và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình
3.2.1. Giải pháp hoàn thiện nhận diện rủi ro tín dụng
3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng
Theo phân tích tại chương 2 cho thấy, hiện nay việc khai thác thông tin chủ yếu đều do khách hàng cung cấp thông qua các báo cáo tài chính trong những năm gần đây của khách hàng. Tuy nhiên, các báo cáo do khách hàng cung cấp thường không qua kiểm toán, không có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, yêu cầu trước mắt đối với Agirbank CN Bắc Quảng Bình là cần thu thập, khai thác triệt để các nguồn thông tin đáng tin cậy để có nhận định chính xác về khách hàng vay, đồng thời kịp thời phát hiện các RRTD có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng. Muốn vậy, Agribank CN Bắc Quảng Bình cần phải áp dụng các giải pháp sau:
- Cần quán triệt trong tập thể CBTD về tầm quan trọng của việc thu thập thông tin, việc thực hiện cần đảm bảo đầy đủ, nghiêm túc, tránh việc thực hiện một cách hình thức, đối phó. Đồng thời, ngân hàng cũng nên quy định chặt chẽ hơn trách nhiệm của các CBTD trong việc đi thu thập thông tin từ khách hàng vay vốn, từ thông tin thị trường, thông tin báo chí và các phương tiện truyền thông để có thể nhận dạng được RRTD một cách hiệu quả, chính xác nhất trong quá trình cấp tín dụng
- Hoàn thiện bảng thống kê các dấu hiệu nhận dạng RRTD: Thường xuyên cập nhật, thu thập thông tin liên quan đến tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng, cơ chế chính sách của Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động của khách hàng và môi trường nội bộ cấp tín dụng của ngân hàng để phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu trên các phương diện về phía khách hàng; về phía chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng và kiểm soát RRTD của ngân hàng; về tác động của môi trường kinh doanh; phân tích, dự báo tác động của việc thay đổi môi trường bên ngoài, bên trong tác động không tốt đến hoạt động SXKD của khách hàng để tổng kết, xây dựng hệ thống các dấu hiệu nhận dạng RRTD đã, đang và sẽ xảy ra để
phục vụ cho công tác quản trị RRTD và nhận dạng RRTD của cán bộ ngân hàng một cách hệ thống, chủ động, khoa học.
Dựa trên cơ sở hợp tác, NHNN thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ và sự chính xác của kho dữ liệu, không chỉ là các dữ liệu về khách hàng mà còn các đánh giá và dự báo về ngành, làm nền tảng trong phân tích và thẩm định tín dụng.
Đối với các thông tin thu thập được, Agirbank CN Bắc Quảng Bình cần tổ chức, thực hiện tốt việc hệ thống hóa dữ liệu khách hàng để việc tra cứu, tìm kiếm thông tin phục vụ công tác nhận dạng RRTD tại Chi nhánh được thuận lợi, hiệu quả. Các hướng hoàn thiện lĩnh vực này là:
- Thu thập thông tin về khách hàng: Trong hoạt động tín dụng, nhiệm vụ này đóng vai trò rất quan trọng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng tại Agribank CN Bắc Quảng Bình cũng giống như hầu hết các NHTM khác, thường thông qua các báo cáo của khách hàng. Do vậy, đối với CBTD Agribank CN Bắc Quảng Bình, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thông tin tín dụng và phòng ngừa RRTD của NHNN (CIC), từ phản ánh của cán bộ, công nhân viên,...
- Thu thập thông tin về thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin về khách hàng, CBTD của Agribank CN Bắc Quảng Bình còn phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường về sản phẩm khách hàng kinh doanh như dự đoán tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo, ..
- Phân tích xử lý thông tin:
+ Phân loại thông tin có hệ thống và lưu giữ khoa học: Hệ thống thông tin của Ngân hàng phải được phân loại hợp lý thành: thông tin tài chính, thông tin phi tài chính, trong đó: Thông tin tài chính gồm khả năng tài chính, kết quả kinh doanh trong quá khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu quả của phương án SXKD, khả năng trả nợ, giá trị tài sản thế chấp..., Thông tin phi tài chính gồm: tư cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực SXKD, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế... của người
vay, cung cầu, giá cả thị trường... của đối tượng được cấp tín dụng.
+ Yêu cầu phân loại thông tin là phải đảm bảo cung cấp thông tin thuận tiện, chính xác, đầy đủ, kịp thời. Trên cơ sở những thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để có thể liên kết chúng theo hệ thống logic, có chia sẻ lẫn nhau giữa các ngân hàng nhằm giúp người sử dụng tin có thể ra quyết định chính xác, tránh được các rủi ro do khách hàng sử dụng các thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng các sơ hở của luật pháp để dùng một tài sản thế chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác nhau.
+ Thông tin tín dụng phải được lưu trữ và sử dụng theo chế độ bảo mật. Chỉ có cán bộ, bộ phận nghiệp vụ có trách nhiệm liên quan đến HĐTD và quản trị RRTD của Chi nhánh mới được truy cập, khai thác và sử dụng. Công tác lưu trữ phải có khả năng cập nhật thông tin mới và loại bỏ thông tin lạc hậu nhằm mục đích giúp Ngân hàng có lượng thông tin đầy đủ, kịp thời, đồng thời giảm chi phí trong công tác thu thập và xử lý thông tin.
Ngoài ra, tăng cường, thiết lập mối quan hệ với các hiệp, hội, ban, ngành: Liên ngành Agribank - Hội nông dân - Hội phụ nữ mở hội nghị tổng kết chương trình phối kết hợp, tổng kết mô hình cho vay, thu nợ qua Tổ vay vốn để có biện pháp chỉ đạo kịp thời, phù hợp và có quy định chung, thống nhất trong các khâu thực hiện.
Có văn bản quy định tiêu chí để đánh giá chất lượng hoạt động của tổ vay vốn. Hội Nông dân, Phụ nữ huyện ban hành văn bản chỉ đạo Hội nông dân, Hội phụ nữ cơ sở xã, phường phối hợp cùng Agribankn củng cố, chấn chỉnh hoạt động tổ nhóm.
Tổ chức kiểm tra quy chế hoạt động, quy trình cho vay qua tổ vay vốn đối với 100% số tổ đã thành lập để xác định chính xác chất lượng hoạt động của tổ...
3.2.1.2. Kiểm tra chặt chẽ hồ sơ, thông tin khách hàng
Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là từ khách hàng và từ thông tin nội bộ trên mạng ngân hàng. CBTD phải tận dụng toàn bộ
nguồn thông tin này để có được nhận định chính xác về khách hàng vay. Tuy nhiên, do một nguồn thông tin do chính khách hàng cung cấp nên có thể tính chính xác không cao, đặc biệt trong trường hợp khách hàng cố ý làm sai. Để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng nên có sự kết hợp với một số cơ quan ban ngành có đủ chức năng để có thể đối chiếu thông tin do khách hàng cung cấp (ví dụ: cơ quan thuế, cơ quan quản lý tài chính,…) và áp dụng phương pháp phỏng vấn trực tiếp khách hàng vay, một số đối tượng liên quan; đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nước (Mạng CIC) để nắm bắt tính xác thực của thông tin. Một rủi ro khác có thể xảy ra ở giai đoạn này là sự chủ quan hoặc cố ý đưa ra nhận định chủ quan của cán bộ tín dụng trong việc nhận xét về năng lực tài chính của khách hàng. Do đó, hiện nay Ngân hàng đang áp dụng một phần mềm chấm điểm để xếp loại khách hàng cá nhân vay vốn để có cơ sở cho vay cũng như quyết định lãi suất. Tuy nhiên, hiện nay phần mềm này vẫn chưa thực sự đạt hiệu quả như mong muốn vì biểu chấm điểm cũng như xử lý thông tin còn hẹp, cho ra những kết quả xếp loại chưa thực sự thuyết phục. Hệ thống chấm điểm, xếp loại khách hàng cá nhân vay vốn này cần được xem xét cải tiến mở rộng thang điểm, tăng chỉ tiêu thông tin để đạt hiệu quả sử dụng cao hơn.
- Về giai đoạn quyết định cho vay: Trước khi CBTD đề xuất cho vay và lãnh đạo ngân hàng quyết định cho vay cần tập hợp một số thông tin về thị trường, chính sách kinh tế,… để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra trong một bối cảnh cụ thể trước khi ra quyết định. Việc ra quyết định cho vay cần phải có sự kiểm tra kỹ lưỡng thay vì kiểm tra sơ sài và quyết định theo đề nghị của cán bộ tín dụng thì hiệu quả phòng ngừa rủi ro sẽ cao hơn. Đối với những món vay phải thông qua hội đồng tín dụng để xét duyệt thì càng ẩn chứa rủi ro cao hoạt động của Hội đồng tín dụng vẫn mang tính hình thức, các thành viên không có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ và đa phần vẫn quyết định theo đề nghị của CBTD trực tiếp xử lý hồ sơ. Chính vì vậy, hoạt động của hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể và phải có ý kiến bằng văn bản của tất cả thành viên hội đồng trước khi họp để ra quyết định.
- Về giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay: Giai đoạn này mang ý nghĩa quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra gây hậu quả nặng nề với phần vốn vay. Tuy nhiên, hiện nay vẫn còn bị thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao. Nhất thiết phải có những giải pháp thích hợp để giai đoạn này được thực hiện chặt chẽ. Kiểm tra nghiêm ngặt và đốc thúc cán bộ tín dụng thực hiện tốt giai đoạn này trong quy trình. Phải kiểm tra thực tế hoạt động của các dự án, phương án sản xuất kinh doanh để có cảm nhận được môi trường, hiệu quả công việc của doanh nghiệp.Nếu có các dấu hiệu bất thường trong sử dụng vốn, phải tăng cường kiểm tra đột xuất để có hướng xử lý kịp thời. Từ đó, có được nhận xét khách quan, chính xác hiệu quả sử dụng vốn để có định hướng thích hợp cho việc quản lý, kiểm soát sử dụng vốn và thu hồi phần vốn đã cho vay. Ngoài việc đốc thúc CBTD trực tiếp kiểm tra sử dụng vốn, nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này để bảo đảm tính khách quan trong kiểm tra, nếu có điều kiện, có thể tổ chức một bộ phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho những món vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro ngay từ khi mới phát sinh từng phần.
3.2.2. Giải pháp hoàn thiện đo lường rủi ro tín dụng
3.2.2.1. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng
RRTD có thể xuất phát từ việc phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn thận hoặc thiếu chính xác, mềm lòng trước lời đề nghị tha thiết của khách hàng có thể dẫn đến quyết định cấp một khoản tín dụng “một đi không trở lại”, dẫn đến quyết định cho vay sai lầm. Ngày nay chưa kể là có những khách hàng vay càng lớn, các dự án vốn vay có mục đích rất đa dạng, lĩnh vực kinh doanh ngày càng có những diễn biến thất thường hơn nữa tính cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng khốc liệt. Do đó cán bộ thẩm định dễ bỏ qua các tiêu chí để được cho vay.
Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng tiềm tàng có thể gây ra những rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay. Để giảm thiểu thấp nhất RRTD có thể xảy ra, Agribank CN Bắc Quảng Bình phải có đội ngũ cán bộ thẩm định tinh thông nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật, nhất là nắm vững những văn
bản quy phạm pháp luật có liên quan đến việc cho vay. Vì các văn bản luật liên tục được thay đổi, bổ sung theo từng thời điểm nhất định nên Ngân hàng phải có kế hoạch tập huấn cho cán bộ thẩm định để họ khi tiến hành thẩm định nắm vững các văn bản có liên quan. Do đó, Agribank CN Bắc Quảng Bình cần tập trung vào một số nội dung sau:
Thứ nhất, tổ chức thu thập, phân tích thông tin về khách hàng.
CBTD phải nắm rõ thông tin về năng lực pháp lý của các khách hàng đến vay vốn: thông tin về lịch sử nhân thân, hộ khẩu, trình độ văn hoá, chuyên môn (nếu có), nơi cư trú; thực hiện năng lực hành vi dân sự, quan hệ xã hội và chấp hành quy định của địa phương và Nhà nước. Để có được nguồn thông tin này một cách chính xác cần có liên hệ tốt với cấp uỷ, chính quyền, đoàn thể, khu dân cư, tổ dân phố tại phường. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thu thập và phân tích, đánh giá về tình hình tài chính của khách hàng: Đây là nội dung quan trọng nhất vì khách hàng có khả năng và năng lực về tài chính thì mới có khả năng kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo cho họ có khả năng tự chủ trong kinh doanh, có sức cạnh tranh trên thị trường và khả năng hoàn trả nợ trong tương lai. Khả năng tài chính là vốn chủ sở hữu, nguồn vốn huy động khác có thể tham gia vào kinh doanh. Nguồn vốn này phải được thể hiện rõ là vốn bằng tiền hay vốn bằng hiện vật (nhà xưởng, máy móc thiết bị, công cụ lao động, sức kéo, lao động,...) số lượng, cơ cấu về mức độ huy động cụ thể. Trên cơ sở đó chi nhánh phân tích, đánh giá để xem xét khả năng khả thi của nguồn vốn tự có và cân đối vốn ngân hàng có thể tham gia được. Ðể có được các thông tin này, chi nhánh cần phải xác minh tính chính xác của nguồn vốn tự có, nguồn vốn khách hàng cam kết huy động được. Phải nắm được thông tin về lịch sử tín dụng của khách hàng như khách hàng đã vay vốn ở tổ chức tín dụng nào, vay bao nhiêu, vay để làm gì, sử dụng vốn có hiệu quả không? Bên cạnh đó, nắm được các thông tin về tài chính của khách hàng thông qua các báo cáo tài chính, các cơ quan quản lý, cơ quan thuế, chính quyền địa phương.
Khi thẩm định phương án vay vốn, cán bộ tín dụng cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay. Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn tự có này vì đây là một vấn đề rất
quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, dự án. Vì nếu vốn tự có tham gia vào càng lớn thì doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới.
Khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, cán bộ tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý. Có thể nói trong bất kỳ trường hợp nào thì nguồn vốn tự có phải được coi là nguồn lý tưởng để trả nợ.
Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng vay phải có số liệu báo cáo hàng