi nợ.
Bộ Tài chính đã đề xuất áp dụng hai loại thuế cho bất động sản, bao gồm thuế giá trị gia tăng (VAT) khi chuyển quyền sử dụng đất và tăng VAT Điều này đã gây ra lo ngại trong cộng đồng doanh nghiệp bất động sản, vì dự báo giá nhà sẽ tăng cao và dẫn đến tình trạng đóng băng thị trường.
Một trong những rủi ro mà ngân hàng có thể đối mặt là rủi ro đạo đức, khi khách hàng thông đồng với người bán để tạo ra các giấy tờ giả mạo, nhằm mục đích lừa đảo và chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro tín dụng được phân chia thành hai loại là rủi ro giao dịch (transaction risk) và rủi ro danh mục (Portfolio risk)
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba bộ phận chính.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn phương án vay vốn hiệu quả nhằm đưa ra quyết định cho vay chính xác.
Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo, bao gồm các điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro phát sinh từ việc quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như các kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục (Portfolio risk) là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, và được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại (Intrinsic risk) và rủi ro tập trung (Concentration risk).
Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro
Rủi ro tín dụng cho vay mua nhà được phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan.
Rủi ro khách quan là những rủi ro phát sinh từ các yếu tố bên ngoài như thiên tai, chiến tranh, hoặc trường hợp người vay tử vong, mất tích Những rủi ro này có thể dẫn đến thất thoát vốn vay, ngay cả khi người vay đã tuân thủ nghiêm túc các chế độ và chính sách đã đề ra.
NỘI DUNG QUẢN TRỊ RRTD
1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Rủi ro là yếu tố không thể tách rời trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Để đảm bảo an toàn và hiệu quả, ngân hàng cần xác định rõ nguy cơ rủi ro, nguyên nhân, đối tượng và mức độ rủi ro, cũng như tần suất xảy ra Từ đó, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp hạn chế và giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất hoặc trong giới hạn cho phép.
Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng:
Nhóm các dấu hiệu này còn được gọi với một tên khác là nhóm các dấu hiệu cảnh báo sớm, bao gồm các dấu hiệu cơ bản sau:
Việc trì hoãn hoặc gây khó khăn cho ngân hàng trong quá trình kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất về tình hình sử dụng vốn vay, tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng mà không có giải thích rõ ràng và thuyết phục có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng.
Việc đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nhiều lần mà không có lý do rõ ràng hoặc thiếu căn cứ thuyết phục, khách quan có thể gây khó khăn trong việc xem xét và phê duyệt Điều này có thể ảnh hưởng đến quyết định của các bên liên quan và làm giảm tính khả thi của các yêu cầu tài chính.
Sự sụt giảm bất thường trong số dư tài khoản tiền gửi tại ngân hàng đã dẫn đến những thay đổi không lường trước được trong tốc độ và tổng mức lưu chuyển tiền gửi thanh toán của khách hàng.
Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý của khách hàng
Các thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn và tỷ lệ thanh khoản đang diễn ra, bao gồm sự gia tăng đột biến tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, liên tục sụt giảm tỷ lệ khả năng thanh toán nhanh và thanh toán tức thời Đồng thời, các khoản phải trả giảm trong khi các khoản phải thu và hàng tồn kho tăng nhanh, dẫn đến sự gia tăng không cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên và giảm quỹ tiền mặt Mặc dù doanh thu có tăng nhưng lợi nhuận lại giảm hoặc không có, cùng với sự không khớp của tài khoản hạch toán vốn điều lệ Tình hình cũng xấu đi với tỷ lệ lãi gộp và lãi ròng trên doanh thu, lượng hàng hóa tăng nhanh hơn doanh thu, số lượng khách hàng nợ gia tăng và thời hạn thanh toán kéo dài Cuối cùng, việc tạo ra các tài sản vô hình và đánh giá lại tài sản đã làm đẹp bảng cân đối nhưng lại tiềm ẩn rủi ro.
Thay đổi thường xuyên trong cơ cấu quản trị và ban điều hành có thể dẫn đến bất đồng và mâu thuẫn trong quá trình điều hành Những tranh chấp này ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý và sự ổn định của tổ chức.
Nhóm dấu hiệu xuất phát từ chính sách tín dụng của ngân hàng:
- Sự đánh giá và phân loại không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng.
Cấp tín dụng dựa vào những cam kết không chắc chắn và thiếu bảo đảm từ khách hàng, liên quan đến việc duy trì một khoản tiền gửi lớn hoặc các lợi ích mà khách hàng có thể mang lại từ khoản tín dụng đã được cấp.
Cho vay dựa trên các sự kiện bất thường, như sáp nhập hoặc thay đổi địa vị pháp lý từ chi nhánh thành công ty con hạch toán độc lập, là một phương thức tài chính quan trọng.
Trong hợp đồng tín dụng, việc soạn thảo các điều kiện ràng buộc mập mờ và không rõ ràng có thể gây khó khăn cho khách hàng Điều này bao gồm việc không xác định rõ lịch hoàn trả cho từng khoản vay, dẫn đến sự thiếu minh bạch Hơn nữa, việc cố ý thỏa hiệp các nguyên tắc tín dụng mặc dù nhận thức được tiềm ẩn rủi ro là một hành động không đúng đắn, ảnh hưởng xấu đến quyền lợi của khách hàng.
- Chính sách tín dụng quá cứng nhắc hoặc lỏng để kẽ hở cho khách hàng lợi dụng;
- Hồ sơ tín dụng không đầy đủ, thiếu sự tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ các quy định hiện hành về phê duyệt tín dụng;
Ngành tài chính hiện đang đối mặt với xu hướng cạnh tranh thái quá, dẫn đến việc các tổ chức tín dụng giảm lãi suất cho vay và phí dịch vụ Họ cũng áp dụng chiến lược giữ chân khách hàng thông qua việc cung cấp các khoản tín dụng khác, mặc dù nhận thức rõ rằng các khoản tín dụng này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao.
1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng
Sau khi phân tích các nguyên nhân gây rủi ro, ngân hàng cần đánh giá và lượng định mức độ rủi ro cho từng khoản cho vay thông qua một hệ thống phân loại khoản vay dựa trên rủi ro tín dụng Các ngân hàng thường sử dụng nhiều mô hình để đánh giá rủi ro tín dụng, bao gồm cả mô hình phân tích tín dụng cổ điển và các mô hình lượng hoá Mặc dù phương pháp định tính có thể mất thời gian và mang tính chủ quan, nhưng mô hình lượng hoá lại cho phép xử lý nhanh chóng nhiều hồ sơ xin vay với chi phí thấp và tính khách quan, góp phần tích cực vào việc kiểm soát rủi ro tín dụng.
Mô hình định tính rủi ro tín dụng CVMN yêu cầu cán bộ quan hệ khách hàng phải trả lời ba câu hỏi chính cho mỗi đơn xin vay Những câu hỏi này giúp xác định mức độ rủi ro và khả năng thanh toán của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định vay vốn hợp lý và hiệu quả Việc phân tích kỹ lưỡng các yếu tố này là rất quan trọng trong quy trình cho vay.
STT NỘI DUNG ĐÁNH GIÁ Cơ cấu điểm
1 Khách hàng vay có thể tín nhiệm và
Ngân hàng biết họ như thế nào?
Rất tốt Tốt Vừa phải nắm rất ít không hề biết
Hợp đồng tín dụng cần được ký kết một cách hợp lệ và chính xác để đảm bảo quyền lợi cho cả Ngân hàng và người vay Điều này giúp bảo vệ ngân hàng trong việc thu hồi nợ và đảm bảo rằng người đi vay có khả năng hoàn trả mà không phải chịu áp lực.
Rất tốt Tốt Vừa phải rất ít không trả nợ
Khi khách hàng không thể trả nợ, ngân hàng có khả năng thu hồi nợ thông qua tài sản hoặc thu nhập của người vay một cách nhanh chóng và hiệu quả Việc này giúp giảm thiểu chi phí và rủi ro liên quan đến quá trình thu hồi nợ, đảm bảo lợi ích cho ngân hàng.
Rất tốt Tốt Vừa phải rất ít
Để xác định khả năng thu hồi nợ, cần phân tích mức độ tín nhiệm của khách hàng và khả năng trả nợ của người vay khi khoản vay đến hạn.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RRTD
Hiện nay, hầu hết các ngân hàng đều cung cấp dịch vụ cho vay mua nhà, giúp giải ngân vốn tồn đọng và gia tăng doanh thu nhanh chóng Tuy nhiên, dịch vụ này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là nợ xấu, có thể phá vỡ kế hoạch sử dụng vốn và làm mất liên kết với các doanh nghiệp lớn Do đó, cần xem xét các yếu tố khách quan và chủ quan ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay mua nhà.
1.3.1 Các nhân tố bên ngoài
Môi trường chính trị pháp luật
Môi trường chính trị và pháp luật đóng vai trò quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà Khi Ngân hàng Nhà nước ban hành các quy định rõ ràng, hiệu quả của công tác quản lý rủi ro tín dụng sẽ được nâng cao Một hệ thống pháp luật hoàn thiện sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các quy trình xử lý nợ xấu, bao gồm bán nợ, phát mại tài sản và thu hồi nợ.
Môi trường kinh doanh và thị trường đóng vai trò quan trọng trong hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng đối với cho vay mua nhà Khi môi trường kinh doanh thuận lợi và thị trường phát triển bền vững, hoạt động tín dụng sẽ trở nên lành mạnh hơn, từ đó nâng cao hiệu quả của quản lý rủi ro tín dụng.
Báo cáo kịp thời và đúng yêu cầu về rủi ro là công cụ quan trọng cho công tác kiểm tra, kiểm soát và quản lý rủi ro Nội dung báo cáo cần được điều chỉnh phù hợp với từng đối tượng nhận báo cáo Đối với Hội đồng Quản trị và Tổng giám đốc, báo cáo nên tập trung vào đánh giá tổng quát và nêu rõ các rủi ro lớn cùng các biện pháp, chiến lược cần thiết Trong khi đó, báo cáo cho lãnh đạo bộ phận nghiệp vụ cần chi tiết hơn và tập trung vào các loại rủi ro cụ thể thường gặp trong quá trình tác nghiệp.
1.3.2.Các nhân tố bên trong
Thiếu chính sách cho vay rõ ràng và tiêu chuẩn cụ thể, cùng với việc cấp tín dụng quá tập trung và thiếu kiểm soát, sẽ khiến công tác quản trị rủi ro tín dụng không được thực hiện hiệu quả Do đó, ngân hàng cần thiết lập chính sách kiểm tra chặt chẽ trong, trước và sau khi cho vay để đảm bảo an toàn tài chính.
Quy mô ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định cấu trúc và danh mục cho vay, ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô dư nợ cho vay cho các khách hàng cá nhân Điều này cũng đồng nghĩa với việc mức độ rủi ro trong cho vay sẽ khác nhau giữa các tổ chức tín dụng.
Quy trình cho vay của ngân hàng rất quan trọng, với việc cán bộ tín dụng tuân thủ nghiêm ngặt các bước trong quy trình tín dụng Sự chăm sóc khách hàng chu đáo trước, trong và sau khi cho vay không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro cho các khoản vay nói chung mà còn đặc biệt cho các khoản vay tiêu dùng cá nhân (CVMN).
Chính sách tín dụng của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng danh mục cho vay hiệu quả Mục tiêu chính của chính sách này là tăng khả năng sinh lời, giảm thiểu rủi ro và đảm bảo một danh mục cho vay hợp lý Bằng cách loại bỏ các khoản cho vay kém chất lượng, ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro trong cho vay cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.
Chất lượng cán bộ tín dụng là yếu tố then chốt, bao gồm năng lực, trình độ, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp Trình độ và kinh nghiệm của họ giúp đánh giá chính xác các yếu tố định tính trong các khoản cho vay, đặc biệt là cho vay tiêu dùng Đạo đức nghề nghiệp cũng đóng vai trò quan trọng, vì cán bộ tín dụng quyết định đến sự thành công của các quyết định tín dụng.
Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong ngành ngân hàng, giúp tăng cường khả năng cạnh tranh và kiểm soát rủi ro tín dụng tại các tổ chức tín dụng Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại cho phép các tổ chức này nhanh chóng tổng hợp và phân tích dữ liệu lịch sử cũng như dữ liệu hiện tại, từ đó phát hiện và cảnh báo kịp thời các rủi ro, đặc biệt là những rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng.
KINH NGHIỆM VÀ CƠ SỞ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO
1.4.1 Kinh nghiệm về quản trị rủi ro một số nước trên thế giới
1.4.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng
- Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phòng được phân lập theo loại tín dụng.
- Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phòng tương ứng.
Singapore đã áp dụng dự phòng tổn thất cho các khoản vay tiêu dùng dựa trên ước tính từ danh mục vay Trong khi đó, Thái Lan đã phân loại khoản vay theo luật, cho phép các cơ quan giám sát ngân hàng yêu cầu trích lập dự phòng cho những khoản vay cần được chú ý.
1.4.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng
Tại Hàn Quốc, quy định về cho vay cổ đông được giới hạn ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng hoặc theo tỷ lệ sở hữu của cổ đông Đồng thời, mức cho vay đối với các đối tác liên quan cũng được quy định không vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
Hồng Kông quy định rằng các đối tác chỉ được vay tối đa 5% giá trị ròng doanh nghiệp, trong khi tổng dư nợ vay cho các đối tác không được vượt quá 10% vốn tự có của Ngân hàng.
Tại Singapore, các ngân hàng không được phép tham gia vào các hoạt động phi tài chính và hạn chế đầu tư không quá 10% vốn vào các công ty phi tài chính Đầu tư vào một công ty đơn lẻ bị giới hạn ở mức 2% vốn tự có của ngân hàng, trong khi tổng vốn đầu tư tối đa không vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
1.4.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay
Hàn Quốc đã đặt ra giới hạn cho vay đối với khách hàng đơn lẻ là 20% vốn tự có của ngân hàng, trong khi đó, giới hạn cho vay đối với nhóm khách hàng được quy định ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
-Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của Ngân hàng.
1.4.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra, giám sát
South Korea employs the CAMELS model, which evaluates financial institutions based on six key components: Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity, and Stress Testing This framework helps assess the overall health and stability of banks by analyzing their capital adequacy, asset quality, management efficiency, profitability, liquidity position, and resilience under extreme conditions.
- Hồng Kông thì sử dụng mô hình CAMEL (Capital: vốn, Assets: tài sản, Management: quản lý, Earnings: thu nhập, Liquidity: thanh khỏan ) để đánh giá.
- Singapore: kiểm tra, giám sát bằng hình thức kiểm tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng tháng và hàng quý.
Thái Lan thực hiện kiểm tra trong quá trình cho vay và sau khi hoàn tất cho vay Ngoài ra, quốc gia này còn giám sát hệ số đủ vốn dự báo và thiết lập hệ thống báo cáo định kỳ để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động tài chính.
- Columbia: kiểm tra trong quá trình phát vay, việc kiểm tra bởi Ủy ban giám sát Ngân hàng.
1.4.1.5 Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp quản trị hệ thống thông tin tín dụng
- Singapore: Hiệp hội Ngân hàng tổ chức và quản lý thông tin tín dụng từ các thành viên.
Tất cả các ngân hàng tại Thái Lan đều báo cáo thông tin cho Cục thông tin tín dụng Cục này sẽ tổng hợp và cung cấp báo cáo về khách hàng vay cũng như lịch sử trả nợ hàng tháng, tuy nhiên, không cung cấp thông tin về thẩm định tín dụng.
1.4.1.6 Một số bài học kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng đối với hoạt động Ngân hàng của các nước nói trên
Trích lập dự phòng là phương pháp hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tín dụng Các nguyên tắc dự phòng được áp dụng khác nhau tùy thuộc vào việc phân loại nợ vay, nhằm xác định mức độ tổn thất có thể xảy ra.
Phòng ngừa rủi ro tín dụng là hoạt động quan trọng mà các ngân hàng thực hiện để quản lý danh mục tín dụng hiệu quả Ngân hàng áp dụng biện pháp đặt hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có, nhằm đảm bảo an toàn tài chính cho từng khách hàng vay hoặc nhóm khách hàng vay.
- Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thường xuyên được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay.
Tổ chức hiệu quả hệ thống thông tin tín dụng sẽ nâng cao khả năng thẩm định khách hàng vay, từ đó giảm thiểu rủi ro ngay từ giai đoạn đầu của quá trình thẩm định.
1.4.2 Kinh nghiệm công tác QTRRTD của các Ngân hàng
Để hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần xây dựng một hệ thống phân cấp rõ ràng từ Hội sở chính đến các chi nhánh, với việc xác định chức năng và nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận Cần thiết lập các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, phân bổ tín dụng và xây dựng danh mục đầu tư Mô hình quản lý cần chuyển từ chiều ngang sang chiều dọc, trong đó các hoạt động cấp tín dụng được quản lý tập trung tại Hội sở chính, trong khi các chi nhánh chủ yếu thực hiện chức năng bán hàng Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn như quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp sẽ giúp nâng cao tính khách quan trong quá trình cấp tín dụng Các ngân hàng thương mại cổ phần như ACB, VIB, VPB, SCB đang tích cực thực hiện việc cơ cấu lại bộ máy kinh doanh tín dụng theo hướng này.
1.4.2.1 Kinh nghiệm công tác QTRRTD của các Ngân hàng nướcngoài
* Quản lý rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng
- Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phòng được phân lập theo loại tín dụng.
- Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phòng tương ứng.
- Singapore: dự phòng tổn thất khoản vay ước tính từ danh mục vay được áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng.
Thái Lan đã phân loại các khoản vay theo quy định của luật, trong đó các cơ quan giám sát ngân hàng có quyền yêu cầu trích lập dự phòng cho những khoản vay cần được chú ý.
* Quản lý rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng.
Hàn Quốc quy định giới hạn cho vay cổ đông không vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng hoặc tỷ lệ sở hữu của họ Đối với các đối tác liên quan, giới hạn cho vay được đặt ở mức 10% vốn tự có của ngân hàng.
Hồng Kông quy định giới hạn cho vay đối với các đối tác ở mức tối đa 5% giá trị ròng của doanh nghiệp Đồng thời, tổng dư nợ vay cho các đối tác không được vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
TỔNG QUAN VỀ BIDV QUẢNG BÌNH
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển BIDV Quảng Bình
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, được thành lập vào ngày 26/4/1957 dưới sự quản lý của Bộ Tài chính, có nguồn gốc từ Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Từ khi thành lập đến nay, ngân hàng đã trải qua nhiều lần thay đổi tên gọi, bao gồm Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam trong giai đoạn 1957 - 1981 và Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) hoạt động từ năm 1981 đến 1990 và tiếp tục phát triển từ năm 1990 đến tháng 5 năm 2012 Đến tháng 6 năm 2012, BIDV chính thức chuyển đổi thành ngân hàng thương mại cổ phần, mang tên Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
BIDV, với 60 năm hình thành và phát triển, đã trở thành một trong năm ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam Tính đến năm 2018, tổng tài sản của BIDV vượt 6.098 tỷ đồng, cùng với mạng lưới rộng khắp cả nước, bao gồm 182 chi nhánh cấp 1.
BIDV hiện có 790 phòng giao dịch và điểm giao dịch, với hơn 23.000 cán bộ nhân viên Là doanh nghiệp Việt Nam đầu tiên thuê Moody’s, tổ chức định hạng tín nhiệm uy tín quốc tế, BIDV đã đạt được trần tín nhiệm quốc gia Ngoài ra, BIDV cũng là ngân hàng thương mại đầu tiên tại Việt Nam thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc nâng cao quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế.
BIDV đặt mục tiêu nâng cao năng lực tài chính và cạnh tranh, đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ, đồng thời đảm bảo tăng trưởng ổn định để duy trì thị phần trước biến động thị trường Ngân hàng hướng tới mô hình hiện đại, từng bước hội nhập quốc tế theo các chuẩn mực tài chính toàn cầu.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình hoạt động dưới sự quản lý và giám sát toàn diện của BIDV, đảm bảo tuân thủ các quy định và tiêu chuẩn trong mọi lĩnh vực kinh doanh.
Tiền thân của BIDV Quảng Bình là tổ cấp phát xây dựng cơ bản được thành lập năm 1957, chỉ gồm 3 cán bộ, ngay sau khi Ngân hàng kiến thiết Việt Nam ra đời Vào ngày 20/4/1964, Chi nhánh Ngân hàng Kiến thiết Quảng Bình được thành lập với mục tiêu quản lý và cấp phát vốn đầu tư cho xây dựng cơ bản Đến ngày 24/06/1981, chi nhánh này đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Quảng Bình, trở thành một phần của Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam Tháng 11/1990, ngân hàng được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quảng Bình, chuyển sang hoạt động kinh doanh thương mại và tiền tệ đa năng, đánh dấu sự chuyển mình quan trọng trong hoạt động tài chính tại địa phương.
Sau 60 năm phát triển, chi nhánh luôn duy trì sự liên kết chặt chẽ với tên gọi, chức năng và nhiệm vụ của BIDV, phản ánh sự trưởng thành và cam kết của tổ chức trong việc phục vụ khách hàng và phát triển kinh tế.
Chi nhánh BIDV Quảng Bình, với hơn 15 năm hoạt động, luôn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Quảng Bình Là một trong những ngân hàng thương mại lớn tại địa phương và là chi nhánh hạng I của BIDV, BIDV Quảng Bình đã nhiều lần được công nhận là Lá cờ đầu của Khu vực Bắc Trung Bộ, thể hiện cam kết mạnh mẽ trong việc thúc đẩy sự phát triển bền vững.
2.1.2 Sơ đồ tổ chức bộ máy
BIDV Quảng Bình được tổ chức với 5 khối và 9 phòng ban tại Hội sở chính, cùng với 7 Phòng giao dịch phân bố tại các khu vực trọng yếu của tỉnh Quảng Bình.
Hình: 2.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV Quảng Bình
(Nguồn: Chức năng nhiệm vụ của các phòng trực thuộc BIDV Quảng Bình)
Phòng Giao dịch khách hàng
Phòng Giao dịch khách hàng
Phòng Quản trị rủi ro
Phòng Quản trị rủi ro
Phòng Quản trị tín dụng
Phòng Quản trị tín dụng
Phòng Kế hoạch Tài chính
Phòng Kế hoạch Tài chính
Phòng Giao dịch Đồng Hới
Phòng Giao dịch Đồng Hới
Phòng Khách hàng cá nhân
Phòng Khách hàng cá nhân
Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Phòng Tổ chức hành chính
Phòng Tổ chức hành chính
Phòng Giao dịch Bắc Lý
Phòng Giao dịch Bắc Lý
Phòng Giao dịch Nam Lý
Phòng Giao dịch Nam Lý
Phòng GD Đồng SơnPhòng GD Đồng Sơn
Nhiệm vụ cụ thể của từng bộ phận, phòng ban như sau:
Ban giám đốc chi nhánh bao gồm một giám đốc và ba phó giám đốc Giám đốc chi nhánh là người điều hành toàn bộ hoạt động và chịu trách nhiệm trước tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam về kết quả kinh doanh của chi nhánh Các phó giám đốc hỗ trợ giám đốc theo sự phân công và ủy quyền, đồng thời chịu trách nhiệm về các nhiệm vụ được giao.
- Khối quản lý khách hàng
BIDV Quảng Bình có 02 phòng Khách hàng doanh nghiệp và 01 phòng Khách hàng cá nhân, với nhiệm vụ thiết lập và duy trì mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng Chúng tôi không ngừng mở rộng quan hệ trên tất cả các lĩnh vực hoạt động và sản phẩm ngân hàng, nhằm mục tiêu phát triển kinh doanh an toàn, hiệu quả và tăng cường thị phần của ngân hàng.
- Khối quản trị rủi ro
Phòng Quản lý rủi ro có nhiệm vụ kiểm soát toàn bộ rủi ro tín dụng và các rủi ro khác của ngân hàng, đồng thời đóng vai trò là người kiểm soát thứ hai đối với các giao dịch do khối quản lý khách hàng và các đơn vị trực thuộc đề xuất Bên cạnh đó, phòng còn thực hiện chức năng duy trì hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001-2000 và tiến hành kiểm tra nội bộ.
Khối tác nghiệp bao gồm ba phòng: Quản trị tín dụng, Giao dịch khách hàng và Quản lý và dịch vụ kho quỹ Đây là nơi thực hiện và hoàn tất các giao dịch đã được các phòng Khách hàng doanh nghiệp và Khách hàng cá nhân đề xuất và phê duyệt Khối tác nghiệp chịu trách nhiệm cho các nghiệp vụ ngân hàng như thanh toán, cho vay, kinh doanh tiền tệ và tài trợ thương mại Ngoài ra, khối này còn đảm nhiệm việc hoàn thiện hồ sơ, xử lý giao dịch và lưu trữ chứng từ.
- Khối quản lý nội bộ
Bài viết đề cập đến hai phòng ban chính: phòng Kế hoạch Tài chính và phòng Tổ chức hành chính Các phòng này thuộc khối quản lý nội bộ, có nhiệm vụ xây dựng và theo dõi thực hiện kế hoạch của chi nhánh và các đơn vị trực thuộc, đồng thời quản lý công tác hạch toán kế toán, tổ chức cán bộ và các hoạt động hành chính.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Công tác nhận diện rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng đối với
CVMN được BIDV – Chi nhánh Quảng Bình triển khai theo quy định của BIDV Việt Nam, kết hợp nhận diện rủi ro tín dụng từ cả quá khứ và hiện tại Quá trình này dựa trên đánh giá từ hệ thống và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, quản trị tín dụng và quản lý rủi ro.
Sau khi tổng hợp các dấu hiệu rủi ro trong quá trình hoạt động, phòng QLRR sẽ tiến hành đánh giá và phân loại rủi ro Các rủi ro được phân tích chi tiết theo tần suất và mức độ rủi ro tại từng chi nhánh, ngành nghề và sản phẩm tín dụng Nhờ đó, cán bộ và lãnh đạo chi nhánh có cái nhìn tổng quan về rủi ro tín dụng cho từng danh mục và sản phẩm, bao gồm cả tín dụng đối với CVMN.
Ngân hàng BIDV Quảng Bình đã triển khai hệ thống phần mềm nhằm hỗ trợ kiểm tra và rà soát các trường hợp có dấu hiệu rủi ro tín dụng Kết quả nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay mua nhà giai đoạn 2018-2020 được trình bày trong Bảng 2.5.
Bảng 2.5 Tình hình nhận diện rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Ngân hàng
BIDV Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018-2020 ĐVT: Hồ sơ
2 Số hồ sơ thẩm định 950 902 910 -40 -2,08
3 Số hồ sơ xét duyệt 650 610 609 -45 -3,16
4 Số hồ sơ được xếp loại đánh giá có nguy cơ rủi ro
(Nguồn: Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình)
Số hồ sơ được xếp loại đánh giá có nguy cơ rủi ro giai đoạn 2018-
Mặc dù có xu hướng giảm trong số lượng hồ sơ tín dụng vào năm 2020, với 294 hồ sơ so với 300 hồ sơ năm 2018 và 292 hồ sơ năm 2019, nhưng tình hình vẫn ở mức tương đối cao Điều này cho thấy rằng, mặc dù đã triển khai hệ thống nhận diện và phần mềm hỗ trợ kiểm tra, số lượng cán bộ ngân hàng theo dõi địa bàn vẫn ít, trong khi diện tích địa bàn lại rộng lớn Hơn nữa, năng lực và kỹ năng kiểm tra của cán bộ làm công tác ủy thác, ủy nhiệm còn hạn chế, dẫn đến việc xác định và đánh giá tình hình thực tế chưa chính xác Với số lượng khách hàng và hồ sơ lớn, quá trình kiểm duyệt trở nên rất khó khăn.
2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng
BIDV – Chi nhánh Quảng Bình thực hiện đo lường rủi ro theo quy định của BIDV Việt Nam, với mọi khoản vay đều được lương hóa rủi ro Ngân hàng đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp và bảng chấm điểm cho khách hàng cá nhân Do đặc thù các khoản cho vay CVMN chủ yếu là khách hàng cá nhân, việc đo lường rủi ro tín dụng được thực hiện qua bảng điểm Bài viết sẽ trình bày hai phương pháp chấm điểm để đánh giá chính xác công tác đo lường rủi ro tín dụng đối với CVMN tại BIDV – Chi nhánh Quảng Bình.
Hiện nay, khách hàng cá nhân tại BIDV chưa được áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng chính thức Việc đánh giá khách hàng dựa trên các tiêu chí liên quan đến thông tin cá nhân và tình hình tài chính, nhằm xác định khả năng trả nợ của người vay.
Thông tin nhân thân của khách hàng bao gồm các yếu tố như tuổi, trình độ học vấn, thời gian cư trú hiện tại, tình trạng chỗ ở, và số người phụ thuộc về kinh tế trong gia đình Ngoài ra, cơ cấu gia đình, bảo hiểm nhân mạng, tính chất và thời gian làm việc hiện tại, cũng như các rủi ro nghề nghiệp như thất nghiệp và rủi ro về nhân mạng cũng rất quan trọng Những chỉ tiêu này chiếm tỷ trọng 40% trong tổng điểm đánh giá khách hàng.
Khả năng trả nợ của người đi vay được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu như thu nhập hàng tháng, tình trạng vay nợ tại BIDV và các ngân hàng khác, cùng với tỷ lệ nợ phải trả trong kỳ so với nguồn trả nợ Cụ thể, nợ phải trả trong kỳ bao gồm nợ gốc, lãi suất theo kế hoạch trả nợ của các khoản vay hiện có tại BIDV và các khoản phải trả cho tổ chức tín dụng khác (nếu có) Ngoài ra, tình hình thực hiện nghĩa vụ trả nợ và việc sử dụng tiền gửi tại BIDV cũng được xem xét Tổng hợp các chỉ tiêu này chiếm 60% tổng điểm trong đánh giá khách hàng.
Sau khi tổng hợp bảng điểm cho từng khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ phân loại tín dụng khách hàng thành các nhóm khác nhau dựa trên điểm số của từng đối tượng.
Sau khi hoàn tất việc đánh giá tín dụng dựa trên mức độ rủi ro của từng khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ áp dụng chính sách tín dụng phù hợp cho từng nhóm khách hàng theo quy định của BIDV Việt Nam.
Trong giai đoạn 2018-2020, kết quả xếp hạng tín dụng đối với CVMN tại BIDV Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình cho thấy phần lớn khách hàng đạt xếp hạng AAA, AA, A, trong khi chỉ một số ít được xếp hạng B Đặc biệt, không có khách hàng nào rơi vào các hạng từ CCC đến D, với tuổi nợ chủ yếu thuộc nhóm 1 và một phần nhỏ thuộc nhóm 3 Đây là một thành tựu đáng kể trong công tác quản lý tín dụng của chi nhánh.
Việc đo lường rủi ro tín dụng tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình chủ yếu dựa vào các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ tồn đọng lãi phải thu và tỷ lệ món vay trên 3 tháng không hoạt động Qua những chỉ số này, ngân hàng xác định được các hồ sơ có nguy cơ rủi ro, từ đó đưa ra các định hướng trong công tác quản lý rủi ro Tình hình đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình trong giai đoạn 2018-2020 được thể hiện rõ qua Bảng 2.6.
Bảng 2.6 Tình hình đo lường rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Ngân hàng
BIDV Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018-2020
Chỉ tiêu ĐVT 2018 2019 2020 So sánh
1 Số hồ sơ được xét duyệt Hồ sơ 650 610 609 -41 -3,16
2 Số tiền vay Tỷ đồng 372 556 664 292 34,44
3 Nguy cơ có rủi ro Tỷ đồng 3,6 19,2 18,7 15,1 215,36 4.Tỷ lệ có nguy cơ rủi ro/Tổng số % 1,0 3,5 2,8 1,8 115,00
(Nguồn: Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình)
Kết quả phân tích cho thấy tỷ lệ rủi ro tín dụng tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Quảng Bình đã tăng từ 1,0% vào năm 2018 lên 2,8% vào năm 2020 Nguyên nhân chính là do ngân hàng chưa xây dựng cơ chế riêng để rà soát các khoản vay mua nhà, dẫn đến việc thực hiện rà soát còn nhiều bất cập Ngân hàng chưa phân tích định lượng đầy đủ các loại rủi ro tín dụng và quy trình giám sát còn hạn chế, không theo dõi chặt chẽ các khách hàng vi phạm kế hoạch trả nợ, từ đó làm gia tăng nguy cơ rủi ro.
2.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng
Việc kiểm soát rủi ro tín dụng đối với CVMN được BIDV – Chi nhánhQuảng Bình triển khai theo nhiều biện pháp như:
Giảm thiểu rủi ro là biện pháp cần thiết cho những hộ vay thiếu kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh và dịch vụ, đặc biệt khi họ đề xuất vay vốn lớn để đầu tư vào ngành nghề hoặc cây trồng mới tại địa phương Hầu hết các khách hàng khác vẫn có cơ hội tiếp cận vốn vay, vì họ thuộc nhóm đối tượng được chỉ định.
Để ngăn ngừa rủi ro trong cho vay, cần thực hiện kiểm tra và giám sát sau khi cấp vốn, đảm bảo rằng khoản vay được sử dụng đúng mục đích Đồng thời, cần tăng cường tuyên truyền về việc kiểm soát số dư trên biên lai thu định kỳ hàng tháng để hạn chế nợ bị chiếm dụng Cuối cùng, việc nâng cao tính tuân thủ trong thực hiện hợp đồng vay vốn cũng rất quan trọng.
ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CVMN TẠI BIDV QUẢNG BÌNH
Trong những năm qua, nhờ nỗ lực của Ban giám đốc và cán bộ nhân viên trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng CVMN, ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả tích cực.
Mặc dù có tốc độ tăng trưởng tín dụng cao, chi nhánh vẫn giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 1.5% nhờ vào việc quản lý nợ quá hạn nghiêm túc Chi nhánh tuân thủ đúng quy định về gia hạn và giãn nợ, đồng thời xác định chính xác nợ quá hạn để trích lập dự phòng rủi ro hiệu quả Công tác xử lý nợ xấu không chỉ đảm bảo hiệu quả kinh doanh mà còn nâng cao năng lực tài chính, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững của chi nhánh.
Đồng thời với việc tăng cường dư nợ tín dụng tốt và nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh cũng đặc biệt quan tâm tới công tác xử lý nợ tồn đọng Toàn bộ các khoản nợ tồn đọng đều được rà soát và phân tích kỹ lưỡng về những khó khăn, thuận lợi để tìm ra các biện pháp xử lý phù hợp nhất Nhờ đó, chi nhánh ngày càng thực hiện tốt công tác thu hồi nợ tồn đọng, nợ đã xử lý rủi ro, góp phần cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Chi nhánh đã thực hiện kiểm soát chặt chẽ việc gia tăng tín dụng, đảm bảo cân đối nguồn vốn và tăng cường giám sát quy trình tín dụng ở từng giai đoạn Đồng thời, chi nhánh thường xuyên đánh giá và phân tích tình hình các khoản vay, đặc biệt chú trọng đến những khoản vay tiềm ẩn rủi ro có khả năng không thu hồi được.
Chi nhánh đã cải thiện chất lượng báo cáo tín dụng, đảm bảo tính trung thực, chính xác và kịp thời Hàng tháng, chi nhánh thực hiện báo cáo tín dụng nhằm hỗ trợ công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Đồng thời, chi nhánh tuân thủ nghiêm ngặt quy chế, quy trình nghiệp vụ cũng như quy chế ủy quyền và phán quyết tín dụng.
2.3.2 Những tồn tại, hạn chế
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, trong công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng CVMN tại chi nhánh còn những hạn chế sau:
Hiện tại, chưa có bộ phận chuyên trách về rủi ro để phân loại các khoản vay theo mức độ rủi ro Điều này cần thiết để xây dựng giới hạn tín dụng cho từng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế và khu vực, cũng như để xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Hệ thống thông tin của chi nhánh chưa được cập nhật đầy đủ và thiếu sự trao đổi thông tin hiệu quả với các ngân hàng cũng như giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống Hiện tại, chi nhánh vẫn chưa có phòng thông tin, dẫn đến việc không thể cung cấp thông tin chính xác và kịp thời về tình hình khách hàng.
Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) chủ yếu cung cấp dữ liệu tài chính của doanh nghiệp, nhưng chưa đầy đủ thông tin phi tài chính Do đó, ngân hàng thường phải tìm kiếm thông tin từ các nguồn không chính thống.
Hệ thống phân loại và xếp hạng tín dụng của ngân hàng hiện tại chỉ chia khách hàng thành ba loại: A, B, C, chủ yếu dựa trên phương pháp tài chính Ngân hàng chưa chú trọng đến việc xác định vòng đời dự án, biến động thị trường, khả năng thu hồi vốn và tiến bộ công nghệ, dẫn đến việc xác định thời hạn vay vốn và thời gian thu hồi vốn vay không hợp lý.
Chi nhánh cần phát triển các gói sản phẩm phù hợp với nhu cầu đa dạng của khách hàng Danh mục cho vay hiện tại của ngân hàng chưa phong phú, dẫn đến rủi ro cao Việc quản trị danh mục cho vay cần được đa dạng hóa để phân tán rủi ro hiệu quả Đồng thời, cần xác định tỷ suất sinh lời chấp nhận được để tối ưu hóa tỷ trọng đầu tư vào từng ngành, vùng và quy mô, nhằm giảm thiểu rủi ro.
Việc xử lý tài sản đảm bảo đang diễn ra chậm chạp và chưa có sự phối hợp hiệu quả với các cơ quan chức năng, dẫn đến việc thu hồi nợ không được nhanh chóng Điều này đặc biệt nghiêm trọng khi khách hàng không có thiện chí trong việc giao tài sản và từ chối ký vào biên bản bán tài sản.
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại trên
Hệ thống văn bản hướng dẫn công tác tín dụng tại Việt Nam hiện còn nhiều bất cập, liên quan đến các quy định như Luật các tổ chức tín dụng, quy chế cho vay, luật doanh nghiệp và các thông tư hướng dẫn Việc này dẫn đến tình trạng chồng chéo, rườm rà và thiếu sót trong các quy định, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng.
Nền kinh tế Việt Nam đang trải qua quá trình hội nhập và tự do hóa tài chính, dẫn đến sự cạnh tranh ngày càng gay gắt Đồng thời, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu đã ảnh hưởng đến Việt Nam, làm gia tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng.
Thị trường chứng khoán và sản phẩm phái sinh tại Việt Nam còn mới mẻ và chưa phát triển mạnh mẽ, dẫn đến việc ngân hàng gặp khó khăn trong việc sử dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Các doanh nghiệp tại Việt Nam đang trải qua quá trình sắp xếp và củng cố, dẫn đến nhiều vấn đề còn tồn tại Đặc biệt, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường mới thành lập, thiếu thông tin về lịch sử hoạt động Hiện tại, chưa có tổ chức nào nghiên cứu và đưa ra hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành để làm cơ sở cho việc so sánh và đánh giá Hơn nữa, nguồn thông tin mà ngân hàng tiếp cận về doanh nghiệp còn hạn chế, gây khó khăn cho các chi nhánh trong việc đánh giá và xếp hạng khách hàng, từ đó ảnh hưởng đến quyết định cho vay.
2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CVMN TẠI
3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao khả năng nhận diện rủi ro tín dụng
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, việc thực hiện thẩm định khoản vay chặt chẽ và tuân thủ các quy định là rất quan trọng Điều này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn tiết kiệm chi phí, đặc biệt là trong việc xử lý hồ sơ vay vốn, tài sản đảm bảo và kiểm tra giải ngân Ngoài ra, cần xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro sớm và hoàn thiện quy trình đánh giá khách hàng thông qua việc nghiên cứu hành vi, phong thái và cử chỉ của họ Rủi ro tín dụng chủ yếu xuất phát từ yếu tố con người, do đó, việc phát triển hệ thống đánh giá con người và tổ chức đào tạo cho cán bộ tín dụng sẽ nâng cao khả năng nhận diện rủi ro trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Phát triển một bộ phận độc lập chuyên điều tra thông tin khách hàng là cần thiết để kiểm tra tính chính xác của thông tin mà khách hàng cung cấp Tại BIDV – Chi nhánh Quảng Bình, hiện nay việc thu thập thông tin chủ yếu do bộ phận quan hệ khách hàng và cán bộ tín dụng thực hiện Tuy nhiên, do khách hàng phân bố rộng rãi ở nhiều quận, huyện khác nhau, cán bộ tín dụng gặp khó khăn trong việc thu thập thông tin Hơn nữa, tính chính xác của thông tin thu thập được cũng không cao, ảnh hưởng bởi các yếu tố về thời gian và không gian, dẫn đến kết quả đánh giá khách hàng không chính xác.
Ngân hàng cần hợp tác với các cơ quan như CIC, UBND tỉnh, huyện, xã để thu thập và đánh giá thông tin khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác Mặc dù CIC đã cải thiện việc cung cấp thông tin tín dụng, nhưng vẫn còn thiếu dữ liệu đối với những khách hàng chưa có lịch sử tín dụng, nhóm chiếm tỷ lệ cao trong tín dụng đối với CVMN Để đáp ứng nhu cầu vay vốn cho những khách hàng này, ngân hàng nên gửi văn bản đề nghị hợp tác và tăng cường các hoạt động tài trợ, từ thiện, nhằm quảng bá hình ảnh và xây dựng mối quan hệ tốt với chính quyền địa phương.
Nâng cao chất lượng công tác phân tích, thẩm định khách hàng và phương án vay vốn
Chất lượng phân tích và thẩm định khách hàng cũng như phương án vay vốn đóng vai trò quyết định trong việc quản trị rủi ro tín dụng Thẩm định chính xác là bước quan trọng trước khi ngân hàng đưa ra quyết định cho vay Đối với khách hàng doanh nghiệp, quy trình này phức tạp hơn nhiều so với khách hàng cá nhân, đòi hỏi ngân hàng phải xem xét kỹ lưỡng tình hình tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm quản lý, thị trường hoạt động và lĩnh vực kinh doanh của khách hàng Do đó, cán bộ thẩm định cần có nghiệp vụ và kỹ năng phân tích tốt để đảm bảo hiệu quả trong quản trị rủi ro tín dụng.
Cán bộ thẩm định cần có khả năng phân tích toàn diện các khía cạnh của dự án vay vốn, bao gồm hồ sơ pháp lý, thông tin tài chính, kỹ thuật và điều kiện thị trường, nhằm xác định chính xác năng lực của khách hàng và phương án vay vốn Mặc dù chất lượng thẩm định dự án tại BIDV đã đạt được những kết quả tốt, nhưng vẫn chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu phát triển của nền kinh tế trong bối cảnh hội nhập quốc tế Do đó, nâng cao chất lượng thẩm định là một vấn đề cấp bách và có ý nghĩa quan trọng.
Để đảm bảo lợi ích tương xứng với mức độ rủi ro, cần thực hiện nghiêm túc và đầy đủ các điều kiện tín dụng, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng như lãi suất, tài sản bảo đảm và tỷ lệ vốn tự có trong các dự án kinh doanh của khách hàng.
Việc tái thẩm định dự án sau khi cho vay là rất quan trọng để đánh giá hiệu quả đầu tư, từ đó đảm bảo quản lý dòng tiền hiệu quả Đồng thời, quá trình này cũng giúp rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá, góp phần nâng cao chất lượng thực hiện các dự án trong tương lai.
Xây dựng đội ngũ cán bộ (tổ công tác) nhằm nghiên cứu môi trường kinh tế xã hội, thực hiện công tác dự báo:
Hiện tại, công tác nghiên cứu môi trường kinh tế xã hội và dự báo đang được thực hiện bởi BIDV Trung Ương, trong khi tại Chi nhánh BIDV Quảng Bình chưa có bộ phận đảm nhiệm chức năng này.
3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao công tác đo lường rủi ro tín dụng
Cải thiện các phương pháp nhận diện, phân tích, đo lường RRTD tại đơn vị ngân hàng áp dụng nhưng chưa mang lại hiệu quả cao:
Cần cải tiến quy định về chấm điểm khách hàng và xếp hạng tín dụng để phù hợp với thực tế hiện nay Đồng thời, xây dựng chương trình phần mềm chấm điểm khách hàng và xếp hạng tín dụng trên hệ thống trực tuyến nhằm tạo nền tảng cho việc khai thác thông tin khách hàng tại đơn vị.
BIDV – Chi nhánh Quảng Bình đang tiến hành nghiên cứu và cải tiến hệ thống chấm điểm tín dụng hiện tại, dựa trên các tiêu chí đánh giá từ BIDV Trung Ương Trong quá trình này, thông tin phi tài chính được xác định là yếu tố quan trọng, chiếm từ 65% đến 70% trong tổng điểm đánh giá tín dụng của khách hàng.
Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro:
Tỷ lệ nợ xấu và số tiền trích lập dự phòng là những chỉ số quan trọng phản ánh tình hình rủi ro tín dụng (RRTD) Khi tỷ lệ nợ xấu tăng, điều này cho thấy RRTD cũng gia tăng, đòi hỏi cần xem xét lại công tác quản lý và giám sát tín dụng Việc phân loại nợ cần được thực hiện nghiêm túc để đảm bảo tính chính xác, tránh tình trạng không tuân thủ vì áp lực về kết quả kinh doanh Cần chủ động phân loại nợ theo tính chất và khả năng thu hồi, đồng thời kiên quyết chuyển nợ quá hạn và hạ bậc nợ đối với những khách hàng có nguy cơ gây ra rủi ro.
3.2.3 Nhóm giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong vay mua nhà, cần xây dựng và hoàn thiện quy trình quản lý, trong đó hạn chế sự tham gia của cán bộ tín dụng vào nhiều chức năng khác nhau Điều này không chỉ giúp rút ngắn thời gian xét duyệt tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro đạo đức trong quá trình cấp tín dụng Bên cạnh đó, cần quy định rõ ràng các hình thức kiểm tra để kiểm soát rủi ro tín dụng, dựa trên đặc thù của sản phẩm vay mua nhà, tách biệt với quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng chung tại ngân hàng.
Hiện nay, BIDV Quảng Bình cần cải thiện quy trình vay vốn bằng cách giảm bớt thủ tục và hóa đơn chứng từ, nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng Việc yêu cầu khách hàng ký quá nhiều giấy tờ gây khó khăn, do đó ngân hàng nên hoàn thiện quy trình để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của người dùng.
Để tối ưu hóa quy trình cho vay tiêu dùng, cần áp dụng các biện pháp cụ thể và đơn giản, phù hợp với từng loại sản phẩm, tránh việc áp dụng quy trình chung cho nhiều sản phẩm khác nhau Điều này giúp loại bỏ những bước không cần thiết, như xác định hạn mức riêng cho từng loại vay và lập phương án hoặc dự án cho vay tiêu dùng.
- Chuẩn hoá hệ thống mẫu biểu, áp dụng thống nhất một loại mẫu biểu trong toàn hệ thống, bỏ bớt các chữ ký không cần thiết trên mẫu biểu.
Quy trình cấp tín dụng tại Chi nhánh hiện nay bao gồm nhiều bước, do đó cần quy định rõ trách nhiệm và chuẩn hóa thời gian cho từng giai đoạn Điều này nhằm đảm bảo việc xử lý khoản vay diễn ra nhanh chóng và hiệu quả.
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với BIDV Việt Nam
BIDV cần xây dựng quy trình cấp tín dụng hoàn thiện hơn đối với khách hàng cá nhân (CVMN) để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Hiện tại, quy trình này cho phép cán bộ tín dụng tham gia vào nhiều giai đoạn, dẫn đến thời gian xét duyệt khoản vay kéo dài và giảm tính cạnh tranh Việc thực hiện đồng thời chức năng định giá và thẩm định giá cũng làm giảm hiệu quả kiểm soát rủi ro Do đó, nghiên cứu và ban hành quy trình tín dụng mới là cần thiết để khắc phục những hạn chế và lỗ hổng hiện tại.
Nghiên cứu đề xuất thay đổi mô hình và quy trình quản trị rủi ro tín dụng, trong đó bộ phận quản lý rủi ro sẽ được đặt tại chi nhánh trực thuộc hội sở chính và hưởng lương từ hội sở Sự điều chỉnh này nhằm nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng của BIDV tại các chi nhánh, đồng thời hạn chế tình trạng cán bộ quản lý rủi ro báo cáo không chính xác về thực trạng rủi ro tín dụng do áp lực từ ban lãnh đạo chi nhánh trong việc hoàn thành kế hoạch kinh doanh.
Để nâng cao hiệu quả công tác xử lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng, cần tăng cường đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực xử lý nợ Việc này giúp cán bộ am hiểu sâu và áp dụng linh hoạt các hình thức xử lý nợ phù hợp với từng khoản nợ, tránh tình trạng các chi nhánh chỉ đề xuất phát mại tài sản như hiện nay.
Nâng cấp kênh cung cấp thông tin tín dụng CIC là điều cần thiết cho các TCTD trong việc xác thực thông tin và lịch sử tín dụng của khách hàng Kênh này đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng, đặc biệt khi Thông tư 02 của NHNN có hiệu lực, quy định rằng nếu khách hàng có nhiều khoản vay tại các TCTD khác nhau nhưng một khoản vay không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, tất cả các khoản vay còn lại cũng sẽ bị điều chỉnh nhóm nợ theo mức độ rủi ro cao nhất.
Công ty Quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam (VAMC) được thành lập nhằm hỗ trợ các ngân hàng xử lý nợ xấu theo Nghị định 53/2014/NĐ-CP Tuy nhiên, hiệu quả hoạt động của VAMC đối với các tổ chức tín dụng vẫn còn hạn chế do những quy định hiện hành về điều kiện mua bán nợ.
Để ổn định thị trường bất động sản, cần đảm bảo giá cả phản ánh đúng cung cầu, thu hẹp biên độ biến động giá để hỗ trợ các TCTD kiểm soát rủi ro tín dụng Cần phá vỡ tảng băng thị trường bằng các biện pháp khơi thông, như ưu đãi lãi suất và các gói cứu trợ Tuy nhiên, các gói cứu trợ phải phù hợp với thực tế của khách hàng vay, đảm bảo vừa nhanh chóng cho khách hàng, vừa an toàn cho các TCTD trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng.
Chương 3 của bài viết tập trung vào việc định hướng và mục tiêu phát triển tín dụng đối với chương trình cho vay mua nhà (CVMN) tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Nội dung này là cơ sở để chi nhánh xây dựng và điều chỉnh hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng Dựa trên đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng từ Chương 2 và lý luận ở Chương 1, Chương 3 đề xuất một hệ thống giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho CVMN, bao gồm bốn bước quan trọng: Nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro Đồng thời, chương cũng kiến nghị với BIDV Việt Nam, NHNN và Chính phủ để tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện các giải pháp này với hiệu quả cao nhất.
Cho vay mua nhà là một vấn đề quan trọng trong xã hội, ảnh hưởng đến mọi tầng lớp dân cư Cuộc khủng hoảng thị trường bất động sản tại Việt Nam đã tác động tiêu cực đến nền kinh tế, làm ứ đọng nguồn lực và ảnh hưởng đến nhiều ngành nghề Tuy nhiên, những biến động này cũng đã giúp giá bất động sản phản ánh chính xác hơn về cung cầu, với giá đất và nhà ở giảm mạnh Điều này tạo cơ hội cho một bộ phận lớn dân cư, đặc biệt là những người có thu nhập thấp tại các thành phố lớn, giải quyết vấn đề nhà ở của mình.
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay mua nhà là hoạt động thiết yếu nhằm giảm thiểu rủi ro và đảm bảo hiệu quả hoạt động của ngân hàng Hiệu quả của quản lý rủi ro tín dụng phụ thuộc vào thực trạng của từng ngân hàng, địa phương và giai đoạn phát triển trong chiến lược chung của hệ thống Do đó, việc quản lý rủi ro không chỉ yêu cầu xây dựng quy trình và chính sách hợp lý, kịp thời mà còn cần sự phối hợp đồng bộ giữa nhiều giải pháp, nỗ lực từ ngân hàng và khung pháp lý cùng với điều kiện kinh tế hiện tại.
Dựa trên việc áp dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu lý luận và thực tiễn hoạt động của BIDV Quảng Bình, luận văn đã hoàn thành các nhiệm vụ chủ yếu.
Hệ thống hóa lý luận khoa học về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay mua nhà tại các ngân hàng thương mại là rất quan trọng Điều này giúp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Việc áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng phù hợp sẽ góp phần vào sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng.
Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại BIDV Chi nhánh Quảng Bình trong giai đoạn từ năm 2020 đến 2023 nhằm đánh giá hiệu quả và những thách thức trong quá trình cho vay Việc phân tích dữ liệu tín dụng và các yếu tố rủi ro sẽ giúp cải thiện chất lượng dịch vụ và tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
Từ năm 2018 đến 2020, chúng tôi đã tiến hành phân tích và đánh giá các kết quả đạt được trong quản trị rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Chi nhánh Bên cạnh những thành công, vẫn còn tồn tại một số hạn chế và nguyên nhân cần khắc phục để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong lĩnh vực này.
Đề xuất các giải pháp cơ bản và kiến nghị khả thi cho các cơ quan Nhà nước cùng BIDV nhằm nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay mua nhà tại Chi nhánh Quảng Bình.
Nghiên cứu này hy vọng sẽ đóng góp vào việc cải thiện quản lý rủi ro tín dụng cho vay mua nhà tại Chi nhánh, giúp kiểm soát các khoản nợ xấu và nợ có vấn đề Qua việc nhận diện sớm các rủi ro, các biện pháp xử lý hiệu quả có thể được áp dụng, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng trong tương lai.