LUẬN văn THẠC sĩ QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG KHÁCH HÀNG cá NHÂN tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN NGUYỄN THỊ HƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG – NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN NGUYỄN THỊ HƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH Chuyên ngành Tài chính Ngân hàng M.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN *** NGUYỄN THỊ HƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG – NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN *** NGUYỄN THỊ HƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Đức Toàn ĐÀ NẴNG – NĂM 2021 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agibank TCTD NHTM NHNN CBTD NH NHTM CP CBCNV CIC IPCAS BASEL KHCN KHDN KQHĐKD RRTD RRTDCN TDCN : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt : : : : : : : : : : : : : : : : Nam Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Cán tín dụng Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Cán công nhân viên Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Hệ thống tốn kế toán khách hàng Ủy Ban Basel Giám sát Hoạt động Ngân hang Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Kết hoạt động kinh doanh Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng cá nhân Tín dụng cá nhân DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh hội nhập quốc tế đòi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải đáp ứng yêu cầu quản trị nói chung quản trị rủi ro nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời mở hội để ngành Ngân hàng tiếp cận nhanh gần với chuẩn mực Hiện nay, bên cạnh nỗ lực giải khoản nợ xấu từ hoạt động cho vay khứ, ngân hàng Việt Nam bắt đầu chuẩn bị bước dài cách xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tiên tiến, nhằm phòng ngừa rủi ro tương lai Quản trị rủi ro tín dụng đặt lên hàng đầu ngân hàng thương mại giai đoạn Rủi ro tín dụng mức độ thấp làm giảm lợi nhuận, giảm nguồn vốn tự có ngân hàng Cịn rủi ro tín dụng khơng kiểm sốt NHTM phải đối mặt việc kinh doanh thua lỗ, dẫn đến phá sản, minh chứng cụ thể khủng hoảng tài tiền tệ tồn cầu năm 2007 - 2009, với điểm xuất phát sụp đổ hệ thống tài Mỹ Như nhận thấy rủi ro tín dụng ngày đe dọa tồn phát triển NHTM Nhất nước phát triển, trình chuyển đổi, mơi trường kinh doanh chưa tốt, thị trường tài phát triển, mức độ minh bạch thông tin thấp… làm gia tăng mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng Do quản trị rủi ro tín dụng NHTM trở nên cấp thiết Những năm gần đây, công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Việt Nam nói chung Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình nói riêng dần đổi hoàn thiện Việc nhận diện, đánh giá kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động mà chi nhánh luôn quan tâm đạt kết định, góp phần vào kết kinh doanh đơn vị ngày phát triển bền vững Tuy nhiên Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình gặp nhiều khó khăn cơng tác tín dụng, đặc biệt việc xử lý nợ xấu Việc nợ xấu cao ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh đơn vị, đặc biệt khó khăn tài Điều chứng tỏ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình cịn hạn chế định Đây vấn đề mà Agribank chi nhánh Quang Trung, tỉnh Quảng Bình quan tâm tìm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác Với mong muốn góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng mà cuối nâng cao lực tài giúp Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình ngày phát triển, bền vững; tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình” để nghiên cứu làm luận văn cấp thiết, phù hợp với mã ngành, có ý nghĩa khoa học thực tiễn định Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng công tác quản trị rủi ro KHCN Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời gian qua Trên sở rút hạn chế nguyên nhân hạn chế đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thời gian đến 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa vấn đề lý luận có liên quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Quang Trung, tỉnh Quảng Bình để xác định hạn chế nguyên nhân hạn chế nhằm tìm giải pháp khắc phục - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình thời gian đến Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động ngân hàng thương mại 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình - Về thời gian: Số liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn 20182020; Các giải pháp đề xuất thuộc giai đoạn 2021 - 2025 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ đạo tác giả thực luận văn nghiên cứu định tính sở thực phương pháp nghiên cứu cụ thể sau : - Phương pháp thu nhập liệu: Để đạt mục tiêu nghên cứu đề ra, tác giả thực phân tích định tính Tiến hành thu thập liệu từ nhiều nguồn thông tin khác Cụ thể, thơng tin dùng phân tích thu thập từ nguồn sau: + Nguồn thông tin thứ cấp: Những vấn đề lý luận đúc rút giáo trình chuyên ngành nước quốc tế; báo cáo tổng hợp Agribank CN Quang Trung Quảng Bình + Nguồn thơng tin sơ cấp: Phỏng vấn trực tiếp chuyên gia, nhà quản lý Agribank CN Quang Trung Quảng Bình.để nhận diện mặt thành công tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Huyện EaH’leo Bắc Đăk Lăk - Phương pháp thống kê: Sau thu thập liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả, thu thập xử lý thông tin từ nguồn tìm kiếm làm sở cho việc phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình - Phương pháp phân tích tổng hợp: Sau sử dụng phương pháp thống kê để tổng hợp số liệu liên quan đến đề tài, tác giả sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp để đúc kết từ thực tiễn kết hợp với lý luận để đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Quang Trung Quảng Bình giai đoạn 2017-2020 đưa giải pháp, kiến nghị cho vấn đề chi nhánh Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Để phục vụ cho việc nghiên cứu thực đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank CN Quang Trung Quảng Bình”, tác giả tham khảo số đề tài nghiên cứu, cơng trình khoa học, luận văn thạc sĩ công bố lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng như: - Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh Hồ Đình Hà bảo vệ thành cơng Đại học Duy Tân năm 2012 “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân CN Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” Luận văn nêu lên sở lý luận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Thương Mại đưa hậu rủi ro tín dụng xảy Đề tài nghiên cứu làm rõ thêm nhận dạng, đo lường rủi ro tín dụng thơng qua mơ hình định tính rủi ro tín dụng (mơ hình 5C) mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng khác Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu như: thu thập, xử lý số liệu, thống kê, tổng hợp, so sánh Tác giả sâu phân tích thực trạng RRTD quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi, nêu lên tồn hoạt động hạn chế RRTD nguyên nhân gây RRTD từ tác giả đưa số kiến nghị hoạt động phòng ngừa, hạn chế RRTD ngân hàng - Luận văn thạc sĩ tác giả Hoàng Thu Trang (2018) bảo vệ thành công Đại học Kinh tế Huế với đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Quảng Trị” Đây đề tài nghiên cứu rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng góc độ KHCN khoảng thời gian từ năm 2015-2017 Trên sở sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính, phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng KHCN, tác giả luận văn đề xuất nhóm giải pháp : (1) Về nhận diện rủi ro tín dụng KHCN : tác giả đề xuất xây dựng nhóm nhận diện rủi ro rủi ro mặt pháp lý, rủi ro lựa chọn đối nghịch, rủi ro sau cấp tín dụng, rủi ro bên ngồi khách quan Đồng thời đề nghị nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch phục vụ cho công tác nhận diện rủi ro tín dụng, tra cứu thơng tin tín dụng hệ thống CIC (2) Về công tác đo lường rủi ro tín dụng KHCN : tác giả đề xuất tiếp tục hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng; (3) Về cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng KHCN: Tác giả đưa giải pháp thực nghiêm túc, tuân thủ quy trình cấp tín dụng, hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo, khuyên khích bán bảo hiểm vay vốn chi nhánh BIDV Quảng Trị; (4) Về công tác tài trợ rủi ro tín dụng KHCN: tác giả đưa đề xuất nâng cao hiệu xử lý nợ chi nhánh số giải pháp khác - Luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Đức Diễm My (2018) bảo vệ thành công Đại học Kinh tế Đà Nẵng với đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam” Đây đề tài tác giả thực dựa phương pháp nghiên cứu chủ đạo định tính với phương pháp cụ thể vấn, nghiên cứu tài liệu, mô tả, thống kê, so sánh liệu, suy luận logic, tổng kết thực tiễn để rút đánh giá nhận xét làm sở cho việc đề xuất giải pháp Nội dung đề tài rõ giai đoạn 2015-2017, Vietinbank CN Quảng Nam tồn nhiều hạn chế khâu kiểm soát rủi ro tín dụng KHCN : bất cập khâu cung cấp hồ sơ chậm cho phòng Hỗ trợ tín dụng gây áp lực cho việc giám sát hiệu công việc, không kịp thời cảnh báo trường hợp tiềm ẩn nguy rủi ro; hệ thống xếp hạng chấm điểm tín dụng cịn số bất cập, chưa trọng theo dõi việc bảo hiểm hết hạn để đôn đốc khách hàng, việc xử lý nợ KHCN nhiều vấn đề vướng mắc, bố trí cán tín dụng khơng với nghiệp vụ lực đào tạo Trên sở tác giả vào đề xuất việc tái cấu trúc mơ hình kiểm soasrt rủi ro phân tách phận xếp hạng đánh giá tín nhiệm KHCN lần đầu lần định kỳ sau giải ngân, thiết kế đầy đủ cảnh báo việc bảo hiểm tiền vay KHCN hạn, tăng cường công tác kiểm tra giám sát khách hàng, tăng cường hệ thống thơng tin tín dụng, nâng cao lực đội ngũ cán bộ… - Luận văn thạc sĩ tác giả Thạch Việt Anh (2020) bảo vệ thành công trường Đại học Ngoại thương với đề tài “Biện pháp quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHCN NHTMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) – Chi nhánh Láng Hạ” Đây đề tài tác giả thực dựa số liệu nghiên cứu VIB chi nhánh Láng Hạ, Hà Nội khoảng thời gian từ năm 2014-2019 Trên sở phân tích thực trạng với số khuyết điểm hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN chi nhánh, tác giả luận văn đưa nhóm giải pháp đề xuất hồn thiện (1) Xây dựng vị chiến lược quản lý rủi ro, (2) Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng, (3) Xây dựng mơ hình lượng hóa tỷ lệ vốn thời điểm khách hàng vỡ nợ - LGD, (4) Xây dựng sở liệu cho việc thẩm định, (5) Hồn thiện sách tín dụng truyền thông đầy đủ đến chi nhánh, (6) Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội bộ, (7) Tăng cường kiểm soát hoạt động sau cho vay, (8) Nâng cao lực đội ngũ cán bộ… Như luận văn nghiên cứu lĩnh vực rủi ro tín dụng ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng KHCN nói riêng ngân hàng khác từ trước đến nhiều Hầu hết nghiên cứu trước thực phương pháp định tính sở áp dụng tổng hịa phương pháp phân tích, tổng hợp, giải thích, so sánh để thu thập số liệu phân tích số liệu… Mặc dù cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN đặt điều kiện không gian thời gian Agribank chi nhánh Quang Trung Quảng Bình từ trước đến năm gần chưa có nghiên cứu thực Đây khoảng trống nghiên cứu để tác giả vào thực đề tài với bố cục sau : Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận nội dung luận văn tác giả gồm chương - Chương Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Chương Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank CN Quang Trung, Quảng Bình - Chương Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank CN Quang Trung, Quảng Bình 10 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu qua việc KH không trả nợ trả nợ khơng hạn cho ngân hàng Hay cịn gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro thất tài sản, phát sinh đối tác khơng thực nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hàng, bao gồm việc khơng thực tốn nợ cho dù nợ gốc hay nợ lãi khoản nợ đến hạn Rủi ro bao gồm rủi ro toán bên thứ ba (ví dụ ngân hàng tốn) khơng thực nghĩa vụ ngân hàng Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ dự án, Lúc định cấp tín dụng ngân hàng chưa biết chắn khả có thu hồi khoản tín dụng hay khơng lúc việc thu hồi khoản tín dụng chưa xảy Theo khoản 1, điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (Ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005) "Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng KH khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ của theo cam kết" [4] ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN *** NGUYỄN THỊ HƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUẢNG BÌNH... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát. .. Trung, Quảng Bình - Chương Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank CN Quang Trung, Quảng Bình 10 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN