1434 xử lý nợ xấu tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nam hà nội luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÔ NGỌC HIẾU XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÔ NGỌC HIẾU XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS BÙI TÍN NGHỊ HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn: “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội” cơng trình nghiên cứu riêng Những số liệu, tài liệu đuợc sử dụng luận văn có rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo kết khảo sát trung thực rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Tô Ngọc Hiếu ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .v DANH MỤC BẢNG BIỂU,SƠ ĐỒ vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Các tiêu chí đánh giá nợ xấu 11 1.1.4 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 12 1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .15 1.2.1 Khái niệm xử lý nợ xấu 15 1.2.2 Sự cần thiết phải xử lý nợ xấu 16 1.2.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu 18 1.2.4 Các nhân tố ảnh huởng đến việc xử lý nợ xấu 22 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá việc xử lý nợ xấu .24 1.3 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU Ở MỘT SỐ HỆ THỐNG NHTM TRONG NƯỚC VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 24 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thuơng mại nuớc 24 iii 1.3.2 Bài học kinh nghiệm vận dụng với hệ thống ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triền Việt Nam 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 35 2.1 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội .35 2.1.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội .37 2.2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 43 2.2.1 Tình hình nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội .43 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội .47 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHANH NAM HÀ NỘI 53 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ ιvv VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 62 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư DANH MỤC TỪcủa VIẾT TẮT Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội .62 3.1.2 Định hướng xử lý nợ xấu Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội .63 3.2 VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 64 3.2.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng 64 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội .66 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm sốt sau vay 67 3.2.4 Nâng cao chât lượng nguồn nhân lực 68 3.2.5 Đa dạng hoá biện pháp thu hồi nợ hạn 70 3.2.6 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc BASEL quản lý nợ xấu .72 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 72 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 72 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 78 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 KẾT LUẬN 85 DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro HĐV Huy động vốn IMF Quỹ tiền tệ quốc tế LN Lợi nhuận LNTT Lợi nhuận trước thuế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Số liệu huy động vốn qua năm .37 Bảng 2.2: Tình hình du nợ BIDV Nam Hà Nội 39 Bảng 2.3: Tình hình thu phí dịch vụ .41 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ BIDV Nam Hà Nội 43 Bảng 2.5: Phân loại nợ xấu theo chủ thể vay vốn 45 Bảng 2.6: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 46 Bảng 2.7: Phân loại nợ xấu theo 47 thành thời hạn khoản vay Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu BIDV Nam Hà Nội năm 2015-2017 53 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biểu đồ kết huy động vốn theo kỳ hạn 2015- 2017 38 Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận BIDV Nam Hà Nội qua năm 42 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng biện pháp xử lý nợ xấu xử lý GĐ 2015 -2017.54 SƠ ĐỒ 73 3.3.1.1 Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Mơi trường kinh tế, trị, XH có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng điều kiện VN hoà nhập vào kinh tế giới mơi trường cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động chịu tác động từ nhiều yếu tố, doanh nghiệp hoạt động nước dễ rơi vào nguy khả toán, phá sản Mặt khác, số lượng ngân hàng ngày nhiều thị trường có hạn nên mức độ cạnh tranh khơc liệt hơn, từ chất lượng tín dụng ngày giảm thấp Việc đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho tổ chức tín dụng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả trả nợ khoản nợ vay 3.3.1.2 Hoàn thiện hệ thống pháp lý Chính phủ cần nhanh chóng hồn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt số luật tổ chức tín dụng phù hợp với phát triển tổ chức ngân hàng điều kiện Đồng thời quy định cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp, vấn đề liên quan đến quyền sở hữu, chuyển nhượng bất động sản, thủ tục liên quan đến phá sản, phân chia tài sản tạo hành lang pháp lý cho toàn hoạt động an toàn, thơng thống phù hợp với thơng lệ quốc tế, giúp giải vấn đề liên quan đến nợ xấu nhanh chóng ngăn ngừa hiệu nguy phát sinh nợ xấu Quy định phân loại nợ xấu chưa rõ ràng, khiến cho việc giải nợ xấu khó khăn Về mặt nguyên tắc, để giải nợ xấu trước hết phải tìm số thực nguyên nhân dẫn đến có số có giải pháp cụ thể Tuy nhiên, rào cản lớn khiến cho việc xác định xác số nợ xấu tình trạng nợ xấu TCTD khơng rõ ràng quy định tiêu chí phân loại nợ Quy định xử lý nợ thông qua khởi kiện tòa án khoản 74 nợ khơng có tài sản đảm bảo nợ phức tạp, gây khó khăn, nhiều thời gian TCTD trình thu hồi nợ Sở dĩ do, việc xử lý nợ thông qua khởi kiện tịa án khoản nợ khơng có tài sản đảm bảo nợ yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp Theo hướng thời gian xử lý lâu (phải từ - năm) phải nhiều trình tự, thủ tục mở thủ tục phá sản, thành lập tổ lý tài sản, thực lý tài sản Trong đó, tỷ lệ thu hồi nợ trường hợp thấp xử lý tài sản doanh nghiệp hình thức bán lý số tiền thu hồi phải phân chia cho chủ nợ có tài sản đảm bảo khác Thậm chí, dù có phán Tồ án, TCTD gặp trở ngại khâu thi hành án chậm, thủ tục thi hành án nhiều bất cập Tiếp đến phối hợp không đồng quan chức liên quan quan thẩm định, quan bán đấu giá Từ lúc khởi kiện đến cưỡng chế, thi hành vụ xử lý nợ qua án năm, trung bình - năm Việc xử lý nợ xấu quan khởi kiện khó khăn tình hình nợ xấu TCTD xử lý không cao Do để giải tình trạng nợ xấu nay, việc tạo khung pháp lý rõ ràng, tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD khởi kiện yêu cầu tổ chức, cá nhân mắc nợ toán nợ cần thiết Địi hỏi quan có chức cần cải cách thủ tục hành cải cách thời gian thụ lý vụ án để giúp ngân hàng có biện pháp xử lý nhanh nợ xấu, giảm chậm trễ thu hồi nợ 3.3.1.3 Hạn chế tín dụng định Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có điều kiện, cần đến quản lý NHNN Chính phủ, đặc biệt lĩnh vực tín dụng đầy rủi ro Tuy nhiên, việc quản lý cách can thiệp sâu vào hoạt động tự chủ kinh doanh TCTD việc cho vay theo định Chính phủ can thiệp hành mức lãi suất cho vay, làm giảm 75 hiệu hoạt động tín dụng Vì vậy, phủ cần tránh can thiệp sâu mang tính hành vào hoạt động tín dụng NHTM Cải cách hệ thống NHTM thành cơng, hạn chế tín dụng định giúp tăng cuờng hiệu cho chế phân bổ nguồn lực trở nên tốt hơn, nhờ giúp giải nhuợc điểm cố hữu kinh tế đầu tu lớn, tín dụng nhiều nhung hiệu thấp việc kiểm tra xác định "sức khỏe" ngân hàng hệ thống NHTM nuớc ta 3.3.1.4 Tái cấu doanh nghiệp nhà nước Chính phủ cần đẩy mạnh công tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nuớc có hoạt động yếu kém, khoản nợ xấu với ngân hàng, giúp ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ nhu tạo nên khu vực kinh tế hiệu hơn, động hơn.Chỉ đạo quan chủ quản DNNN chủ động tích cực việc thực hiệ nghĩa vụ bảo lãnh khoản nợ xấu tồn đọng ngân hàng Chỉ đạo thuờng xuyên Bộ, ban, ngành có liên quan phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ xấu, giúp ngân hàng tiến hành nhanh chóng q trình xử lý nợ xấu hạn chế chi phí phát sinh trình xử lý nợ xấu 3.3.1.5 Phát triển thị trường mua bán nợ Chú trọng phát triển thị truờng mua bán nợ, không dừng tổ chức nuớc mà cần có sách khuyến khích tham gia đối tác nuớc ngồi Xây dựng văn pháp lý, tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho tham gia đối tác nuớc tham gia vào thị truờng mua bán nợ Việt Nam Ban hành quy định cụ thể xác định rõ địa vị pháp lý quyền đặc biệt chủ nợ, uu đãi hoạt động mua bán nợ, có chế tài đặc biệt để làm công cụ xử lý nợ Bằng việc tham gia thị truờng mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập 76 trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà khơng chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân Ngân hàng phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hố có tính thị trường Doanh nghiệp lựa chọn để mua bán nợ doanh nghiệp có tiềm phát triển phát triển hiệu hỗ trợ giải khó khăn tạm thời gặp phải; thân doanh nghiệp chủ sở hữu doanh nghiệp, chủ nợ sẵn sàng hợp tác việc áp dụng biện pháp thích hợp nhằm xử lý khó khăn trước mắt để tiếp tục tồn phát triển 3.3.1.6 Xây dựng tạo điều kiện cho hoạt động tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Từ kinh nghiệm nước có kinh tế thị trường phát triển cho thấy quốc gia thường xây dựng tổ chức định mức tín nhiệm độc lập, khơng nhà nước quản lý, thuộc sở hữu cổ đơng để xếp hạng tín nhiệm tổ chức.Việc hình thành tổ chức có vai trị to lớn việc minh bạch hố thơng tin kinh tế Khu vực Đông Nam Á biết đến khu vực tham gia sớm vào lĩnh vực Từ năm 1982, Philippines thành lập trung tâm đánh giá tín nhiệm Tiếp năm 1991 Malaysia, 1993 Thái 77 Lan năm 1995 Indonesia Hiện nay, Việt Nam có số tổ chức thực việc xếp hạng tín nhiệm độc lập CIC, C&R, nhiên quy mơ hoạt động cịn nhỏ Vì vậy, Việt Nam cần tiếp tục xây dựng tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, có uy tín để thực đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp Tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập hoạt động theo mơ hình doanh nghiệp cổ phần, khơng tổ chức hay cá nhân chi phối, điều làm cho kết xếp hạng tín nhiệm trở nên khách quan hơn, từ tạo niềm tin với người sử dụng Hồng Kông có khoảng 300.000 doanh nghiệp, có tới 40 cơng ty thơng tin tín nhiệm.Việt Nam có gần 145.000 doanh nghiệp khoảng 2,3 triệu thực thể kinh doanh khác, Việt Nam có doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thơng tin tín nhiệm Chính vậy, thời gian tới cần phải ban hành văn quy phạm pháp luật, tạo chế, mơi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển Cụ thể giải pháp đề xuất sau : Chính phủ nên sẵn sàng mở cửa cho phép tổ chức xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp có uy tín giới vào hoạt động Việt Nam Đơn cử Hàn Quốc : Hàn Quốc sẵn sàng cho Moody’s nắm 50% cổ phần cơng ty xếp hạng Khi đó, Moody’s mang lại cho Hàn Quốc công nghệ quản lý ngành xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, nguồn nhân lực cấp cao kinh nghiệm xếp hạng doanh nghiệp đẳng cấp hàng đầu giới Bên cạnh đó, kinh nghiệm nguồn thơng tin Moody’s giúp Hàn Quốc kiểm tra hạng mức tín nhiệm mà doanh nghiệp Hàn Quốc đạt Điều cho thấy, Chính phủ Việt Nam cần phải khuyến khích tổ chức xếp hạng tín nhiệm có uy tín giới thành lập cơng ty 100% vốn nước ngồi cơng ty liên doanh Việt Nam để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hạ tầng sở cho ngành Mặt khác Việt Nam trở thành thành viên WTO nên việc thực nguyên tắc Tối huệ quốc 78 ( Most Favoured Nation), đối xử quốc gia ( National Treatment) cần thiết việc tồn duới dạng chi nhánh văn phòng đại diện tổ chức xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp nuớc ngồi Việt Nam hồn tồn 3.3.1.7 Chứng khốn hóa khoản nợ khó địi Việc chứng khốn hóa khoản nợ khó địi đuợc thực theo phuơng pháp cụ thể: Đối với doanh nghiệp có lịch sử quản trị kinh doanh tốt, gặp khó khăn nghĩa vụ trả nợ gốc tình hình kinh tế khó khăn, dự án triển khai chua vào hoạt động, chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn, nhằm hỗ trợ khoản giúp cá doanh nghiêp tồn phát triển Chuyển nợ hạn thành cổ phần chuyển vị ngân hàng chủ nợ thành cổ đông lớn, cổ đông nắm đa số cổ phần nhận thấy sau tái cấu trúc doanh nghiệp cịn có khả tồn phát triển 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Hoàn thiện minh bạch hệ thống thông tin Để tăng cuờng hoạt động xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam, việc hoàn thiện hệ thống thông tin vô quan trọng NHNN cần thực việc cụ thể nhu sau: - Nâng cao chất luợng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng NHNN Việt Nam cần có biện pháp tun truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng, tiến tới việc yêu cầu minh bạch cơng khai thơng tin thị truờng tài Đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời Ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng nhu: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch 79 - Ban hành văn hướng dẫn việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm ngân hàng việc thành lập hoạt động tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập 3.3.2.2 Nâng cao vai trò kiểm tra giám sát Cần xây dựng thể chế giám sát ngân hàng đôi với chế giám sát dựa sở rủi ro xây dựng luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng nguyên tắc cải thiện tính độc lập minh bạch quan giám sát ngân hàng Quá trình tra, giám sát cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro cho NHTM tồn hệ thống Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra NHNN thông suốt từ trung ương đến địa phương có độc lập hoạt động điều hành Đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế tham gia hiệp ước, thỏa thuận giám sát ngân hàng an toàn hệ thống tài Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ Ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động 3.3.2.3 Đẩy mạnh tái cấu hệ thống ngân hàng Có thể thấy có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Rất nhiều số ngân hàng nhỏ, hoạt động không hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu mức độ cao Việc cấu lại hệ thống ngân hàng cần thiết nhằm khắc phục yếu tồn tại, đảm bảo hệ thống an toàn, nâng cao lực cạnh tranh cho ngân hàng bối cảnh hội nhập kinh tế sâu rông Đẩy mạnh việc sáp nhập, hợp tổ chức tín dụng sở tự nguyện, cấu lại hoạt động kinh doanh, 80 xử lý nợ xấu vấn đề sở hữu chéo đôi với việc tái cấu tổ chức phi ngân hàng Muốn vậy, trình cấu lại hệ thống ngân hàng phải đuợc đặt chuơng trình tổng thể với nguyên tắc quán, có hình thức, lộ trình cấu cách cụ thể, khả thi, đồng thời gắn bó chặt chẽ với chuơng trình tái cấu kinh tế, đặc biệt cấu doanh nghiệp cấu danh mục đầu tu Bên cạnh cần nhấn mạnh việc xem xét, cho phép TCTD nuớc mua, sáp nhập TCTD yếu Việt Nam tiến tới tăng giới hạn sở hữu cổ phần TCTD nuớc Ngân hàng TMCP yếu cần tái cấu 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.3.1 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đuợc xây dựng dựa thông tin thu tập cẩm nang tín dụng cơng tác phân tích khách hàng Trong quản lý TD nói chung cơng tác thu hồi nợ q hạn nói riêng hệ thống xếp hạng tín dụng nội có vai trị quan trọng vừa sở để định cấp tín dụng phù hợp với điều kiện khách hàng vay vốn, vừa sở để phân loại quản lý khoản vay, truờng hợp phát sinh nợ q hạn, kết xếp hạng tín dụng cịn sở để phân tích đua biện pháp thu hồi nợ hạn kịp thời Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng BIDV chua thực tỏ uu việt Vì việc hoàn thiện nâng cao hiệu xếp hạng công việc cần thực Cụ thể: - Bổ sung hoàn thiện thêm hệ thống tiêu phi tài chính: Các tiêu đánh giá chung chung mang tính định tính nhu: ”Lý lịch kinh nghiệm nguời lãnh đao”, ”Môi truờng nhân nội doanh nghiêp”; ”Ảnh huởng biến động nhân sự”, ” số năm hoạt động ngành” cần đuợc xem xét lại mức độ ảnh huởng đến toàn ngành nghề kinh doanh Hoặc nhóm tiêu địi hỏi khả phân tích đánh giá cao phận quan 81 hệ khách hàng ” Triển vọng ngành”, ”Ảnh hưởng sách nhà nước”, ”Uy tín DN người tiêu dùng” cần xem xét điểu chỉnh lại cho hợp lý BIDV cần phải tiến hành điều tra khảo sát diện rộng để lựa chọn sàng lọc yếu tố phi tài có tác động mạnh số đơng tổ chức kinh tế làm để xác định tiêu phi tài như: ” Mức độ hợp tác khách hàng cung cấp thông tin”, ”Mức độ hợp tác khách hàng với phận tín dụng”, hay ”Ảnh hưởng sách Nhà nước đến thị trường tiêu thụ hồng hóa”, đồng thời phải có tài liệu hướng dẫn đánh giá cách khoa học chặt chẽ, phù hợp với chuẩn mực quốc tế - Bổ sung liệu từ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ: Trên thực tế hệ thống báo cáo tài doanh nghiệp Việt Nam thường quan tâm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ Tuy nhiên, lại báo cáo quan trọng để đánh giá lực tài doanh nghiệp BIDV hỗ trợ doanh nghiệp việc xây dựng báo cáo lưu chuyển tiền tệ để phán ánh lực tài thân doanh nghiệp - Số liệu đánh giá phải cập nhật theo quý: Hiện theo quy định BIDV, kết hoạt động hoạt động kinh doanh cập nhật hàng năm, điều phản ảnh kết kinh doanh DN sau năm hoạt động Do đó, kết cho chưa lường rủi ro tài xảy thời điểm hoạt động năm, bối cảnh kinh tế thị trường thường xuyên thay đổi biến động, Vì vậy, để nâng cao tính xác, hiệu việc phân loại xếp hạng khách hàng để có sách tín dụng cho nhóm khách hàng, hệ thống định hạng cần thiết phải nâng cao tần suất nhập liệu - Điều chỉnh tỷ trọng điểm nhóm tiêu tiêu nhóm: Tăng tỷ trọng điểm nhóm tiêu tài tổng điểm, giảm tỷ trọng tiêu phi tài mang nhiều yếu tố 82 cảm tính, tránh tính trạng tiêu phi tài chiếm tỷ trọng lớn đánh giá sai theo cảm tính làm tổng điểm tăng lên dẫn đến việc phán sai lầm Bổ sung quan điểm điểm tài theo quan điểm ngân hàng quan điểm khách hàng Bổ sung điểm tài sản đảm bảo xếp hạng tín dụng: Tài sản đảm bảo nhân tố quan trọng để xếp hạng khách hàng, cần thiết phải bổ sung điểm vào xếp hạng tín dụng Các tiêu ”Tính khoản tài sản”, ”Giá trị tài sản”, :Tỷ lệ dư nợ đảm bảo tài sản” yếu tố quan trọng để xử lý có rủi ro xảy 3.3.3.2 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng đóng vai trị lớn việc phát triển kinh doanh chi nhánh xác định vị rủi ro mà chi nhánh hướng tới Một sách tín dụng thắt chặt khiến việc phát triển kinh doanh chi nhánh khó khăn hơn, nhiên sách tín dụng nới lỏng khiến nguy nợ xấu tăng cao Trong thời kỳ, chi nhánh cần xây dựng cho sách tín dụng hợp lý để đảm bảo tăng trưởng giữ tỷ lệ nợ xấu mức an tồn Chính sách tín dụng cần phải thiết lập trì dựa sở sau Thứ lãi suất' Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Ngân hàng lãi suất Ngân hàng nên xây dựng dựa uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an tồn vay Thứ hai, đối tượng khách hàng: Tiến hành phân loại khách hàng để áp dụng hình thức tín dụng, tài sản đảm bảo phù hợp Xác định cụ thể đối tượng khách hàng mục tiêu, tiêu chí để phân loại khách hàng, xây dựng sản phẩm cho đối tượng để việc thẩm định khách hàng diễn nhanh chóng khơng gặp phải sai lầm dẫn đến đánh giá sai khách hàng Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng nhằm nâng cao 83 lực Ngân hàng thông qua thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt làm vừa lòng khách hàng Thứ ba, sản phẩm tín dụng: Sự đa dạng sản phẩm tín dụng giúp góp phần nâng cao hiệu hoạt động chung Ngân hàng, vừa mở rộng đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng, rủi ro nợ xấu hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ 3.3.3.3 Hoàn thiện văn pháp lý hoạt động tín dụng Cơng tác xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ tồn đọng phức tạp liên quan đến nhiều luật, nhiều đối tượng, nhiều thành phần kinh tế, vậy, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần sớm ban hành qui trình xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay áp dụng toàn hệ thống 3.3.3.4 Thành lập ban xử lý nợ chi nhánh Theo mơ hình việc xử lý nợ chi nhánh phải báo cáo lên ban xử lý nợ hội sở, sau ban xử lý nợ hội sở xét duyệt việc xử lý khoản nợ Việc tiêu tốn nhiều thời gian không càn thiết, Ban xử lý nợ hội sở nên thành lập ban xử lý chi nhánh Đối với khoản nợ xấu thuộc thẩm quyền phê duyệt chi nhánh, ban xử lý nợ chi nhánh tự định phương thức cách thức xử lý, để đảm bảo đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu 3.3.3.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thường xuyên tổ chức đào tạo cho cán nghiệp vụ Chi nhánh đặc biệt nghiệp vụ hoạt động tín dụng Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề tín dụng, tổ chức cho cán tham quan, học tập chi nhánh hệ thống, tham quan học hỏi mơ hình ngân hàng nước ngồi tiên tiến, đại có tính tương đồng với điều kiện hoạt động nước 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ việc đánh giá thực trạng hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội, chương luận văn hệ thống giải pháp có tính khả thi cho BIDV Nam Hà Nội, đồng thời sở nghiên cứu chương trước tác giả có kiến nghị với Chính phủ, với NHNN Bộ ngành liên quan có biện pháp hỗ trợ cách hiệu công tác quản lý nợ xấu BIDV Nam Hà Nội thời gian tới 85 KẾT LUẬN Với đặc thù ngân hàng ngành kinh doanh nhiều rủi ro, ngân hàng không chấp nhận rủi ro khơng có lợi nhuận khoản nợ xấu phần tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Đặc biệt điều kiện kinh tế ngày phát triển hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, đôi với việc ngân hàng ngày đối mặt với tỷ trọng rủi ro nợ xấu ngày lớn Trước tình hình nợ hạn cao hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nay, ngân hàng thương mại xác định phương hướng hoạt động giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỉ lệ nợ hạn xuống 3% đảm bảo cho hoạt động hệ thống ngân hàng an tồn Khơng nằm ngồi xu hướng đó, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội đặt mục tiêu giai đoạn 2018 - 2020 giảm tỷ lệ nợ hạn xuống 1,5%, đồng thời cố gắng thu hồi số nợ hạn tồn đọng lại từ năm trước để đưa tỉ lệ nợ hạn xuống thấp Để làm điều cần có tiếp tục cố gắng, tích cực, linh hoạt ban lãnh đạo, toàn thể cán nhân viên chi nhánh Bên cạnh cịn cần có hỗ trợ đắc lực quan nhà nước có thẩm quyền, từ việc đảm bảo điều kiện mơi trường cho hoạt động tín dụng: điều kiện pháp lý, hệ thống thống tin phòng ngừa rủi ro, hệ thống thông tin khách hàng việc kiểm tra thực quy định thể chế ngân hàng Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đưa giải pháp nhằm hoàn thiện công tác hạn chế xử lý nợ xấu Luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: Thứ nhất, hệ thống hóa lý luận nợ xấu, nguyên nhân phát sinh công tác hạn chế xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Thứ hai, nghiên cứu thực trạng nợ xấu công tác hạn chế phòng 86 ngừa nợ xấu ngân hàng TMCP Đầu tu Phát Triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội qua phân tích đánh giá kết đạt đuợc vấn đề tồn nguyên nhân nhuợc điểm để có sở xây dựng giải pháp cơng tác hạn chế xử lý nợ xấu Thứ ba, luận văn đề số giải pháp để hồn thiện cơng tác hạn chế xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Đầu tu Phát Triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội đồng thời với số kiến nghị với phủ, NHNN ngân hàng TMCP Đầu tu Phát Triển Việt Nam nhằm giúp công tác hạn chế xử lý nợ xấu ngày đuợc hoàn thiện hiệu Trong trình thực đề tài, hạn chế thời gian luận văn tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận đuợc đóng hội đồng khoa học đánh giá luận văn, thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp để luận văn đuợc hồn thiện cấp độ cao Tác giả xin chân thành cảm ơn Khoa Sau đại học giúp đỡ tác giả trình học tập, tạo điều kiện hồn thành luận văn Tác giả xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Bùi Tín Nghị tận tình huớng dẫn giúp đỡ tác giả hồn thành luận văn Để hoàn thành luận văn thuận lợi, tác giả vô biết ơn động viên, cổ vũ từ gia đình, bạn bè đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn! 87 88 12 Ngân hàng Thương DANHmại MỤC cổ phần TÀI đầu LIỆU tư THAM Phát triển KHẢO Việt Nam chi nhánh Huỳnh Nam Hà Nội Thế - Báo Du cáo (2004), tổng kết Xử lý nợ nămxấu 2015, Việt 2016,Nam 2017.nhìn từ mơ hình Trung QuốcNguyễn 13 mộtVăn số Tiến (2010), kinh tế Giáo khác,trình Chuơng kinh tế trình tiềngiảng tệ ngân dạy hàng, Fullbright, NXB TP Hồ Chí Minh Thống Kê, Hà Nội Giải 14 Nguyễn phápVăn hoàn Tiến thiện (2005), Quản xử lý trị córủi hiệu ro nợ kinhxấu doanh ngân Ngânhàng, hàng Nông nghiệpThống NXB Phát kê, triển Hà Nội Nơng thơn Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gịn - Luận văn cao học 15 Tạpcủa chí Nguyễn ngân hàng, Thịcác Hồng số năm Nguyên 2014-2017 năm 2012 Quản 16 Tiến sĩ lýCảnh nợ xấu Chítại Hồng NHTM - Trường cổ phần ĐạiXuất học Tài Nhập Chính Marketing, Việt NamTạp - Luận chí văn cao Tài học Nguyễn Hoàng Quyên năm 2013 Lê 17 TạpThị chíHuyền tài Diệu từ năm (2010), 2013Luận đến năm khoa 2017 học xác định mơ hình quản trị rủi 18 Các rowebsite: tín dụng hệ thống ngân hàng thuơng mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Hà Nội Website Ngân hàng Nhà nuớc: www.sbv.gov.vn NgănNgân Website ngừahàng xử TMCP lý nợCông Thuơng hạn củaViệt Nam: NHTM www.vietinbank.vn cổ phần Việt Nam - Luận văn cao học Website Tạp chí kế toán: Lê Thái www.tapchiketoan.com Hạnh năm 2013 Phan Tap Website Thịchí Thu tài Hà chính: (2010), www.tapchitaichinh.com Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh Tế Thời Website Quốcbáo Dânkinh tế Việt Nam: www.vneconomy.com Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, Tạp chí Thị truờng tài tiền tệ, số năm 2010-2012 Ngân hàng nhà nuớc Việt Nam (2005), Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thuơng mại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khao học, NXB Phuơng Đông, Hà Nội Ngân hàng nhà nuớc (2009), Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu 10 Ngân hàng nhà nuớc, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng 11 Nguyễn Thị Hoài Phuơng (2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thuơng mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Hà Nội ... TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội. .. HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 2.1 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 2.1.1 Quá trình hình thành phát. .. triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội 2.1.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển