- TỈNH QUẢNG NGÃI
a. Cơ sở dữ liệu, thu thập và phõn tớch thụng tin khỏch hàng
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦIRO TÍN DỤNG TẠI PGDNHCSXH HUYỆN SƠN
NHCSXH HUYỆN SƠN TÂY - TỈNH QUẢNG NGÃI
2.2.1. Thực trạng nhận diện rủi ro
Nhận diện rủi ro tớn dụng là quỏ trỡnh xỏc định liờn tục và cú hệ thống trong hoạt động kinh doanh của ngõn hàng. Nhận diện rủi ro tớn dụng bao gồm cỏc cụng việc: theo dừi, xem xột, nghiờn cứu mụi trường họat động tớn dụng và toàn bộ hoạt động tớn dụng của ngõn hàng, nhằm thống kờ được tất cả cỏc rủi ro, khụng chỉ những loại rủi ro đó và đang xảy ra, mà cũn dự bỏo được những dạng rủi ro mới cú thể xuất hiện đối với ngõn hàng, trờn cơ sở đú đề xuất cỏc giải phỏp đo lường, kiểm soỏt và tài trợ rủi ro tớn dụng phự hợp.
Tại PGD NHCSXH huyện Sơn Tõy, Phũng nghiệp vụ Tớn dụng kiờm cụng tỏc xử lý rủi ro là chớnh; thực hiện hướng dẫn, kiểm soỏt việc xử lý rủi ro ở cấp huyện, tổng hợp chuyển lờn tỉnh và chuyển lờn Hội sở chớnh để ra quyết định xử lý. Một số chương trỡnh nguồn vốn từ ngõn sỏch địa phương, việc ký quyết định xử lý rủi ro được giao cho chi nhỏnh NHCSXH cấp tỉnh trỡnh UBND cấp tỉnh thực hiện.
Cỏc biện phỏp đang ỏp dụng chủ yếu để nhận dạng RRTD trong hoạt động cho vay tại Phũng giao dịch, cụ thể như sau:
2.2.1.1. Xõy dựng cỏc bảng cõu hỏi nghiờn cứu về rủi ro và điều tra thực tế
Trong quỏ trỡnh tỏc nghiệp tớn dụng, yờu cầu cỏc cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng và người quản lý trực tiếp phải thực hiện đầy đủ và nghiờm tỳc cỏc
quy trỡnh, hướng dẫn về phõn tớch cỏc dấu hiệu nhận biết rủi ro của khỏch hàng/khoản vay đó được quy định. Thường xuyờn cập nhật những vấn đề mới, diễn biến mới của tỡnh hỡnh rủi ro tớn dụng, cỏc khuyến nghị từ cỏc cơ quan quản lý Nhà nước, cơ quan quản lý cấp trờn vào quỏ trỡnh nhận diện rủi ro tớn dụng và thực hiện cỏc quyết định tớn dụng.
2.2.1.2. Phương phỏp giao tiếp
Giao tiếp với khỏch hàng: Với hoạt động tớn dụng đặc thự của NHCSXH, phương thức cấp tớn dụng chủ yếu là ủy thỏc qua cỏc tổ chức chớnh trị xó hội như Hội phụ nữ, Hội nụng dõn, Hội cựu chiến bỡnh và Đoàn thanh niờn thực hiện một số cụng đoạn trong quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng, vốn vay được thực hiện chủ yếu là hỡnh thức tớn chấp qua cỏc tổ chức chớnh trị xó hội. Do vậy, việc cỏn bộ ngõn hàng trực tiếp tiếp xỳc, gặp gỡ khỏch hàng trước khi cho vay là khụng cú chỉ ngoại trừ cỏc chương trỡnh cho vay trực tiếp. Qua giao tiếp, cú thể tỡm hiểu và sàng lọc cỏc thụng tin nhận được từ đú đưa ra những đỏnh giỏ chớnh xỏc về tư cỏch khỏch hàng vay vốn và tỡnh hỡnh tài chớnh, hoạt động sản xuất kinh doanh… đồng thời phỏt hiện được cỏc rủi ro tiềm ẩn đến từ khỏch hàng.
Giao tiếp trong nội bộ ngõn hàng: RRTD khụng chỉ bắt nguồn từ khỏch hàng mà cú thể xuất phỏt từ chớnh nội bộ ngõn hàng. Trong nội bộ giữa Ban lónh đạo cũng như cỏc Tổ chuyờn mụn nghiệp vụ thường xuyờn trao đổi thụng tin cho nhau để phỏt hiện cỏc dấu hiệu vi phạm trong nội bộ. Hiện tại, đơn vị đang thực hiện theo Văn bản chỉ đạo của NHCSXH Trung ương về việc hàng thỏng tổ chức kiểm tra chộo địa bàn nhằm phỏt hiện cỏc tiờu cực xảy ra tại địa bàn do từng CBTD quản lý.
2.2.1.3. Phõn tớch cỏc bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng
Áp dụng chủ yếu đối với cỏc chương trỡnh cho vay trực tiếp, cỏn bộ ngõn hàng phõn tớch tớnh khả thi, hiệu quả của dự ỏn vay vốn thụng qua cỏc
chỉ số tài chớnh quỏ khứ và hiện tại của khỏch hàng, đơn vị cú thể đưa ra đỏnh giỏ về tỡnh hỡnh tài chớnh và đưa ra ước tớnh tốt nhất về khả năng kinh tế trong tương lai của khỏch hàng đú.
2.2.1.4. Nghiờn cứu, phõn tớch số liệu tổn thất trong quỏ khứ
Tham khảo hồ sơ lưu trữ về những tổn thất quỏ khứ, cỏc biến cố rủi ro đó xảy ra đối với khỏch hàng. Dựa vào cỏc số liệu đú, đơn vị sẽ đỏnh giỏ xu hướng phỏt triển của cỏc tổn thất tiềm năng mà khỏch hàng cú thể phải đối mặt. Kiểm tra lịch sử tớn dụng của khỏch hàng thụng qua thụng tin nội bộ của NHCSXH Việt Nam và CIC, việc chấp hành nghĩa vụ trả gốc và trả lói như thế nào?
2.2.1.5. Phõn tớch lưu đồ
Phương phỏp này được thực hiện xuyờn suốt quy trỡnh tớn dụng, từ khi tiếp nhận hồ sơ đến khi hoàn thành nghĩa vụ trả nợ vay.
Tổ TK&VV tiến hành bỡnh xột hộ vay, gửi ủy ban nhõn dõn cấp xó phờ duyệt đối tượng vay. Sau đú, ngõn hàng thẩm tra tớnh phỏp lý của hồ sơ, kiểm tra đỳng đối tượng thụ hưởng và quyết định mức cho vay. Sau khi nhận tiền vay, tổ trưởng tổ TK&VV phối hợp với Hội đoàn thể nhận quản lý tiến hành kiểm tra, giỏm sỏt việc sử dụng vốn vay, quỏ trỡnh nộp lói, gửi tiết kiệm hàng thỏng cũng như việc chấp hành trả nợ theo phõn kỳ (Kỳ con), tất toỏn nợ gốc khi đến hạn.
Trong những năm qua, hoạt động nhận diện rủi ro tại PGD NHCSXH huyện Sơn Tõy - Tỉnh Quảng Ngói diễn ra thường xuyờn, liờn tục đối với toàn bộ hoạt động tớn dụng và từng khoản tớn dụng cụ thể.
Cỏc đối tượng khỏch hàng được toàn quyền sử dụng vốn vay vào cỏc lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ, kể cả trong lĩnh vực tiờu dựng như: nhà cửa, điện thắp sỏng, nước sạch, học tập, cỏc lĩnh vực mà Nhà nước khụng cấm. NHCSXH và cỏc tổ chức cú liờn quan cú trỏch nhiệm hướng dẫn cỏc đối
tượng chớnh sỏch sử dụng vốn vay cú hiệu quả.
Cú thể đỏnh giỏ nhận diện rủi ro tớn dụng qua tỡnh hỡnh vay vốn của khỏch hàng phõn theo ngành nghề, cụ thể như sau:
Bảng 2.4. Tỡnh hỡnh cho vay phõn loại theo ngành nghề của PGD NHCSXH huyện Sơn Tõy giai đoạn 2017 -2019
Đơn vị tớnh: Triệu đồng, %
STT Chỉ tiờu
Năm So sỏnh
2017 2018 2019 +/-2018/2017% +/-2019/2018%
01
Cho vay chi phớ sản xuất nụng, lõm, ngư, diờm nghiệp 75,633.2 86,227.9 94,897.15 10,594.7 14.0 8,669.3 10.1 Trong đú, Dư nợ xấu: 545.02 347.87 349.27 -197.2 -36.2 1.4 0.4 02
Cho vay đầu tư xõy dựng cơ sở hạ
tầng nụng thụn 16,467.7 15,227.6 12,695.45 -1,240.1 -7.5 -2,532.2 -16.6 Trong đú, Dư nợ
xấu: 16.0 16.0 16.0 0.0 0.0 0.0 0.0
03
Cho vay theo
ngành nghề khỏc 4,638.2 2,331.9 7,099.90 -2,306.3 -49.7 4,768.0 204.5
Trong đú, Dư nợ
xấu: 63.3 50.0 50.00 -13.3 0.0 0.0 0.0
Tổng dư nợ 96,739.1 103,787.4 114,692.5 7,048.3 7.3 10,905.1 10.5 Tổng nợ xấu 623.34 413.87 415.27 -210.5 -33.7 1.4 0.3
Nguồn: Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ PGD NHCSXH huyện Sơn Tõy
Qua bảng 2.4 ta thấy, do điều kiện là huyện miền nỳi nờn dư nợ của đơn vị tập trung trờn 80% là cho vay để phục vụ cho mục đớch lõm nghiệp trồng rừng và khai thỏc rừng, nợ xấu cũng tập trung vào ngành nghề này, tỷ lệ nợ xấu củ khu vực ngành nghề này luụn chiếm trờn 80% trong tổng dư nợ quỏ hạn của 3 năm trở lại đõy. Từ năm 2017 - 2019, doanh số cho vay trồng rừng tăng 19.26 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ 254.7%, đõy cũng chớnh là nguyờn nhõn tiềm ẩn rủi ro của đơn vị, khỏch hàng đa số vay trồng keo để làm nguyờn
liệu giấy, phụ thuộc vào điều kiện thiờn nhiờn như lụt bóo, nguy cơ chỏy rừng hoặc đầu ra sản phẩm khụng tiờu thụ được dẫn đến tăng nguy cơ mất vốn của ngõn hàng.
2.2.2. Thực trạng đo lường rủi ro
Điều quan trọng của cụng tỏc đo lường rủi ro là xỏc định ngay từ trước khi cho vay : Yờu cầu trước tiờn là việc xỏc định đỳng đối tượng chớnh sỏch được vay vốn. Nội dung này được giao cho cộng đồng dõn cư mà người đứng ra chủ trỡ là tổ trưởng TK&VV, trưởng thụn, cỏc tổ chức chớnh trị xó hội và UBND, cơ quan liờn quan xỏc nhận. Cụ thể như sau:
Tổ Tiếp nhận Giấy đề nghị vay vốn của tổ viờn gửi đến. Tổ chức họp Tổ để bỡnh xột cho vay cụng khai dưới sự giỏm sỏt, chứng kiến của Trưởng thụn và người đại diện tổ chức chớnh trị - xó hội cấp xó nhận ủy thỏc. Nội dung bỡnh xột cho vay cụng khai bao gồm:
- Tổ viờn đủ điều kiện vay vốn theo quy định của Chớnh phủ và NHCSXH đối với từng chương trỡnh xin vay;
- Đỏnh giỏ mức vốn xin vay, mức độ phự hợp của nhu cầu sử dụng vốn vay để thực hiện phương ỏn sản xuất, kinh doanh của tổ viờn theo từng chương trỡnh xin vay và theo quy định của NHCSXH;
- Căn cứ vào những nội dung trờn và chu kỳ sản xuất, kinh doanh, khả năng trả nợ của từng hộ để bỡnh xột và đề nghị được vay vốn với mức vốn cần thiết, thời hạn vay vốn phự hợp;
- Sau khi được Tổ thống nhất bỡnh xột cho vay cụng khai và biểu quyết cỏc hộ được vay vốn thỡ tổ trưởng lập danh sỏch hộ gia đỡnh đề nghị vay vốn NHCSXH gửi Ban giảm nghốo để trỡnh UBND cấp xó xỏc nhận, đề nghị NHCSXH cho vay;
- Quỏn triệt cho tổ viờn về ý thức vay vốn, sử dụng vốn vay đỳng mục đớch, trả nợ và lói đầy đủ, đỳng kỳ hạn.
Ngoài ra trong khi phổ biến chủ trương cho vay theo cỏc chương trỡnh, NHCSXH cũng đó chỳ trọng đến nguyờn tắc sử dụng vốn vay đỳng mục đớch và hoàn trả nợ đỳng hạn cả nợ gốc và lói
Cỏn bộ tớn dụng và cỏc tổ chức chớnh trị xó hội khi thẩm định, xột duyệt đối tượng được vay đều xem xột đến khả năng của người vay về nhõn cỏch, vốn tự cú, dũng tiền dự kiến để hoàn trả nợ vay. Quy định NHCSXH khụng cho vay hộ nghốo mắc tệ nạn như trộm cắp, nghiện hỳt, lười lao động, hoặc hộ khụng cú sức lao động sống dựa vào trợ cấp xó hội.
Bảng 2.5. Kết quả kiểm tra hồ sơ tớn dụng tại PGD NHCSXH huyện Sơn Tõy giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tớnh: Hồ sơ
STT Đối tượng vay vốn
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Số hồ sơ cho vay Số hồ sơ trả về Số hồ sơ cho vay Số hồ sơ trả về Số hồ sơ cho vay Số hồ sơ trả về 01 Khỏch hàng 1260 42 1435 35 1889 28 02 Tổ 104 24 104 17 104 12 03 Dự ỏn 0 0 0 0 0 0 Cộng 1,364 66 1,539 52 1,993 40
Nguồn: Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ PGD NHCSXH huyện Sơn Tõy
Bảng 2.6. Tỡnh hỡnh tớn dụng theo thời hạn cho vay
Đơn vị tớnh: Triệu đồng, % S TT Chỉ tiờu Năm So sỏnh 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- % 01 Cho vay ngắn hạn 0 0 0 0.0 0.0 0 0.0 Nợ xấu 0 0 0 0.0 0.0 0 0.0
02 Cho vay trung hạn 80,160.4 91,467.9 101,737.1 11,307.5 14.1 10,269 11.2
Nợ xấu 638.3 423.9 425.3 -214.4 -33.6 1 0.3
03 Cho vay dài hạn 15,319.5 15,319.5 12,955.4 0.0 0.0 -2,364 -15.4
Nợ xấu 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0.0
Tổng dư nợ 95,479.9 106,787.4 114,692.6 11,307.5 14.1 7,905.2 -4.2 Tổng nợ xấu 638.3 423.9 425.3 -214.4 -33.6 1.4 0.3
Trong 3 năm từ 2017-2019 NHCSXH huyện Sơn Tõy khụng phỏt sinh cho vay ngắn hạn nguyờn nhõn là do như đó núi ở phần trờn, khỏch hàng tập trung vay trồng cõy keo làm nguyờn liệu giấy và chăn nuụi bũ sinh sản dẫn đến nợ xấu của phũng giao dịch cũng tập trung 100% ở cho vay trung hạn. Mặt khỏc, nhỡn chung dư nợ trong 3 năm tăng khụng nhiều, cụ thể năm 2018 tăng so với năm 2017 là 11,3 tỷ đồng, năm 2019 tăng hơn so với năm 2018 là 7,9 tỷ đồng. Nguyờn nhõn của việc này là do Sơn Tõy là một huyện nghốo 30a, thực trạng sản xuất, dõn trớ thấp, thường xuyờn được cấp phỏt, cho khụng, vẫn cũn tõm lý ỷ lại do đú việc tăng dư nợ trờn bỡnh quõn từng khỏch hàng là rất khú, đồng nghĩa với việc phải đối mặt với nguy cơ rủi ro cũng khỏ cao.
2.2.3. Thực trạng theo dừi rủi ro
Dựa vào bỏo cỏo về rủi ro mà ban lónh đạo ngõn hàng cú thể đưa ra định hướng cấp tớn dụng và kiểm soỏt tớn dụng tốt hơn, đồng thời đõy cũng là nguồn thụng tin đầu vào hữu ớch để xõy dựng chiến lược phỏt triển trong từng thời kỡ và trong dài hạn. Cú nhiều loại bỏo cỏo được lập trong quỏ trỡnh quản lý rủi ro tớn dụng. Đầu tiờn, sau khi nghiờn cứu hồ sơ khỏch hàng, bộ phận thẩm định lập bỏo cỏo về tớnh phỏp lý, tài chớnh, khả năng quản lý, khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo của khỏch hàng vay vốn. Khi đó cấp tớn dụng, ngõn hàng cần thường xuyờn cập nhật thụng tin về từng khỏch hàng, từng nhúm khỏch hàng theo lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn,... với tần suất hàng tuần, hàng thỏng, hàng quý hay hàng năm tựy thuộc vào nhu cầu về thụng tin. Trờn cơ sở bỏo cỏo, ban lónh đạo ngõn hàng cú thể:
Thấy được bức tranh tổng thể về đặc điểm của cả danh mục tớn dụng. Phỏt hiện cỏc khu vực tập trung nhiều rủi ro trong danh mục tớn dụng, đồng thời phỏt hiện rủi ro tập trung vào khỏch hàng hoặc nhúm khỏch hàng cú liờn quan với nhau. Đỏnh giỏ mức độ tập trung rủi ro. Nờu được sự thay đổi về rủi ro cũng như chất lượng tớn dụng khi thay đổi cơ cấu lại nợ cho từng khỏch
hàng. Đỏnh giỏ được rủi ro của tài sản đảm bảo.
2.2.4.Thực trạng kiểm soỏt rủi ro
2.2.4.1. Thực trạng tổ chức bộ mỏy quản lý rủi ro tớn dụng
Theo cơ cấu tổ chức bộ mỏy, hiện nay tại đơn cú Tổ kế hoạch nghiệp vụ - Tớn dụng cú chức năng cơ bản thực hiện quy trỡnh quản lý liờn quan đến rủi ro tớn dụng. Nhiệm vụ cơ bản của Tổ Kế hoạch nghiệp vụ Tớn dụng Nghiờn cứu đề xuất chiến lược khỏch hàng, chiến lược huy động vốn; xõy dựng kế họach tớn dụng; phõn tớch kết quả hoạt động tớn dụng; thụng tin phũng ngừa rủi ro, đầu mối phũng ngừa và xử lý rủi ro..., thẩm định cỏc dự ỏn để đề xuất cho vay; tiếp nhận thực hiện cỏc dự ỏn ủy thỏc; xõy dựng và thực hiện cỏc mụ hỡnh tớn dụng thớ điểm; phõn loại nợ, phõn tớch nợ quỏ hạn, tỡm nguyờn nhõn và đề xuất hướng xử lý...Là người trực tiếp quyết định chất lượng tớn dụng, mức độ rủi ro vẫn là cỏn bộ tớn dụng. Cỏn bộ thẩm định chỉ thẩm định lại những mún vay lớn, mún vay vượt quyền. Trong mụ hỡnh quản trị cú 3 cấp: CBTD trỡnh duyệt, Tổ trưởng Tớn dụng kiểm soỏt, ban giỏm đốc ra quyết định. Mụ hỡnh quản trị này cho thấy chưa cú sự phõn biệt giữa quỏ trỡnh quản trị cho vay và quản trị rủi ro tớn dụng.
2.2.4.2. Hệ thống theo dừi giỏm sỏt rủi ro tớn dụng
Hiện nay, đơn vị đang tiến hành theo dừi giỏm sỏt rủi ro tớn dụng theo Quyết định số 976/QĐ-TTg ngày 01/7/2015 của Thủ thướng Chớnh phủ về việc ban hành Quy chế phõn loại nợ tại Ngõn hàng Chớnh sỏch xó hội.
- Giỏm sỏt, cảnh bỏo đối với cơ cấu phõn loại nợ, danh mục cho vay,
trớch lập rủi ro tớn dụng và kiểm tra cụng tỏc xếp hạng tớn dụng.
- Nghiờn cứu, xõy dựng, triển khai, quản lý cỏc mụ hỡnh xếp hạng tớn dụng, quản lý danh mục cho vay, phõn loại nợ, trớch dự phũng rủi ro tớn dụng phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế tại nước ta.
hỡnh rủi ro tớn dụng (nợ quỏ hạn, về tỡnh hỡnh cho vay một số chương trỡnh rủiro cao) cho cỏc cấp cú thẩm quyền.
- Thực hiện cỏc biện phỏp xử lý, thu hồi nợ xấu, nợ quỏ hạn (khởi
kiện,thành lập cỏc tổ đụn đốc thu hồi nợ xấu ở cỏc xó) xử lý tổn thất tớn dụng.
2.2.4.3. Cỏc biện phỏp giảm thiểu tổn thất do rủi ro tớn dụng: Kiểm soỏt trước, trong và sau khi cho vay
- Giai đoạn trước khi cho vay (Nộ trỏnh rủi ro: là chủ động nộ trỏnh
trước khi rủi ro xảy ra hoặc loại bỏ những nguyờn nhõn gõy rủi ro)