ngân hàng thương mại
1.3.1. Các nhân tố thuộc về ngân hàng thương mại
* Chiến lược kinh doanh của NHTM:
Xây dựng chiến lược kinh doanh đúng đắn, linh hoạt sẽ mang lại lợi thế cho các NTHM trong việc sắp xếp tối ưu các nguồn lực trong một môi trường cạnh tranh nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường và kỳ vọng của NHTM. Ngược lại, nếu chiến lược kinh doanh không đúng đắn, không được thực hiện tốt sẽ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng và đặc biệt là RRTD.
* Chính sách tín dụng:
Chính sách tín dụng là hệ thống các chủ trương, định hướng, quy định chi phối hoạt động tín dụng do ngân hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, hộ gia đình và các cá nhân; đồng thời thiết lập môi
trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng. Thông thường, chính sách tín dụng quy định đối tượng vay vốn, nhu cầu vay vốn, hạn mức, điều kiện vay, phương thức quản lý… Nếu chính sách tín dụng được xây dựng khoa học, cẩn thận, thông suốt từ trên xuống dưới sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn tín dụng của mình, tránh rủi ro quá mức và đánh giá đúng về cơ hội kinh doanh. Ngược lại, chính sách tín dụng không cụ thể, không thích ứng được với những thay đổi của môi trường, không phù hợp với khả năng và mục tiêu của ngân hàng sẽ làm giảm chất lượng của những khoản vay, dễ phát sinh rủi ro. Thực tế đã chứng minh rằng ngân hàng nào xây dựng được một chính sách tín dụng hợp lý, chất lượng tín dụng tại ngân hàng đó thường cao hơn.
* Trình độ, năng lực, đạo đức của đội ngũ cán bộ quản lý và cán bộ tín dụng:
- Trình độ, năng lực quản lý: Họach định chiến lược chiến lược chính sách, phương án kinh doanh của ngân hàng; Tổ chức thực hiện; Thẩm định và giám sát.
Bất kỳ một trong ba nội dung trên được thực hiện một cách yếu kém cũng sẽ dẫn đến RRTD. Nếu chiến lược khách hàng không đúng đắn thì NHTM sẽ có những khách hàng xấu, hoặc nếu chấp hành không nghiêm túc quy trình cấp tín dụng và điều kiện cho vay thì không thể ràng buộc chặt chẽ nghĩa vụ trả nợ của khách hàng. Hoặc nếu khâu kiểm tra, giám sát không hiệu quả sẽ dẫn đến không phát hiện, ngăn ngừa được các bộ phận, cá nhân thực hiện không đúng chính sách, mục tiêu kinh doanh đề ra và làm xuất hiện các khoản vay có vấn đề...
Năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng là yếu tố quyết định hiệu quả của công tác quản lý RRTD trong hoạt động cho vay. Năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng thể hiện ở năng lực phân tích tài chính và xử lý các thông tin tín dụng. Năng lực thẩm định cao sẽ loại trừ được sai lệch trong việc cung cấp thông tin cũng như khả năng sử dụng vốn vay của khách hàng, giảm được rủi ro trong tương lai của khoản vay. Ngược lại, những cán bộ tín dụng có năng lực thẩm định kém, gian dối trong thẩm định tín dụng của Ngân hàng đánh giá sai tài sản thế chấp, lơ là sự giám sát đối với các doanh nghiệp để Ngân hàng gặp rủi ro.
dụng như ban đầu dự đoán, hạn chế xảy ra tình trạng rủi ro trong tín dụng. Theo dõi sát sao và chặt chẽ việc giải ngân và sử dụng tiền vay là biện pháp quan trọng để đảm bảo việc sử dụng vốn đầu tư đúng mục đích, ngăn ngừa nợ quá hạn, nợ khó đòi.
- Đạo đức của cán bộ tín dụng cũng là vấn đề rất quan trọng bởi cán bộ có trình độ chuyên môn cao mà tư các đạo đức không tốt, lạm dụng vị trí công tác để trục lợi cho bản thân, tham ô, vay ké khách hàng …thì cũng gây ra rủi ro cho Ngân hàng. Trong thời gia qua tại các ngân hàng như Vietinbank, BIDV, cũng như trong hệ thống Agribank, một số cán bộ tín dụng mất đạo đức nghề nghiệp đã lợi dụng chức vụ, vị trí của mình làm hồ sơ khống rút tiền ngân hàng, hay nới nỏng điều kiện cho vay… dẫn đến khách hàng không có khả năng trả nợ, rủi ro cho ngân hàng là rất cao.
* Công nghệ thông tin:
Công nghệ thông tin là một trong những nhân tố có ảnh hưởng khá nhiều đến công tác quản lý RRTD tại NHTM. Một ngân hàng mà ứng dụng nhiều công nghệ, kỹ thuật hiện đại thì sẽ đạt tính chính xác, độ nhanh nhạy cao trong hoạt động tín dụng, giảm thiểu các sai sót. Ví dụ như thông tin về khách hàng cập nhật hơn, đầy đủ hơn, đặc biệt là công tác chấm điểm khách hàng nếu làm tự động sẽ nhanh, ít nhầm lẫn hơn. Ngoài ra, các cấp quản lý khi cần cũng có thể nắm bắt thông tin về tình hình hoạt động tín dụng tại cơ sở nhanh nhất, chính xác nhất. Với những tiện lợi về thời gian trong việc cập nhật và phân tích thông tin, công nghệ hiện đại giúp TCTD đưa ra các biện pháp phù hợp và hạn chế được RRTD.
1.3.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng
- Năng lực của khách hàng
Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không. Nếu năng lực của khách hàng yếu kém không dự đoán được biến động của thị trường, không hiểu biết nhiều về sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm…thì sẽ dễ dàng gục ngã trong cạnh tranh từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, chất lượng tín dụng của ngân hàng.
- Sự trung thực của khách hàng
Hồ sơ xin vay vốn của khách hàng là nhân tố phải kể đến trước tiên vì đây là cơ sở đầu tiên của mối quan hệ tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng, cho nên bộ
hồ sơ có ý nghĩa rất lớn. Nếu bộ hồ sơ của doanh nghiệp không cung cấp đầy đủ chính xác và không được trình bày một cách khoa học những thông tin mà ngân hàng yêu cầu thì việc hạn chế rủi ro của khoản tín dụng sẽ gặp rất nhiều khó khăn do công tác phân tích cho kết quả không phản ánh tình trạng tài chính thực tế của khách hàng. Do đó, việc kiểm tra lại độ chính xác, phù hợp trong báo cáo tài chính là hết sức cần thiết.
- Khách hàng không có thiện chí trả nợ
Khi khách hàng không có thiện chí trả nợ, NHTM gặp nhiều khó khăn trong việc thu hồi vốn tín dụng. Khi các khoản nợ xấu, nợ khó đòi của NHTM tăng cao, có thể khiến ngân hàng đứng trước nguy cơ phá sản.
1.3.3. Các nhân tố khác thuộc về môi trường
- Môi trường pháp lý, Môi trường pháp lý không chặt chẽ nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho các khách hàng yếu kém làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo NHTM. Hệ thống thông tin về các doanh nghiệp do các cơ quan khác cung cấp không chính xác, trung thực, môi trường pháp lý không chặt chẽ và thiếu sự ổn định cũng khiến các nhà đầu tư trung thực e dè, không dám mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh do đó hạn chế nhu cầu về vốn tín dụng Ngân hàng thương mại.
- Môi trường tự nhiên: Nói chung môi trường tự nhiên không tác động trực tiếp tới hoạt động tín dụng của NHTM mà vai trò của nó thể hiện qua sự tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là các khách hàng mà hoạt động của chúng phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên như các khách hàng hoạt động trong các ngành nông nghiệp, ngư nghiệp. Điều kiện tự nhiên diễn biến thuận lợi hay bất lợi sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng, do đó ảnh hưởng tới khả năng trả nợ cho NHTM
- Môi trường chính trị - pháp luật: Lúc môi trường chính trị - pháp luật biến đổi thì sẽ tác động tới các hoạt động sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế và trong hệ thống ngân hàng. Những ảnh hưởng này làm khả năng trả nợ của khách hàng gặp khó khăn, gây nên rủi ro tín dụng.
- Môi trường kinh tế: Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ một sự biến động của
một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực còn lại, trong đó có tài chính ngân hàng.
1.4. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại và bài học cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình
1.4.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại
1.4.1.1. Kinh nghiệm của BIDV chi nhánh Quảng Bình
Hoạt động quản trị RRTD tại BIDV chi nhánh Quảng Bình đã có nhiều thay đổi. Theo đó hoạt động tín dụng đã hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, tạo ra lợi nhuận trên cơ sở chấp nhận rủi ro đi kèm, các quyết định tín dụng dựa trên đánh giá lợi ích, rủi ro và có biện pháp kiểm soát rủi ro. Cụ thể:
Nhận diện dấu hiệu rủi ro: dấu hiệu rủi ro được cập nhật hàng quý theo trình tự: (1) Từng cán bộ liên quan (gồm cán bộ quan hệ khách hàng, cán bộ QLRR, cán bộ quản trị tín dụng) thực hiện thống kê các dấu hiệu rủi ro trong quá trình tác nghiệp; (2) trưởng phòng thực hiện tổng hợp đánh giá kết quả thống kê cán bộ phòng gửi về phòng QLRR; (3) phòng QLRR tập hợp đánh giá cho toàn chi nhánh và trình ban giám đốc phê duyệt; (4) Sau khi được phê duyệt báo cáo dấu hiệu rủi ro sẽ được gửi về ban quản lý rủi ro tác nghiệp và thị trường để tổng hợp cho toàn hệ thống. Dấu hiệu rủi ro được thống kê theo số lượng phát sinh và có đưa ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
Công tác đo lường RRTD BIDV chi nhánh Quảng Bình thực hiện chọn lọc khách hàng vay vốn thông qua hệ thống định hạng xếp loại khách hàng nhằm định lượng mức độ rủi ro cho từng khách hàng từ đó có chính sách cho vay phù hợp với mức độ rủi ro của từng khách hàng. Sử dụng mô hình hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để làm căn cứ quyết định cho vay.
Các kỹ thuật kiểm soát RRTD được thể hiện khá rõ nét trong hệ thống các văn bản thực thi chính sách tín dụng của BIDV như: chính sách khách hàng; quy trình cấp tín dụng; chính sách định giá tài sản đảm bảo; quy chế phân cấp ủy quyền trong phán quyết tín dụng; Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro; công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ.
1.4.1.2. Kinh nghiệm của Vietinbank chi nhánh Quảng Bình
Nắm vững đường lối đổi mới của Đảng, từ đó kiên trì thực hiện cơ chế thị trường, định hướng mục tiêu kinh tế xã hội của tỉnh Quảng Bình, vận dụng sáng tạo vào thực tiễn trong từng thời điểm để đưa ra chiến lược đầu tư đúng đắn.
Tăng cường công tác kiểm tra giám sát của lãnh đạo, luôn đi sâu sát cơ sở kịp thời phát hiện giải quyết những khó khăn vướng mắc, tăng cường mối quan hệ để tranh thủ sự đồng tình ủng hộ.
Nâng cao chất lượng tín dụng, ưu tiên vốn đáp ứng kịp thời nhu cầu SXKD phục vụ nông nghiệp nông thôn, các khách hàng truyền thống và các chương trình kinh tế trọng điểm của địa phương. Thông qua việc phân tích thị trường, dự báo về xu thế chuyển dịch cơ cấu ngành nghề phù hợp với điều kiện tự nhiên của địa phương và khả năng phát triển trong tương lai để phòng ngừa, ngăn chặn từ xa nợ xấu phát sinh và loại trừ tiềm ẩn rủi ro.
Làm tốt công tác quản lý giám sát tình hình SXKD của khách hàng. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay ở các bước thuộc quy trình, nghiệp vụ tín dụng nhằm phát hiện, ngăn chặn, chấn chỉnh kịp thời những tồn tại, sai sót phát sinh trong hoạt động kinh doanh.
Củng cố và tăng cường mối quan hệ với các cấp uỷ đảng, chính quyền địa phương các xã các khu hành chính trên địa bàn để chủ động phối hợp trong công tác xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, tăng cường công tác tuyên truyền nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm của người vay vốn trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng đúng theo thỏa thuận đã ký trong hợp đồng tín dụng. Phối hợp tốt với các cơ quan chức năng trong việc xử lý tài sản bảo đảm đối với những trường hợp khách hàng chây ỳ, cố tình không trả nợ ngân hàng;
Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, đặc biệt là nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định. Tổ chức thực hiện tốt công tác đào tạo tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ theo kế hoạch xây dựng. Thường xuyên giáo dục cho cán bộ nâng cao đạo đức bản thân, đạo đức nghề nghiệp, phát huy tính năng động sáng tạo của cán bộ.
1.4.2. Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình
Từ nghiên cứu kinh nghiệm quản trị RRTD của các NHTM nói trên, có thể rút ra bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình như sau:
Thứ nhất, chú trọng công tác nhận diện rủi ro: công tác nhận diện RRTD giúp cho Chi nhánh có thể ngăn ngừa và hạn chế RRTD phát sinh một cách có hiệu quả. Điển hình như, nếu khách hàng có dấu hiệu rủi ro một cách rõ ràng, Chi nhánh hoàn toàn có thể từ chối cấp tín dụng cho khách hàng. Với mức độ rủi ro thấp hơn, Chi nhánh có thể yêu cầu các biện pháp đảm bảo tiền vay.
Thứ hai, sử dụng hệ thống chấm điểm, đặc biệt là đối với tài sản bảo đảm.
Thứ ba, đào tạo đội ngũ nhân viên vững trình độ nghiệp, chuẩn về đạo đức nghề nghiệp. Muốn thành công trong công tác quản trị RRTD thì một yếu tố không thể thiếu đó chính là yếu tố con người. Chính vì vậy Chi nhánh cần chú trọng hơn công tác tuyển dụng và đào tạo nhân viên.
Thứ tư, thường xuyên tiếp xúc với khách hàng. Thông qua việc tiếp xúc và trao đổi với khách hàng, cán bộ tín dụng có thể phát hiện những biểu hiện của khách hàng có thể dẫn đến RRTD. Vậy nên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng là một công việc yêu cầu những cán bộ tín dụng nhiều kinh nghiệm, nắm bắt được tâm lý của người đang giao tiếp.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1 đã nghiên cứu, phân tích những vấn đề khoa học về RRTD và quản trị RRTD của NHTM bao gồm: khái niệm, phân loại RRTD của ngân hàng thương mại; Quản trị RRTD của NHTM bao gồm khái niệm, nội dung và các tiêu chí phản ánh quản trị RRTD của NHTM. Luận văn cũng chỉ rõ các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị RRTD của NHTM. Đồng thời, nghiên cứu kinh nghiệm quản trị RRTD tại một số NHTM trên địa bàn để rút ra bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình. Trên cơ sở khoa học đó, tại chương 2 sẽ trình bày, phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình và đưa ra những kết quả đạt được cũng như hạn chế so với cơ sở khoa học và thực tiễn.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH