BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN NGHĨA HÀNH, TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN NGHĨA HÀNH, TỈNH QUẢNG NGÃI Chuyên ngành Tài chính Ngân hàng Mã số 834 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng Năm 2021 MỤC LỤC MỞ ĐẦU.
Tính cấp thiết của đề tài
Trong quá trình đổi mới, Việt Nam đã đạt nhiều thành tựu quan trọng, với kinh tế phát triển, an ninh chính trị ổn định và đời sống người dân được nâng cao Đảng và Nhà nước đặc biệt chú trọng đến nhiệm vụ xóa đói giảm nghèo thông qua các chương trình lớn, được cộng đồng quốc tế đánh giá cao Trong đó, chính sách tín dụng ưu đãi là một trong những ưu tiên hàng đầu nhằm hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách Chính sách này đã được hoàn thiện để phù hợp với sự thay đổi trong môi trường kinh tế xã hội và nhu cầu thực tế của người nghèo Để thực hiện hiệu quả, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-CP và thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH), mở rộng hoạt động đến tận các ấp và khu phố thông qua các Tổ Tiết kiệm và vay vốn (TK&VV), dưới sự giám sát của chính quyền địa phương và các tổ chức chính trị - xã hội.
Sau 17 năm hoạt động, các chính sách tín dụng ưu đãi đã chứng minh tính hiệu quả trong việc hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác, cải thiện đời sống của người dân Phòng giao dịch NHCSXH huyện Nghĩa Hành, tỉnh Quảng Ngãi, được thành lập theo Quyết định số 539/QĐ-HĐQT ngày 10 tháng 5 năm 2003, là đơn vị kế thừa Ngân hàng Phục vụ người nghèo, với nhiệm vụ cho vay ưu đãi nhằm xóa đói giảm nghèo và tạo việc làm Trong suốt 17 năm, phòng giao dịch đã hỗ trợ gần 10.000 hộ nghèo vay vốn phát triển sản xuất, tạo việc làm cho hơn 2.000 lao động, và giúp sinh viên có vốn học tập Đồng thời, đã xây dựng hơn 6.000 công trình nước sạch và vệ sinh môi trường, hỗ trợ đồng bào dân tộc thiểu số nghèo phát triển sản xuất, góp phần giảm tỷ lệ hộ nghèo, đảm bảo an sinh xã hội, ổn định chính trị, và phát triển kinh tế - xã hội, thúc đẩy xây dựng nông thôn mới tại địa phương.
Trong những năm gần đây, chất lượng tín dụng của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Nghĩa Hành đã có nhiều biến động do tình hình nợ quá hạn, nợ xấu và lãi tồn đọng gia tăng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động cho vay và hiệu quả của các chương trình xóa đói giảm nghèo, giải quyết việc làm và phát triển kinh tế - xã hội của huyện Nguồn vốn cho vay phụ thuộc vào ngân hàng cấp trên, cùng với sự thiếu đồng bộ trong bộ máy phục vụ và các dịch vụ hỗ trợ, đã làm giảm chất lượng tín dụng Do đó, đây là vấn đề cấp thiết mà Ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH huyện, chính quyền địa phương và các phòng, ban ngành liên quan cần đặc biệt quan tâm.
Dựa trên những lý do nêu trên, tôi quyết định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành, tỉnh Quảng Ngãi” Mục tiêu của nghiên cứu này là đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện hiệu quả sử dụng nguồn vốn và nâng cao chất lượng tín dụng chính sách tại địa phương.
Mục tiêu nghiên cứu
Dựa trên phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trong thời gian qua, việc đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành, tỉnh Quảng Ngãi trong thời gian tới là cần thiết và quan trọng Việc này không chỉ giúp Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương Để đạt được mục tiêu này, cần phải đánh giá một cách toàn diện và khách quan thực trạng chất lượng tín dụng trong thời gian qua, từ đó đề xuất các giải pháp cụ thể và phù hợp.
Hệ thống hóa lý luận về tín dụng tại Ngân hàng Chính sách xã hội, bao gồm các tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng và những nhân tố tác động đến chất lượng này Việc xác định rõ các vấn đề lý luận và tiêu chí đánh giá sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, đồng thời nhận diện các yếu tố ảnh hưởng nhằm cải thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng.
Trong giai đoạn 2017-2019, bài viết phân tích và đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành, tỉnh Quảng Ngãi dựa trên các tiêu chí đã được xây dựng Kết quả cho thấy những mặt tích cực trong hoạt động tín dụng, nhưng cũng chỉ ra những hạn chế tồn tại và nguyên nhân của chúng Việc nhận diện các yếu tố này là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành trong tương lai.
Dựa trên định hướng chung của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam và chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi, Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành đã phân tích các hạn chế hiện tại Từ đó, đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại địa phương trong thời gian tới.
Phương pháp nghiên cứu
Trong nghiên cứu đề tài, luận văn sử dụng nhiều phương pháp, bao gồm khảo sát kết quả thực hiện các chương trình tín dụng chính sách tại huyện Nghĩa Hành, nhằm hệ thống hóa kết quả hoạt động của Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) huyện Nghiên cứu cũng xem xét các tài liệu, chủ trương chính sách và cơ chế liên quan đến tín dụng chính sách, cùng với chiến lược phát triển của NHCSXH và mục tiêu giảm nghèo bền vững của huyện Nghĩa Hành đến năm 2025 Thêm vào đó, các văn bản hướng dẫn và cơ chế hoạt động của NHCSXH Việt Nam cũng được phân tích để làm rõ hơn về đề tài.
Phương pháp nghiên cứu chính của đề tài bao gồm thống kê và so sánh số liệu hoạt động cho vay, thu nợ, thu lãi Bên cạnh đó, đề tài cũng áp dụng phương pháp phân tích tổng hợp các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả tín dụng chính sách, với sự chú ý đến các điều kiện địa lý, kinh tế và xã hội bên ngoài Cuối cùng, vai trò của việc triển khai tổ chức thực hiện từ các cấp, ngành liên quan và công tác quản lý điều hành của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Nghĩa Hành cũng được nhấn mạnh.
Kết cấu của luận văn
Luận văn ngoài phần mở đầu và kết luận, được kết cấu gồm có 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội.
Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng của Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành.
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Phòng giao dịchNgân hàng Chính sách xã hội huyện Nghĩa Hành.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn giữa người đi vay và người cho vay, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Nó thể hiện việc chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc tài sản mà không làm thay đổi quyền sở hữu Tín dụng luôn có thời hạn và yêu cầu hoàn trả, đồng thời giá trị của tín dụng không chỉ được bảo toàn mà còn gia tăng nhờ lợi tức Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội.
Tín dụng là một khái niệm kinh tế thể hiện mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên cung cấp giá trị cho bên kia sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Bên nhận giá trị có trách nhiệm hoàn trả theo thời hạn đã thỏa thuận.
1.1.1.2 Tín dụng Ngân hàng chính sách xã hội
Tín dụng chính sách là việc sử dụng nguồn lực tài chính từ Nhà nước nhằm hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác, không vì mục tiêu lợi nhuận mà để thực hiện các chính sách kinh tế, chính trị Đây là một công cụ tài chính quan trọng, góp phần thực hiện Chương trình mục tiêu xóa đói giảm nghèo và ổn định xã hội, tạo nền tảng cho sự phát triển kinh tế bền vững của đất nước.
1.1.1.3 Đặc trưng của tín dụng chính sách Đối với các NHTM cho vay là hoạt động nghiệp vụ chính đem lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng; hoạt động này được thực hiện trên cơ sở chênh lệch giữa lãi suất đầu vào và lãi suất đầu ra, với phương thức hoạt động "đi vay để cho vay"; đánh giá hiệu quả hoạt động của các NHTM là khả năng sinh lợi, tương ứng với lợi ích kinh tế được lượng hoá cụ thể ở một lượng giá trị tiền tệ nhất định thì với tín dụng chính sách, hiệu quả hoạt động đồng nghĩa với việc đạt được những kết quả mà bao hàm trong đó cả lợi ích kinh tế và lợi ích xã hội qua việc thực thi các chính sách tín dụng
Tín dụng chính sách xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác, giúp họ có việc làm và tạo ra thu nhập ổn định Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu thiết yếu trong cuộc sống mà còn cải thiện và nâng cao dần mức sống, góp phần giúp họ thoát nghèo bền vững Hơn nữa, tín dụng chính sách còn thúc đẩy quá trình xây dựng nông thôn mới.
1.1.2 Sự hình thành mô hình tín dụng chính sách
Phát triển kinh tế xã hội là mục tiêu chiến lược hàng đầu của mọi quốc gia, đòi hỏi sự bền vững lâu dài Nếu chỉ chú trọng vào sự tăng trưởng tạm thời, xã hội sẽ bị phá vỡ và dẫn đến sự tụt hậu Để đạt được sự phát triển bền vững, cần phải gắn kết tăng trưởng kinh tế với công bằng xã hội và xóa bỏ sự phân hóa giàu nghèo.
Xoá đói giảm nghèo là một chính sách xã hội quan trọng được Đảng và Nhà nước Việt Nam chú trọng, nhằm phát triển và duy trì sự ổn định xã hội Chính phủ đã triển khai nhiều chính sách tín dụng ưu đãi cho người nghèo, như cho vay lãi suất thấp qua các ngân hàng thương mại nhà nước và thành lập Quỹ cho vay ưu đãi hộ nghèo Để bảo vệ hộ nghèo khỏi rủi ro và lãi suất cao từ dịch vụ tài chính phi chính thức, Ngân hàng phục vụ người nghèo đã được thành lập, thuộc Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn, nhằm cung cấp tín dụng cho hộ nghèo Đây là kênh tín dụng chính sách giúp hộ nghèo có vốn sản xuất, tạo việc làm và tăng thu nhập, đồng thời giúp họ dần làm quen với dịch vụ tài chính ngân hàng theo nguyên tắc "vay – trả".
Vào ngày 4/10/2002, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-CP nhằm tách tín dụng chính sách ra khỏi các ngân hàng thương mại Cùng ngày, Thủ tướng Chính phủ đã ký quyết định thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH), biến NHCSXH thành công cụ quan trọng của Nhà nước trong việc thực hiện các mục tiêu xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm và đảm bảo an sinh xã hội thông qua tín dụng chính sách.
1.1.3 Vai trò của tín dụng chính sách
Trong công cuộc xoá đói giảm nghèo, vốn tín dụng chính sách đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ tài chính cho người nghèo, giúp họ có đủ vốn để sản xuất kinh doanh, từ đó nâng cao thu nhập và cải thiện đời sống Nguồn vốn tín dụng chiếm tỷ lệ cao trong tổng nguồn tài chính cấp cho người nghèo, mang tính thương mại và phù hợp với cơ chế kinh tế thị trường, do đó phát huy hiệu quả hơn so với các nguồn vốn khác trong nỗ lực xoá đói giảm nghèo và giải quyết tình trạng thiếu công bằng xã hội.
Tín dụng chính sách hỗ trợ hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác trong nhiều lĩnh vực, từ sản xuất và kinh doanh đến giáo dục và tiêu dùng, nhằm cải thiện điều kiện sống Mục tiêu của chương trình này là xóa đói, giảm nghèo, tạo việc làm và đảm bảo an sinh xã hội.
1.1.3.1 Là đầu mối để huy động các nguồn lực tài chính thực hiện chính sách của quốc gia đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác
Chính phủ đã thành lập Ngân hàng Chính sách với mục tiêu không vì lợi nhuận, nhằm thực hiện các chính sách kinh tế - xã hội của Nhà nước Quá trình chuyển đổi từ Quỹ cho vay ưu đãi người nghèo đến Ngân hàng phục vụ người nghèo và hiện tại là Ngân hàng Chính sách xã hội đã giúp tập trung nguồn vốn từ ngân sách Nhà nước và các nguồn tài trợ vào một đầu mối Việc tách tín dụng ưu đãi khỏi hệ thống tín dụng thương mại phù hợp với tiến trình đổi mới và hội nhập quốc tế, đồng thời huy động nguồn lực từ cộng đồng quốc tế để giải quyết vấn đề nghèo đói, góp phần vào phát triển kinh tế và an sinh xã hội.
Tín dụng chính sách là nguồn huy động vốn quan trọng cho chương trình xoá đói giảm nghèo, thu hút sự đóng góp từ tổ chức, cá nhân và cộng đồng nhằm hỗ trợ người nghèo với lãi suất ưu đãi Hoạt động huy động vốn không chỉ giới hạn ở các tổ chức đầu tư lớn mà còn mở rộng đến cá nhân và cộng đồng, khuyến khích cả những đối tượng được đầu tư tham gia tiết kiệm, thể hiện tinh thần trách nhiệm trong việc xoá đói giảm nghèo Điều này giúp phát huy nội lực của mỗi cá nhân và từng vùng, khu vực, cùng hướng tới mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội bền vững.
Số lượng huy động vốn từ người nghèo có thể không lớn, nhưng nó góp phần hình thành ý thức tích lũy và thói quen tiết kiệm trong cộng đồng Qua đó, người nghèo cũng được tiếp cận với các dịch vụ tài chính như chuyển tiền, nhận tiền và gửi tiền, tương tự như các tầng lớp khác trong xã hội.
1.1.3.2 Cung cấp vốn tín dụng chính sách góp phần giảm dần chênh lệch mức thu nhập giữa nông thôn và thành thị, thu hẹp khoảng cách giàu nghèo.
Tín dụng chính sách đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện thị trường tài chính tại khu vực nông thôn, đặc biệt ở những vùng sâu, xa và vùng dân tộc thiểu số với điều kiện sống khó khăn Nó giúp hạn chế tình trạng tín dụng đen, đồng thời tạo điều kiện cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác tiếp cận nguồn vốn từ Ngân hàng Nhờ đó, họ có khả năng đầu tư cho sản xuất kinh doanh, giải quyết áp lực tài chính, và đảm bảo công bằng trong quá trình lao động sản xuất Điều này cũng cho phép họ tiếp tục đầu tư để bù đắp cho những khoản vay gặp rủi ro, duy trì quy trình sản xuất mà không bị gián đoạn, ngay cả khi chưa thoát nghèo.
Hoạt động tín dụng chính sách đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ người nghèo cải thiện mức sống, góp phần thu hẹp khoảng cách giàu - nghèo và thúc đẩy sự phát triển đồng đều trong xã hội Mục tiêu chính của hệ thống chính sách xã hội là xóa bỏ sự chênh lệch giàu nghèo, hướng tới một xã hội công bằng, dân chủ và văn minh, đồng thời tạo điều kiện cho tăng trưởng kinh tế bền vững.
Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng chính sách
Tín dụng chính sách là giải pháp hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác vay tín chấp với lãi suất ưu đãi, nhằm đầu tư sản xuất, kinh doanh và đào tạo lao động Đây được xem là công cụ giúp cải thiện đời sống, tạo cơ hội cho người nghèo đạt thu nhập đủ sống và đáp ứng nhu cầu thiết yếu Việc thực hiện tín dụng chính sách không chỉ cung cấp dịch vụ tài chính cho người nghèo trong thời kỳ hội nhập mà còn thúc đẩy khả năng hội nhập, giảm rủi ro kinh tế và tổn thương xã hội Qua đó, giúp họ khẳng định vị thế, góp phần phát triển kinh tế, ổn định chính trị và xây dựng nông thôn mới.
1.2.1 Các phương thức cho vay của Ngân hàng Chính sách xã hội
NHCSXH cung cấp hai phương thức cho vay: cho vay trực tiếp và cho vay ủy thác Trong đó, cho vay ủy thác hiện đang chiếm hơn 99% tổng dư nợ, cho thấy sự phổ biến và ưu thế của phương thức này trong hoạt động cho vay.
1.2.1.1 Cho vay trực tiếp a Khái niệm
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) thực hiện cho vay trực tiếp với người vay, từ việc làm hồ sơ đến giải ngân, kiểm tra việc sử dụng vốn và thu hồi nợ Phương thức cho vay này tương tự như các hình thức cho vay đang được áp dụng tại các ngân hàng thương mại (NHTM).
Phương thức cho vay này chỉ áp dụng cho một số chương trình nhất định và yêu cầu tài sản đảm bảo đối với các khoản vay trên 100 triệu đồng Quy trình cho vay cần tuân thủ các bước cụ thể để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả.
Hiện nay, quy trình cho vay đối với phương thức cho vay trực tiếp đang được áp dụng tại NHCSXH như sau:
- Khi có nhu cầu vay vốn, người vay viết Giấy đề nghị vay vốn cùng với các giấy tờ chứng minh tài sản đảm bảo gửi cho Ngân hàng.
- Ngân hàng tiến hành các quy trình thẩm định và phê duyệt cho vay
Ngân hàng sẽ thông báo cho người vay về tình trạng hồ sơ vay vốn của họ Nếu khoản vay được chấp thuận, thông báo sẽ kèm theo thời gian và địa điểm cụ thể để thực hiện giải ngân.
- Tiến hành giải ngân cho người vay tại trụ sở NHCSXH nơi cho vay.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) thực hiện cho vay thông qua việc ủy thác một số công đoạn trong quy trình cho vay cho bốn tổ chức chính trị - xã hội, bao gồm Hội Nông dân Việt Nam, Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, Hội Cựu chiến binh Việt Nam và Đoàn thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh.
1.2.1.2.1 Một số khái niệm đặc trưng a Tổ Tiết kiệm và vay vốn
Nhóm đối tượng gồm hộ nghèo và các chủ doanh nghiệp xã hội có nhu cầu vay vốn từ Ngân hàng Chính sách Xã hội nhằm mục đích sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm và nâng cao đời sống Họ cùng nhau hỗ trợ, giúp đỡ trong sản xuất và kinh doanh, đồng thời giám sát lẫn nhau trong việc vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ cho Ngân hàng.
Các thành viên trong Tổ TK&VV hỗ trợ lẫn nhau để hình thành thói quen tiết kiệm, từ đó xây dựng nguồn vốn tự có và dần làm quen với sản xuất hàng hóa cũng như hoạt động tín dụng và tài chính.
Việc thành lập Tổ TK&VV tạo điều kiện thuận lợi cho tổ viên trong việc vay vốn và trả nợ Ngân hàng.
Tổ TK&VV hoạt động theo nguyên tắc tập thể, với quyết định được thông qua khi có ít nhất 2/3 thành viên tham dự đồng ý, dưới sự điều hành của tổ trưởng và tổ phó Biên bản cuộc họp được ghi lại bởi tổ phó và có sự chứng kiến của đại diện Hội, Đoàn thể và trưởng thôn/ấp/khu phố Để hỗ trợ người dân và các đối tượng chính sách tiếp cận dễ dàng với Ngân hàng CSXH, các hoạt động nghiệp vụ được tổ chức tại điểm giao dịch xã, nằm trong khuôn viên trụ sở ủy ban nhân dân cấp xã Phiên giao dịch diễn ra vào ngày cố định hàng tháng, bao gồm cả ngày lễ và cuối tuần, với việc điều chỉnh lịch giao dịch nếu trùng vào ngày nghỉ Tết Nguyên đán.
Hoạt động giao dịch lưu động tại xã được thực hiện bởi một tổ giao dịch gồm tối thiểu ba nhân viên, có nhiệm vụ phổ biến chính sách tín dụng đối với hộ nghèo và cộng đồng Tổ này tiếp nhận hồ sơ vay vốn, giải ngân, thu nợ, thu lãi và thực hiện quy trình xử lý nợ, đồng thời họp giao ban với tổ trưởng Tổ TK&VV và các tổ chức ủy thác Việc tổ chức giao dịch vào ngày cố định tại điểm giao dịch xã không chỉ phát huy dân chủ mà còn tạo điều kiện cho các tổ chức ủy thác thực hiện chức năng phản biện xã hội, từ đó gắn kết mối quan hệ giữa nhân viên ngân hàng và người dân.
1.2.1.2.2 Nội dung ủy thác a Công tác tuyên truyền, vận động
Thực hiện tuyên truyền về các chủ trương và chính sách của Đảng và Chính phủ liên quan đến tín dụng ưu đãi và các chương trình hỗ trợ cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách Đồng thời, vận động thành lập Tổ Tiết kiệm và Vay vốn (TK&VV) theo đúng quy chế tổ chức và hoạt động của Tổ TK&VV.
Ban quản lý Tổ TK&VV cần tích cực tham gia đầy đủ các phiên giao dịch của NHCSXH và hướng dẫn các thành viên trong tổ thực hiện giao dịch hiệu quả với ngân hàng này.
Vận động các thành viên tuân thủ Quy ước hoạt động của Tổ TK&VV, thực hành tiết kiệm và hỗ trợ lẫn nhau Chia sẻ kinh nghiệm sử dụng vốn vay một cách hiệu quả và đúng mục đích sẽ góp phần nâng cao đời sống, đồng thời giúp các thành viên thực hiện nghĩa vụ trả nợ và lãi đúng hạn đã cam kết với Ngân hàng.
Vận động, khuyến khích các tổ viên Tổ TK&VV tham gia các hoạt động khác của NHCSXH.
Tổ chức các buổi tập huấn nghiệp vụ ủy thác cho cán bộ Hội, đoàn thể cấp dưới và Ban quản lý Tổ TK&VV, đồng thời thực hiện kiểm tra và giám sát hoạt động của Tổ, Ban Quản lý Tổ cùng các tổ viên để đảm bảo hiệu quả trong công tác quản lý và thực hiện các nhiệm vụ được giao.
Giám sát các hoạt động của Tổ TK&VV theo Quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-HĐQT ngày 05/3/2013 của HĐQT NHCSXH là rất quan trọng Cần trực tiếp tham gia họp và chỉ đạo các nội dung liên quan để đảm bảo hoạt động hiệu quả và đúng quy định.
- Họp thành lập Tổ TK&VV
- Họp xây dựng quy ước hoạt động của Tổ TK&VV.
- Họp bầu mới, thay đổi Ban quản lý Tổ TK&VV.
- Họp bình xét cho vay.
Giám sát và đôn đốc Ban quản lý Tổ thực hiện đúng các nhiệm vụ được ủy nhiệm theo Hợp đồng đã ký với NHCSXH.
Nội dung nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng chính sách
1.3.1 Cho vay đúng đối tượng thụ hưởng Đối tượng được thụ hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi là những khách hàng do Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ chỉ định theo từng chương trình tín dụng, được quy định tại các Nghị định, Nghị quyết của Chính phủ vàQuyết định của Thủ tướng Chính phủ Hiện nay, đối tượng thụ hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi bao gồm: Hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ mới thoát nghèo, HSSV có hoàn cảnh khó khăn, các đối tượng cần vay vốn để giải quyết việc làm, các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài, hộ gia đình sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn, nước sạch vệ sinh môi trường nông thôn Đây là những khách hàng không có hoặc không đủ các điều kiện để tiếp cận với dịch vụ tín dụng của các NHTM; các tổ chức tín dụng và cần sự hỗ trợ tài chính từ Chính phủ và cộng đồng Như vậy, trong khi các NHTM được hoàn toàn chủ động trong việc lựa chọn khách hàng để cho vay vốn thì NHCSXH phục vụ những khách hàng theo chỉ định của Chính phủ, không được cho vay các đối tượng ngoài quy định của Chính phủ. Bởi vậy, việc cho vay đúng đối tượng thụ hưởng được xem là một trong các chỉ tiêu bắt buộc để đánh giá chất lượng tín dụng của NHCSXH.
1.3.2 Nâng cao hệ số sử dụng vốn Đây là hệ số phản ánh kết quả sử dụng vốn của NHCSXH, chỉ tiêu này được tính như sau
Hệ số sử dụng vốn = Tổng dư nợ x 100%
Tổng nguồn vốn đầu tư cho tín dụng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng; chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn Để tính toán chính xác hệ số sử dụng vốn, phương pháp bình quân gia quyền là cần thiết, nhưng trong thực tế, phương pháp bình quân số học thường được áp dụng để đơn giản hóa quá trình tính toán.
- Vòng quay vốn tín dụng:
Vòng quay vốn tín dụng trong năm = Tổng doanh số thu nợ trong năm
Tổng dư nợ bình quân trong năm phản ánh hiệu quả của vòng quay vốn tín dụng, cho thấy tốc độ luân chuyển nguồn vốn tín dụng và chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng và hiệu quả, từ đó tạo cơ hội cho nhiều khách hàng tiếp cận vốn vay và hưởng lợi từ các chính sách tín dụng ưu đãi.
1.3.3 Kiểm soát nợ quá hạn và nợ bị chiếm dụng
Nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng; chỉ số này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao Nợ quá hạn tạo ra rủi ro tín dụng, dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng khi người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Đặc thù hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) với nguồn vốn huy động từ nhiều nơi khiến nợ quá hạn ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính, khả năng hoàn trả vốn và khả năng cấp tín dụng trong các chu kỳ tiếp theo Để đánh giá tổng thể, các loại nợ quá hạn được phân loại và gọi bằng những tên khác nhau.
Tỷ lệ nợ quá hạn Số dư nợ quá hạn x 100%
Tổng dư nợ cho vay
Nợ bị chiếm dụng là loại nợ bị sử dụng trái phép, xảy ra khi khách hàng vay vốn tại NHCSXH nhưng không tự mình sử dụng mà để người khác sử dụng Tình trạng này có thể do Ban quản lý tổ TK&VV thu lãi và tiền gửi tiết kiệm của thành viên nhưng không nộp cho NHCSXH, hoặc do cán bộ Hội đoàn thể, chính quyền địa phương, cán bộ NHCSXH lợi dụng lòng tin của người vay trong quá trình thu tiền gốc, lãi và tiền gửi tiết kiệm Nợ bị chiếm dụng là chỉ số quan trọng để đo lường chất lượng tín dụng của NHCSXH, và chỉ số này cần phải bằng không (0) để thể hiện chất lượng tín dụng tốt.
1.3.4 Nâng cao khả năng sinh lãi
Tỷ lệ thu lãi được xác định theo công thức
Tỷ lệ thu lãi = Số lãi thực thu x 100%
Số lãi phải thu được tính bằng tổng số lãi phát sinh trong tháng và số lãi tồn được giao Tỷ lệ thu lãi cao phản ánh chất lượng tín dụng tốt, trong khi tỷ lệ thấp có thể chỉ ra vấn đề trong quản lý tín dụng.
* Lãi tồn đọng: Được xác định theo công thức:
Lãi tồn đọng = Số lãi phải thu - Số lãi thực thu
Lãi tồn đọng bao gồm lãi phát sinh từ nợ quá hạn và lãi tồn của nợ trong hạn Đây là một chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá tình hình tài chính của NHCSXH, phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng Chỉ số lãi tồn đọng thấp cho thấy khả năng trả lãi đúng hạn (hàng tháng) của khách hàng đối với NHCSXH.
1.3.5 Nâng cao hiệu quả kinh tế và xã hội của tín dụng ngân hàng chính sách
Các chương trình tín dụng chính sách hoạt động theo nguyên tắc có vay – có trả vốn và lãi, với lãi suất ưu đãi hơn so với lãi suất thị trường Điều này giúp hỗ trợ nhiều người hơn trong thời gian khác nhau, giảm gánh nặng cho ngân sách Nhà nước và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Qua đó, chương trình cũng góp phần giảm tình trạng thất thoát và mất vốn vay.
Tín dụng chính sách hỗ trợ người vay tiếp cận và áp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến trong trồng trọt và chăn nuôi, nâng cao trình độ quản lý kinh tế của họ Điều này không chỉ tạo ra sự chuyển biến rõ nét trong cuộc sống mà còn mở ra cơ hội cho người nghèo thoát nghèo và tiếp cận các dịch vụ xã hội Hơn nữa, nó tạo ra việc làm mới và tăng thu nhập cho người lao động, góp phần vào sự phát triển mạnh mẽ và toàn diện của các xã trong chương trình nông thôn mới.
Tín dụng chính sách hỗ trợ các vùng khó khăn, vùng sâu, vùng xa, và khu vực có đông đồng bào dân tộc thiểu số, giúp họ có cơ hội vay vốn để sản xuất kinh doanh Nhờ đó, các khu vực này dần bắt kịp với các vùng khác và có khả năng tiếp cận tốt hơn với nền kinh tế thị trường.
Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh tế và xã hội của đầu tư vốn cho từng đối tượng thụ hưởng theo từng chương trình tín dụng rất quan trọng Bên cạnh đó, các tiêu chí đánh giá tính hiệu quả cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định chất lượng tín dụng của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH).
Số lượt hộ nghèo và hộ cận nghèo được vay vốn tín dụng ưu đãi là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh tỷ lệ hộ nghèo, cận nghèo đã tiếp cận nguồn vốn hỗ trợ trong tổng số hộ được điều tra hàng năm theo quy định Chỉ tiêu này được tính tích lũy từ hộ vay đầu tiên cho đến hết kỳ báo cáo kết quả.
Tỷ lệ hộ nghèo và hộ cận nghèo được vay vốn là một chỉ tiêu quan trọng trong đánh giá tín dụng chính sách Chỉ tiêu này được tính bằng tổng số hộ nghèo và cận nghèo nhận được vay vốn chia cho tổng số hộ nghèo và cận nghèo theo tiêu chí đã được công bố.
Tỷ lệ hộ nghèo, cận nghèo vay vốn
Tổng số hộ được vay x 100%
Số hộ trong danh sách điều tra theo tiêu chí
Mức cho vay bình quân cho hộ nghèo và cận nghèo là chỉ tiêu quan trọng đánh giá mức độ đầu tư cho các hộ này, so với mức cho vay tối đa theo quy định của Chính phủ Điều này cho thấy liệu nguồn vốn cho vay có đáp ứng đủ nhu cầu thực tế của hộ nghèo và cận nghèo hay không.
Mức vay bình quân/hộ = Doanh số cho vay
Số lượt hộ vay vốn
Số hộ thoát nghèo là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả của công tác tín dụng đối với hộ nghèo Một hộ được coi là thoát nghèo khi có mức thu nhập bình quân đầu người cao hơn chuẩn nghèo quy định hiện hành và không còn nằm trong danh sách hộ nghèo sau khi được điều tra và phê duyệt bởi chính quyền cấp huyện.
Các nhân tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng ngân hàng chính sách
Nhân tố kinh tế là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, vì mọi hoạt động kinh doanh đều diễn ra trong một môi trường kinh tế nhất định Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất và kinh doanh bị thu hẹp, khiến nhu cầu vay vốn giảm và khả năng hoàn trả nợ của người dân gặp khó khăn Ngược lại, khi nền kinh tế ổn định và phát triển, nhu cầu vay vốn của hộ nghèo và các đối tượng chính sách tăng cao do lãi suất ưu đãi và khả năng sinh lời từ sản xuất kinh doanh Sự ổn định kinh tế tạo điều kiện cho quá trình sản xuất diễn ra bình thường, giúp đảm bảo khả năng hoàn trả vốn vay và giảm tỷ lệ nợ quá hạn, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Chính sách phát triển kinh tế của Nhà nước tập trung vào việc ưu tiên hoạt động tín dụng của Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế cho các dân tộc ở vùng sâu, vùng xa Điều này không chỉ giúp cải thiện đời sống của bà con mà còn đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các ngành, lĩnh vực và vùng miền trên toàn quốc.
Chính sách lãi suất của cơ quan quản lý Nhà nước có tác động mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng ngân hàng Với lãi suất ưu đãi dành cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách, mức lãi suất này thấp hơn đáng kể so với lãi suất của các ngân hàng thương mại, dẫn đến số lượng người vay vốn từ Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tăng cao.
Chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo và hộ chính sách là yếu tố quan trọng, giúp họ tiếp cận nguồn vốn ưu đãi từ Nhà nước Việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả trong sản xuất kinh doanh sẽ nâng cao khả năng trả nợ đúng hạn, từ đó cải thiện vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng và nâng cao chất lượng tín dụng Ngược lại, nếu hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thu nợ và thu lãi, dẫn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng bị giảm sút.
+ Nhóm 2: Nhân tố xã hội
Sự tín nhiệm trong mối quan hệ tín dụng bao gồm ba yếu tố chính: nhu cầu của khách hàng, lòng tin và khả năng của ngân hàng Khi ngân hàng có được sự tín nhiệm cao, điều này sẽ giúp họ tiếp cận và hỗ trợ hộ nghèo, từ đó đáp ứng nhu cầu tài chính của họ và góp phần vào việc thoát nghèo Điều này thể hiện rõ nét chủ trương của Đảng và Nhà nước, khẳng định rằng Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là địa chỉ tin cậy cho những người nghèo thiếu vốn sản xuất, đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng.
Tín nhiệm giữa ngân hàng và khách hàng là yếu tố quan trọng giúp cải tiến và nâng cao chất lượng tín dụng Khi có sự tín nhiệm, ngân hàng nhận được thông tin tín dụng chính xác và đầy đủ, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
1.4.2 Nhân tố chủ quan Đây là những nhân tố thuộc về bản thân, nội tại ngân hàng, liên quan đến sự phát triển của ngân hàng trên các mặt ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng gồm: chính sách, công tác tổ chức, trình dộ lao động, quy trình nghiệp vụ, kiểm tra giám sát và trang thiết bị hoạt động
Chính sách tín dụng là yếu tố quyết định cho sự thành bại của ngân hàng, đảm bảo hoạt động tín dụng đi đúng hướng thông qua việc mở rộng hoặc thu hẹp tín dụng Một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn nâng cao khả năng sinh lời Để đạt được chất lượng tín dụng cao, ngân hàng cần xây dựng chính sách phù hợp với điều kiện của mình và thị trường Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách, giúp họ tiếp cận vốn với lãi suất thấp Chính sách này không chỉ hỗ trợ các đối tượng thiếu vốn sản xuất kinh doanh mà còn đảm bảo hoạt động tín dụng của NHCSXH tuân thủ pháp luật và chính sách của Nhà nước.
Công tác tổ chức của ngân hàng bao gồm việc sắp xếp các phòng ban, nhân sự và tổ chức hoạt động một cách hiệu quả Một cơ cấu tổ chức khoa học giúp tăng cường sự phối hợp giữa các cán bộ, nhân viên trong ngân hàng và giữa các ngân hàng trong hệ thống, cũng như với các cơ quan liên quan Điều này đảm bảo hoạt động thống nhất và hiệu quả, đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, đồng thời quản lý chặt chẽ các khoản vốn huy động và cho vay, từ đó nâng cao hiệu quả tín dụng.
Chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Nhân sự có trình độ chuyên môn cao và đạo đức nghề nghiệp tốt là yếu tố quyết định đến sự thành công trong quản lý vốn tín dụng Khi nền kinh tế phát triển và cạnh tranh gia tăng, yêu cầu về năng lực của người lao động cũng trở nên khắt khe hơn Do đó, một đội ngũ cán bộ ngân hàng có chuyên môn vững vàng và năng lực tốt sẽ là điều kiện tiên quyết cho sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.
Quy trình tín dụng là chuỗi các bước cần thiết trong việc cho vay và thu nợ, bắt đầu từ việc xem xét đơn xin vay của khách hàng cho đến khi thu hồi nợ, nhằm bảo đảm an toàn cho vốn tín dụng Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc xây dựng một quy trình hợp lý và khoa học, cùng với việc thực hiện hiệu quả từng giai đoạn trong quy trình này.
Kiểm tra giám sát nội bộ là công cụ quan trọng giúp lãnh đạo ngân hàng nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh, từ đó nhận diện những thuận lợi và khó khăn trong việc chấp hành quy định pháp luật và chính sách kinh doanh Qua đó, lãnh đạo có thể đưa ra các chiến lược và chính sách phù hợp để giải quyết vấn đề, phát huy các yếu tố thuận lợi và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Mặc dù không phải là yếu tố cơ bản, nhưng các công cụ và phương tiện này giúp tổ chức và quản lý ngân hàng hiệu quả, kiểm soát nội bộ và giám sát quá trình sử dụng vốn vay Đặc biệt, sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin đã tạo điều kiện cho ngân hàng thu thập và xử lý thông tin một cách nhanh chóng, chính xác, từ đó đưa ra các quyết định kịp thời và không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh Điều này góp phần làm cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toán trở nên thuận tiện và hiệu quả hơn.
1.5 Kinh nghiệm một số ngân hàng về nâng cao chất lượng tín dụng
1.5.1 Kinh nghiệm của các ngân hàng trên thế giới
Ngân hàng Grameen tập trung vào việc hỗ trợ người nghèo, đặc biệt là phụ nữ, thông qua các khoản vay không thế chấp để phát triển sản xuất kinh doanh, xây dựng nhà ở, và hỗ trợ học phí cho con em của các thành viên Tất cả khoản vay đều yêu cầu người vay trả gốc và lãi hàng tuần, đồng thời bắt buộc phải gửi tiết kiệm hàng tuần để tích lũy vốn, giúp xây dựng nguồn lực cho hộ nghèo và phát triển ngân hàng.
Lãi suất cho vay hiện cao hơn so với các Ngân hàng thương mại khác để bù đắp chi phí quản lý, lập quỹ dự phòng rủi ro và tích lũy vốn đầu tư Đồng thời, mỗi thành viên cũng cần có sự đóng góp nhất định để hỗ trợ hoạt động này.
Kết luận Chương 1
Chương 1 của luận văn nghiên cứu trình bày cơ sở lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng chính sách và chất lượng của nó Nội dung cũng đề cập đến sự ra đời của Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH), các tiêu chí phản ánh chất lượng tín dụng chính sách, cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.
Việt Nam, mặc dù đã đạt được nhiều thành tựu trong công cuộc đổi mới, vẫn được xếp vào nhóm các nước chậm phát triển với nền kinh tế nghèo nàn và sự phát triển không đồng đều giữa các vùng, khu vực và tầng lớp dân cư Để xóa đói giảm nghèo, Chính phủ đã thực hiện các chính sách hỗ trợ tài chính cho hộ nghèo, trong đó việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) nhằm thống nhất các nguồn lực tài chính và thiết lập cơ chế tài trợ phù hợp để hỗ trợ hiệu quả cho các hộ nghèo và đối tượng chính sách.
Tín dụng chính sách do NHCSXH thực hiện đóng vai trò quan trọng trong việc đạt được mục tiêu quốc gia về xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm và đảm bảo an sinh xã hội Để đạt được hiệu quả cao, chất lượng tín dụng cần được nâng cao, vừa là nền tảng cho các chính sách, vừa là động lực thúc đẩy chất lượng tín dụng Việc cải thiện chất lượng tín dụng chính sách không chỉ là yêu cầu tất yếu để thực hiện mục tiêu quốc gia mà còn khẳng định vị thế của NHCSXH trong việc thực thi các chính sách của Nhà nước.
Để nâng cao chất lượng tín dụng chính sách, cần xem xét các yếu tố rủi ro tiềm ẩn trong cơ chế cho vay ưu đãi của NHCSXH Việc cho vay thông qua tín chấp của chính quyền địa phương và bản chất tín dụng nhằm bù đắp hạn chế kinh tế của người thụ hưởng dẫn đến việc không thể lựa chọn đối tác quản lý vốn hay đánh giá khả năng hoàn vốn Hơn nữa, quy trình thẩm định phương án kinh doanh và tinh thần hợp tác của khách hàng cũng không được thực hiện, dẫn đến thiếu các đảm bảo cho khoản vay.
Các chỉ tiêu định lượng được sử dụng để đo lường chất lượng tín dụng và các yếu tố tác động đến chất lượng, hiệu quả của nó Nghiên cứu này phân tích các yếu tố khách quan và chủ quan dựa trên lý thuyết và thực tiễn hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH).
Vào thứ tư, nghiên cứu các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng và phân tích các nhân tố tác động là cần thiết để xác định rõ nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, bao gồm cả khách quan và chủ quan Từ đó, bài viết đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế và khắc phục những tồn tại, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Nghĩa Hành Những vấn đề được trình bày trong Chương 1 sẽ là cơ sở cho các nghiên cứu ở các chương tiếp theo của luận văn.
