LUẬN văn THẠC sĩ QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH xã hội HUYỆN gò QUAO TỈNH KIÊN GIANG

MỞ ĐẦU PAGE BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ THỊ KIM ĐỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ THỊ KIM ĐỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG Chuyên ngành Tài chính Ngân hàng Mã số 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học.

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ THỊ KIM ĐỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ THỊ KIM ĐỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS Hồ Văn Nhàn Đà Nẵng - Năm 2021 LỜI CẢM ƠN Sau gần hai năm học tập nghiên cứu nội dung chương trình Cao học Tài - Ngân hàng Trường Đại học Duy Tân, đến tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Phịng Giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Gị Quao, tỉnh Kiên Giang” Tôi xin chân thành cảm ơn đến q Thầy Cơ dìu dắt, truyền đạt cho tơi kiến thức, kinh nghiệm quý báu suốt trình học tập nghiên cứu Đặc biệt, tơi xin cảm ơn sâu sắc đến TS Hồ Văn Nhàn , người tận tình hướng dẫn, bảo tạo điều kiện thuận lợi cho suốt trình thực đề tài nghiên cứu Xin chân thành cám ơn ban lãnh đạo, đồng nghiệp, bạn bè nơi tơi cơng tác động viên, khuyến khích, giúp đỡ tạo điều kiện thời gian sở vật chất để giúp tơi hồn thành luận văn nghiên cứu cách tốt Xin chân thành cám ơn! LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Lê Thị Kim Đồng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .6 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Những chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng .10 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.1.6 Hậu rủi ro rín dụng 15 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.2.1 Nhận diện rủi ro .17 1.2.2 Đo lường rủi ro 19 1.2.2.1 Phân Loại nợ theo phương pháp định lượng 19 1.2.2.2 Phân loại nợ theo phương pháp định tính 20 1.2.2.3 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay NHTM 22 1.2.3 Kiểm soát rủi ro .23 1.2.4 Tài trợ rủi ro 24 1.2.4.1 Xử lý tài sản đảm bảo .24 1.2.4.2 Tài trợ thu nợ có chiết khấu .24 1.2.4.3 Bán nợ cho tổ chức có chức 25 1.2.4.4 Trích lập dự phòng để xử lý rủi ro .25 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 25 1.3.1 Nhân tố bên 25 1.3.2 Nhân tố bên 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 31 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG .31 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO 31 2.1.1 Sự đời phát triển 31 2.1.2.2 Năng lực đội ngũ cán bộ, nhân viên 36 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động 36 2.1.4 Các Chương trình tín dụng 37 2.1.5 Phương thức cho vay .38 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO .43 2.2.1 Thực trạng nhận diện rủi ro 43 2.2.2 Thực trạng đo lường rủi ro 48 2.2.3 Thực trạng kiểm soát rủi ro 49 2.2.3.1 Công tác tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 49 2.2.3.2 Cơ cấu danh mục cho vay để phân tán rủi ro .49 2.2.3.3 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 50 2.2.3.4 Kiểm sốt q trình trước, sau cho vay 50 2.2.3.5 Công tác kiểm tra - kiểm toán nội 51 2.2.4 Thực trạng tài trợ rủi ro 52 2.2.4.1 Trích lập dự phịng rủi ro 52 2.2.4.2 Xử lý nợ xấu 52 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG 55 2.3.1 Những kết đạt 55 2.3.2 Những mặt hạn chế 57 - Khó khăn thẩm định đánh giá khách hàng Hệ thống NHCSXH nói chung PGD NHCSXH huyện Gị Quao nói riêng hoạt động theo quy định Chính phủ, khơng hoạt động theo chế thị trường Vì thế, việc đánh giá, phân tích tình hình kinh doanh, nghiên cứu khách hàng hạn chế, thiếu xác dẫn đến rủi ro tín dụng tránh khỏi Một số dự án thiếu thơng tin, thiếu thực tế, chưa có đánh giá độc lập, nhiều hồ sơ thẩm định cịn mang tính chép 57 - Xếp hạng tín dụng nội khách hàng số hạn chế Hệ thống đánh giá xếp hạng mà NHCSXH áp dụng dừng lại việc phân loại nợ, chưa đánh giá hết rủi ro tín dụng khoản vay Do đó, chưa xây dựng mơ hình thích hợp cho việc lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng 58 - Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay chưa thực hiệu Dư nợ PGD tăng qua năm dư nợ chủ yếu tập trung vào khách hàng cho vay tín chấp thơng qua ủy thác tổ chức trị xã hội, vay nhỏ lẻ, số lượng khách hàng nhiều Bên cạnh đó, cơng tác kiểm tra giám sát sau cho vay công đoạn ủy thác cho tổ chức trị xã hội Nên đôi lúc, việc kiểm tra giám sát khoản vay sau cho vay tổ chức trị xã hội ban quản lý tổ TK & VV thực chiếu lệ, chưa xem trọng thực thi cách nghiêm túc thực tế 58 - Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội chưa phát huy hết vai trò Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động PGD NHCSXH huyện Gị Quao nhìn chung cịn mẻ Do mà cấu tổ chức máy quản lý chưa có phận độc lập có chức quản lý rủi ro phịng ngừa đào tạo cán đủ lực xem xét vấn đề 58 - Hạn chế công tác xử lý nợ xấu Hiện PGD áp dụng phương pháp truyền thống khai thác xử lý tài sản đảm bảo khách hàng (đối với cho vay trực tiếp) để bù đắp cho tổn thất xảy 59 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 62 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 62 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 63 a Từ phía khách hàng vay vốn .63 b Nguyên nhân chất lượng hoạt động Tổ TK&VV .64 c Nguyên nhân vai trò quản lý, điều hành đơn vị nhận uỷ thác 65 d Từ phía ngân hàng 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 CHƯƠNG 68 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG .68 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO 68 3.1.1 Mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội huyện Gò Quao đến năm 2025 68 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 69 Gị Quao địa phương chuyên canh lúa nước sử dụng máy móc thiết bị vào sản xuất tốt, lực lượng lao động dư thừa phải tìm việc làm thành phố, khu cơng nghiệp ngồi huyện, tỉnh Theo thống kê địa phương đến 31/12/2020, doanh nghiệp, sở sản xuất địa bàn giải 1.996 lao động, cịn có 14.926 lao động làm ngồi tỉnh có độ tuổi từ 18-45 tuổi Vì vậy, việc hỗ trợ người dân vay vốn phát triển sản xuất chủ trương đắn kịp thời Chính phủ, góp phần giúp người dân thoát nghèo bền vững, ổn định kinh tế địa phương Mặc dù, nguồn vốn vay Ngân hàng Chính sách xã hội đến kịp thời với người dân, thay đổi rõ nét đời sống kinh tế đối tượng sách Nhưng cịn số hộ sử dụng nguồn vốn vay chưa hiệu chưa mạnh dạn vay vốn, nhiều hộ vay thiếu phương thức, mơ hình làm kinh tế nên nguồn vốn vay không phát huy hiệu quả, nguồn vốn ủy thác từ Ngân sách địa phương hạn chế Để tháo gỡ khó khăn, bên cạnh vấn đề đưa nguồn vốn đến với người nghèo đối tượng sách khác cần có phương thức, mơ hình làm kinh tế hiệu đến hộ, lồng ghép có hiệu nguồn vốn khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư với nguồn vốn vay tín dụng sách, tuyên truyền ý thức sử dụng vốn vay mục đích, hiệu hồn trả hạn,… để dịng vốn tín dụng sách phát huy vay trị thiết thực trở thành động lực cho bà nghèo vươn lên làm giàu đáng 69 3.1.3 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 71 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO 72 3.2.1 Giải pháp nhận diện rủi ro .72 3.2.1.1 Giải pháp cơng tác thẩm định tín dụng 72 3.2.1.2 Giải pháp chế cho vay 74 3.2.1.3 Giải pháp tăng cường chất lượng hoạt động đơn vị nhận ủy thác tổ TK& VV 75 3.2.2 Giải pháp đo lường rủi ro 81 3.2.3 Giải pháp kiểm soát rủi ro .82 3.2.3.1 Xây dựng phận kiểm tra, kiểm soát nội hữu hiệu .82 3.2.3.2 Kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân kiểm tra sử dụng vốn vay sau cho vay 84 3.2.4 Giải pháp tài trợ rủi ro 85 3.2.4.1 Thực trích lập dự phịng rủi ro 85 3.2.4.2 Giải pháp xử lý khoản nợ xấu 85 3.2.5 Giải pháp khác .88 3.2.5.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 88 a ) Hoạt động huy động vốn 88 b) Hoạt động cho vay .88 3.2.5.2 Giải pháp đảm bảo tiền vay .89 3.2.5.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 89 3.3 KIẾN NGHỊ 91 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kiên Giang 91 3.3.2 Kiến nghị với địa phương 92 3.3.2.1 Đối với UBND huyện Gò Quao 92 3.3.2.2 Nhiệm vụ cụ thể với phòng, ban 93 3.3.2.3 UBND xã, thị trấn, Hội Đoàn thể 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 Quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng NHTM nói chung Ngân hàng Chính sách xã hội nói riêng Hiệu hoạt động ngân hàng tùy thuộc đáng kể vào lực quản trị rủi ro Chính thế, chương đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản tri rủi ro tín dụng NHCSXH Gị Quao, tạo sở cho phát triển bền vững, nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng thời kỳ hội nhập quốc tế 96 KẾT LUẬN 97 ... ĐỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG... THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG .31 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO ... THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN GỊ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG .68 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG