Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC 1PHẦN MỞ ĐẦU 11 Tính cấp thiết của đề tài 22 Mục tiêu của đề tài 33 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 34 Phương pháp nghiên cứu 35 Bố cục nội dung 46 Tổng quan vấn đề nghiên cứu CHƯƠNG 1 7LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TRONG NGÂN HÀNG 71 1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT 71 1 1 Khái quát về tín dụng hộ sản xuất 161 1 2 Khái quát về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng hộ sản xuất 251 2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT 251 2 1 Nhận diện.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN TRẦN THỊ NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẾ SƠN, TỈNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG, 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN TRẦN THỊ NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẾ SƠN, TỈNH QUẢNG NAM Chun ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã sớ: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ TUẤN VŨ ĐÀ NẴNG, 2020 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu .3 Bố cục nội dung Tổng quan vấn đề nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TRONG NGÂN HÀNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT .7 1.1.1 Khái quát tín dụng hộ sản xuất 1.1.2 Khái quát rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hộ sản xuất .16 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT .25 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng .25 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 27 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .32 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 33 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG 34 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro từ ngân hàng 34 1.3.2 Bài học quản trị rủi ro tín dụng HSX cho PGD NHCS Huyện Quế Sơn 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN 39 2.1 KHÁI QUÁT VỀ PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẾ SƠN .39 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.2.2 Cơ cấu tổ chức .40 2.2.3 Tình hình lao động .41 2.2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2019 42 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN 45 2.2.1 Các hình thức cho vay 45 2.2.2 Khái quát kinh tế hộ địa bàn Huyện Quế Sơn 46 2.2.3 Một số kết hoạt động tín dụng Hộ sản xuất Phịng giao dịch ngân hàng Chính Sách Huyện Quế Sơn 48 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN 54 2.3.1 Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng 54 2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng .56 2.3.3 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng 57 2.3.4 Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng 62 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PGD NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN .66 2.4.1 Thành tựu đạt 66 2.4.2 Những hạn chế tồn 67 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN ĐẾN NĂM 2025 73 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN 74 3.2.1 Giải pháp cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 74 3.2.2 Giải pháp công tác đo lường rủi ro tín dụng 76 3.2.3 Giải pháp cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 79 3.2.4 Giải pháp công tác tài trợ rủi ro tín dụng 81 3.2.5 Một số giải pháp bổ trợ khác .82 3.3 KIẾN NGHỊ 91 3.3.1 Đối với ngân hàng sách xã hội tỉnh Quảng Nam 91 3.3.2 Đối với quyền địa phương – UBND huyện Quế Sơn 92 KẾT LUẬN CHƯƠNG 94 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT HSX PGD NHCSXH RRTD TMCP NHTM TSĐB HĐQT SXKD CBTD KH KT&VV NHNN GDV TCTD CNH-HĐH PAKD ĐGDX Hộ sản xuất Phòng giao dịch Ngân hàng sách xã hội Rủi ro tín dụng Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Tài sản đảmbảo Hội đồng quản trị Sản xuất kinh doanh Cán tín dụng Khách hàng Kiểm tra Vay vốn Ngân hàng nhà nước Giao dịch viên Tổ chức tín dụng Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa Phương án kinh doanh Điểm giao dịch xã DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề sách cho vay hiệu 26 Bảng 1.2 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng theo nhóm…………………… …31 Bảng 2.1 Tổng nguồn vốn cho vay giai đoạn 2017-2019 .42 Bảng 2.2 Tổng nguồn vốn huy động giai đoạn 2017-2019 43 Bảng 2.3 Tổng dư nợ giai đoạn 2017-2019 43 Bảng 2.4 Nợ hạn giai đoạn 2017-2019 44 Bảng 2.5 Cơ cấu hộ sản xuất Huyện Quế Sơn 46 Bảng 2.6 Tổng giá trị sản xuất địa bàn Huyện đóng góp HSX 47 Bảng 2.7 Giá trị sản xuất khu vực kinh tế hộ cá thể phân theo ngành kinh tế .48 Bảng 2.8 Số lượng KH HSX qua năm PGD NHCS Huyện Quế Sơn 49 Bảng 2.9 Tổng dư nợ HSX giai đoạn 2017-2019 theo thời gian 49 Bảng 2.10 Tổng dư nợ HSX giai đoạn 2017 - 2019 theo ngành nghề 51 Bảng 2.11 Doanh số cho vay bình quân HSX giai đoạn 2017-2019 .53 Bảng 2.12 Vịng quay vốn tín dụng HSX giai đoạn 2017-2019 .54 Bảng 2.13 Dư nợ hộ sản xuất hạn giai đoạn 2017-2019 60 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ xấu Hộ sản xuất giai đoạn 2017-2019 62 Bảng 2.15 Mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2017-2019 65 Bảng 3.1.Danh mục xếp hạng khách hàng .79 Bảng 3.2 Đối tượng cho vay số tiền cho vay tối đa 84 Bảng 3.3 u cầu cơng việc giao khốn CBTD 88 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng HSX 18 Hình 2.1 Mơ hình tổ chức Ngân hàng sách xã hội tỉnh Quảng Nam 40 Hình 2.2 Sơ đồ cấu tổ chức PGD NHCSXH Huyện Quế Sơn 41 Hình 2.3 Chênh lệch tài giai đoạn 2017-2019 44 Hình 2.4 Biểu đồ Tổng dư nợ HSX so với Tổng dư nợ giai đoạn 2017-2019 .49 Hình 2.5 Biểu đồ tỷ trọng Dư nợ hộ sản xuất theo ngành nghề giai đoạn 2017-2019 51 Hình 2.6 Biểu đồ doanh số cho vay bình quân HSX giai đoạn 2017-2019 52 Hình 2.7 Sơ đồ quy trình cho vay trực tiếp PGD NHCSXH Huyện Quế Sơn 58 Đối với hình thức cho vay uỷ thác bán phần qua tổ chức trị xã hội .58 Hình 2.8 Sơ đồ quy trình cho vay uỷ thác phần qua tổ chức trị xã hội PGD NHCSXH Huyện Quế Sơn 58 Hình 3.1.Tiến trình thiết kế mơ tả cơng việc giao khốn cơng việc cho vị trí việc làm 88 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu nhập chủ yêú cho ngân hàng thương mại, nhiên hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng Vì thế, làm để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu vấn đề mà ngân hàng thương mại quan tâm, tình hình kinh tế tài ngân hàng tồn cầu có nhiều biến động Ngân hàng Chính sách xã hội tổ chức tín dụng đặc thù thành lập theo Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04 tháng 10 năm 2002 Thủ tướng Chính phủ để tách tín dụng sách khỏi tín dụng thương mại nhằm thực chương trình mục tiêu quốc gia cam kết trước cộng đồng quốc tế xóa đói giảm nghèo Tín dụng sách nhiệm vụ chủ yếu định đến vai trò NHCSXH chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, xố đói giảm nghèo, tạo việc làm cho người lao động Hoạt động NHCSXH khơng mục tiêu lợi nhuận việc bảo toàn phát triển nguồn vốn có ý nghĩa vơ quan trọng tồn đơn vị Để thực tốt nhiệm vụ CT-XH to lớn mình, địi hỏi NHCSXH phải tăng cường công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Phịng giao dịch NHCSXH huyện Quế Sơn sáu trăm hai mươi chín Phòng giao dịch cấp huyện, nơi trực tiếp triển khai hoạt động tín dụng đến người dân Từ thành lập đến nay, hoạt động tín dụng PGD NHCSXH huyện Quế Sơn không ngừng nâng lên quy mô chất lượng Tuy nhiên, thực tế hoạt động bộc lộ khơng hạn chế, sử dụng vốn khơng mục đích, hiệu chưa cao, cơng tác quản lý sở cịn chưa quan tâm mức, gây rủi ro, thiệt hại nguồn vốn ảnh hưởng xấu mặt xã hội Vì vậy, quản lý rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu lãnh đạo nhân viên PGD Đây vấn dề cần nghiên cứu, giải cách nghiêm túc thấu đáo, có ý nghĩa thiết thực để thực thành công mục tiêu nhiệm vụ mà Đảng Nhà nước giao Nền kinh tế hộ sản xuất (HSX) chiếm vị trí vơ quan trọng kinh tế nước ta nay, để mở rộng quy mô đổi trang thiết bị tham gia vào quan hệ kinh tế khác, HSX cần vốn tín dụng Ngân hàng nguồn cung cấp vốn đáp ứng nhu cầu Với chủ trương cơng nghiêp hố - đại hố đất nước, xố đói giảm nghèo, xây dựng nơng thơn nhu cầu vay vốn HSX ngày lớn, kèm hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực cho vay HSX phát sinh nhiều rủi ro Bởi mở rộng tín dụng phải kèm với việc nâng cao chất lượng, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhận thức vấn đề trên, với mong muốn góp phần nâng cao chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) cho vay HSX Phịng giao dịch (PGD) Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) Huyện Quế Sơn, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng hộ sản xuất Phịng giao dịch Ngân hàng Chính sách Xã hội Huyện Quế sơn, Tỉnh Quảng Nam” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu đề tài Đề tài thực nhằm mục tiêu chính: - Hệ thống hóa lại sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội - Tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH Huyện Quế Sơn - Trên sở kết nghiên cứu đề tài tìm bất cập cịn tồn để đưa khuyến nghị với quan quản lý trực tiếp NHCSXH Huyện Quế Sơn nhằm tổ chức thực quản trị tốt rủi ro tín dụng cho vay HSX nói ... động tín dụng Hộ sản xuất Phịng giao dịch ngân hàng Chính Sách Huyện Quế Sơn 48 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ... THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH HUYỆN QUẾ SƠN 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẾ SƠN, TỈNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã sớ: 8340201 ḶN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH
