LUẬN văn THẠC sĩ QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH bắc QUẢNG BÌNH

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN HOÀNG NAM SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG, 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN HOÀNG NAM SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH Chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng Mã số 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa họ.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN HỒNG NAM SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG, 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN HỒNG NAM SƠN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Đức Toàn ĐÀ NẴNG, 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học PGS.TS Lê Đức Toàn - Trường Đại học Duy Tân Tất số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, chưa công bố bất cử cơng trình nghiên cứu khác Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn cảm ơn Các thơng tin, tài liệu trình bày luận văn rõ nguồn gốc Nếu nội dung nghiên cứu trùng lắp với cơng trình nghiên cứu cơng bố, tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm tuân thủ kết luận đánh giá luận văn Hội đồng khoa học TÁC GIẢ LUẬN VĂN Hoàng Nam Sơn ii LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Trường Đại học Duy Tân tổ chức khóa đào tạo để tơi nâng cao trình độ chun mơn đáp ứng u cầu vị trí việc làm tơi Với tình cảm trân trọng lịng biết ơn chân thành, tơi xin bày tỏ cảm ơn chân thành, sâu sắc tới Thầy giáo PGS.TS Lê Đức Toàn ân cần, tỉ mỉ hướng dẫn giúp đỡ q trình thực luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Thầy cô, nhà nghiên cứu công tác Trường Đại học Duy Tân trang bị cho kiến thức quý báu để hồn thành chương trình thạc sĩ áp dụng vào thực tiễn công việc Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình anh chị em, cán phịng chun mơn tạo điều kiện cho tơi việc thu thập số liệu để hoàn thành làm luận văn thạc sĩ Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình, bạn bè tạo điều kiện, hỗ trợ tơi hồn thành khóa học Tơi xin chân thành cảm ơn! Hồng Nam Sơn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .v DANH MỤC BẢNG, BIỂU vi BẢNG: vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 27 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại học cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 35 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 35 VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 35 2.1 Khái quát Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình .35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh .43 2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 iv CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 71 3.1 Mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình 71 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình 74 3.3 Các kiến nghị 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nguyên nghĩa Agribank CBTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Cán tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HSX Hộ sản xuất KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phịng giao dịch 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TMCP Thương mại cổ phần 13 TSĐB Tài sản đảm bảo 14 XLRR Xử lý rủi ro vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU BẢNG: Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020 37 Bảng 2.2: Quy mơ tín dụng Agribank CN Bắc Quảng Bình 40 Bảng 2.3: Dư nợ Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020 .42 Bảng 2.4: Dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018-2020 46 Bảng 2.5: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 48 Bảng 2.6: Bảng tổng hợp điểm tín dụng doanh nghiệp .50 Bảng 2.7: Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh .50 Bảng 2.8: Bảng chẩm điểm thông tin cá nhân .51 Bảng 2.9: Điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng 52 Bảng 2.10: Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng 52 Bảng 2.11: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 53 Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020 53 Bảng 2.12: Nợ hạn Agribank CN Bắc Quảng Bình .57 Bảng 2.13: Nợ hạn Agribank CN Bắc Quảng Bình .59 Bảng 2.14: Bảng trích lập dự phịng rủi ro cho vay Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020 60 Phụ lục 02: Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp Agribank Phụ lục 03: Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng HÌNH: Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank CN Bắc Quảng Bình 36 Hình 2.2: Quy trình thẩm định, cấp tín dụng Agribank CN Bắc Quảng Bình 39 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro tín dụng coi rủi ro thường trực nhất, xảy để lại hậu nặng nề không ngân hàng, mà tác động tiêu cực đến toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Mặc dù vậy, ngân hàng thương mại không loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà hạn chế mức độ định Trong hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, thay lựa chọn chiến lược loại bỏ rủi ro, ngân hàng thương mại chấp nhận rủi ro, đánh đổi rủi ro để có lợi nhuận Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thực sứ mệnh đảm bảo cho ngân hàng kiểm soát rủi ro mức độ hợp lý, phù hợp với quy mơ chất kinh doanh tín dụng ngân hàng đạt lợi nhuận cao Trong xu hội nhập quốc tế toàn cầu hóa nay, hệ thống ngân hàng ngày phát triển mở hội cho thị trường tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại gặp khơng khó khăn thách thức Nhận thức tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam có nhiều giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Cùng với phát triển xã hội, Chi nhánh ngân hàng có tốc độ phát triển nhanh với lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tới 75% - 85% tổng thu nhập Ngân hàng Trong năm qua, thực đạo Ngân hàng Nhà nước chủ trương Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam xử lý nợ xấu, nợ hạn, công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh đạt số kết định Tuy nhiên, quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh tồn số hạn chế cần khắc phục như: Nợ hạn nợ xấu có xu hướng tăng, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu chưa đạt mức an toàn 1% theo kế hoạch đề ra, kết việc nhận diện, đo lường kiểm sốt rủi ro chưa xác chưa đủ độ tin cậy Vì vậy, yêu cầu đặt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh năm công việc cần thiết có ý nghĩa quan trọng Trước thực tiễn đó, học viên chọn: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình” làm để đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình, tác giả đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian tới 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020; - Đề xuất số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Đề tài nghiên cứu tập trung khía cạnh quản trị rủi ro khoản cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình như: Nhận dạng rủi ro, đo lường đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro + Về không gian: Luận văn nghiên cứu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình; ... dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình Đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình? ??... THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 71 3.1 Mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển. .. lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình