0387 giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý tài sản nợ tài sản có tại NHTM CP tiên phong luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ NGỌC HAO GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN TIÊN PHONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 r _ Iffl NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ NGỌC HẢO GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN TIÊN PHONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ HỒNG HẠNH HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên huớng dẫn Các số liệu đua Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Thị Ngọc Hảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tài sản Nợ 1.1.2 Quản lý Tài sản Nợ 1.2 QUẢN LÝ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Tài sản Có 11 1.2.2 Quản lý Tài sản Có 13 1.3 HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ 18 1.3.1 Hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 18 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 18 1.3.3 .Các biện pháp quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có chủ yếu 19 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 23 1.3.5 Một số tiêu đánh giá hoạt động Ngân hàng thương mại 2.3.NHỮNG THUẬN LỢICÁC VÀ KHÓ KHĂN CHỮ CỦA TPBANK TRONG CÔNG DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT TÁC QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ GIAI ĐOẠN 2012-2014 72 2.3.1 Những thuận lợi TPBank công tác quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 72 2.3.2 Những khó khăn tồn TPBank công tác Quản lý Tài sản Nợ Tài sản Có giai đoạn 2012-2014 75 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến khó khăn, tồn TPBank quản lý tài sản nợ- tài sản có 81 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG 86 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA TPBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 86 3.2 GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ 95TÀI Viết tắt TPBank Nguyên nghĩa NHTM 3.3 .MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Khách hàng .105 Ngân hàng 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng nhà 105 nước Ngân3.3.2 Kiến hàng thương mại nghị với Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương ^NV Nguồn vốn NVHĐ Nguồn vốn huy động T,DH Trung, dài hạn TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần ^KH ^N H NHNN TPBank Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong ^TS Tài sản TSC Tài sản Có TSN Tài sản Nợ DANH MỤC BẢNG • Bảng 2.1: Tình hình biến động danh mục Tài sản Nợ giai đoạn 20122014 35 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn tiền gửi từ khách hàng TPBank giai đoạn 2012-2014 .37 Bảng 2.3: Bảng so sánh lãi suất tiền gửi cá nhân ngân hàng thời điểm quý III-2015 39 Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vồn tiền gửi khách hàng theo loại tiền 43 Bảng 2.5: Cơ cấu danh mục Tài sản Nợ TPBank giai đoạn 2012-2014 45 Bảng 2.6: Tình hình biến động Tài sản Có TPBank giai đoạn 2012-2014 49 Bảng 2.7: Cơ cấu khoản mục cho vay khách hàng TPBank giai đoạn 20122014 .52 Bảng 2.8: Chất luợng nợ vay TPBank giai đoạn 2012-2014 60 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu TPBank giai đoạn 2012-2014 60 Bảng 2.10: Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động TPBank giai đoạn 20122014 .63 Bảng 2.11: Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng TPBank giai đoạn 20122014.66 Bảng 2.12: Chỉ số khoản TPBank giai đoạn 2012-2014 .68 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Xu huớng huy động, du nợ tăng trưởng số lượng khách hàng qua năm 38 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày tồn cầu hố xu huớng tất yếu, khách quan quốc gia giới Việt Nam gia nhập tổ chức thuơng mại giới WTO đuợc năm mang lại cho đơn vị kinh doanh nuớc nhiều hội nhu thách thức Những cam kết trình hội nhập đuợc thực Đặc biệt cam kết lĩnh vực tài ngân hàng làm cho mơi truờng cạnh tranh lĩnh vực ngày gay gắt Thêm vào ngành ngân hàng vừa trải qua giai đoạn khó khăn lúc phải thực ba mục tiêu: Tái cấu trúc ngành ngân hàng, xử lý nợ xấu, tăng truởng lành mạnh ổn định điều kiên kinh tế hồi phục sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 Tất điều buộc ngân hàng thuơng mại phải luu tâm đến việc trọng biện pháp để giữ chân khách hàng, gia tăng nguồn vốn huy động giữ vững thị phần phân bổ nguồn vốn huy động đuợc cách hợp lý để trì tăng cuờng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Đây vấn đề sống ngân hàng thuơng mại truớc nguy cạnh tranh, sáp nhập ngân hàng hoạt động hiệu Bởi ngân hàng hiểu họ phải xem xét danh mục tài sản, nợ nhu thể thống trình đánh giá ảnh huởng chúng tới mục tiêu tổng quát ngân hàng Kỹ thuật quản lý tài sản nợ tài sản có vũ khí sắc bén giúp ngân hàng chống lại biến động chu kỳ kinh doanh sức ép hoạt động nhận tiền gửi cho vay Đồng thời phuơng pháp quản lý hữu hiệu trình xây dựng danh mục tài sản tối uu Chính lý mà tơi chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quản lý Tài sản nợ - Tài sản có ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong” với hy vọng thông qua việc tìm hiểu thực trạng quản lý tài sản nợ - 97 đơn vị năm họ cần phải làm tình khó khăn + Duy trì phát triển mối quan hệ với khách hàng đối tác lớn ngân hàng điều kiện ổn định để phần tác động đến tâm lý, hành vi họ ngân hàng gặp phải tình xấu + Có kế hoạch trì khoản hạn mức tín dụng mức hợp lý để đảm bảo khả bù đắp thiếu hụt khoản cần mà khơng q nhiều chi phí để trì 3.2.3.2 Giải pháp tăng hiệu quản lý rủi ro lãi suất - Thiết lập hệ thống đo lường rủi ro lãi suất: việc làm cần thiết để TPBank nắm bắt tất nguồn rủi ro lãi suất đánh giá ảnh hưởng biến động lãi suất phù hợp với quy mô hoạt động TPBank Bên cạnh đó, ngân hàng cần xây dựng giới hạn chấp nhận rủi ro tối đa hoạt động để khống chế khả thua lỗ kiểm soát mức độ cho phép Hiện tại, việc đo lường rủi ro lãi suất TPBank chưa trọng dẫn đến chưa hoàn thiện hệ thống liệu cung cấp cho việc đo lường rủi ro lãi suất theo mơ hình đại Với thực trạng vậy, TPBank sử dụng mơ hình định giá lại để lường rủi ro lãi suất Mơ hình tương đối đơn giản, dựa hệ thống kế toán theo giá trị ghi sổ nên phù hợp với hệ thống kế tốn NHTM Việt Nam, mơ hình xác định hiệu ứng rủi ro lãi suất lên thu nhập lãi ròng nên phù hợp với mục tiêu mà NHTM Việt Nam quan tâm 3.2.3.3 Một số giải pháp hoạt động chung - Xây dựng thương hiệu, hình ảnh TPBank: 98 ngân hàng trẻ với phong cách đẹp, đại khác lạ thay không gian giao dịch truyền thống ngân hàng trước làm Tuy nhiên, song song với việc xây dựng hình ảnh bên ngồi TPBank cần trọng đào tạo đội ngũ cán nhân viên chuyên nghiệp, mang đến cho khách hàng hài lịng hình ảnh chất lượng phục vụ + Bên cạnh đó, để hạn chế trường hợp KH nghi ngờ tình hình tài chính, TPBank cần ý cập nhật đầy đủ báo cáo thường niên, báo cáo tài định kỳ tháng, 12 tháng kiểm tốn website thức ngân hàng để KH nắm bắt; công khai minh bạch thơng tin hoạt động tình hình tài TPBank theo quy định; tổ chức cơng tác thu thập, nắm bắt thơng tin phản ánh từ phía KH để giải đáp thắc mắc, ngộ nhận từ phía KH nhà đầu tư Tất nghi vấn KH phải giải đáp cụ thể, rõ ràng + Nâng cao lực tài việc tăng vốn điều lệ, đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất tiền gửi trung dài hạn hợp lý - Hoàn thiện, nâng cấp hệ thống hạ tầng, công nghệ thông tin: + Trước mắt cần hồn thiện chương trình CRS để có báo cáo xác số liệu huy động bình quân, lãi suất huy động bình quân, số dư cho vay bình quân lãi suất cho vay bình qn + Tăng cường đại hố cơng nghệ NH hệ thống toán TPBank cần tăng mức vốn đầu tư để trang bị kỹ thuật công nghệ tiên tiến Tuy nhiên, dự án đầu tư công nghệ cần tính tốn kỹ lưỡng để sử dụng cơng suất phù hợp với chiến lược mở rộng kinh doanh NH + Cải tạo nâng cấp chương trình dung lượng tốc độ đường truyền để đáp ứng tạm thời yêu cầu nhanh chóng thay CRS chương trình quản lý đại phù hợp với quy mô hoạt động 99 định nhiều vấn đề trình hoạt động NH từ vị thế, uy tín KH đến hiệu sử dụng nguồn nhân lực TPBank Ngồi ra, chng trình phải đuợc xây dựng dựa yêu cầu quản lý tng lai TPBank Nó phải đuợc xây dựng co sở tổng hợp ý kiến, kiến nghị hàng ngàn nguời trực tiếp vận hành sử dụng TPBank khơng thể ép vào lựa chọn sẵn có mà khơng phù hợp với yêu cầu để thất bại nhu triển khai chng trình truớc - Chú trọng công tác nhân sự: + Nhân lực chất luợng cao động lực để phá Nâng cao lực cán thơng qua nâng cao trình độ quản trị điều hành Tổ chức thuờng xuyên khóa học nghiệp vụ, lớp kỹ mềm cho cán nhân viên Nhân viên TPBank phải có thái độ nhã nhặn, nghiêm túc, tuoi vui phục vụ KH, không đuợc phép tranh cãi với KH Truờng hợp KH khó tính, nhân viên phải mời KH vào phịng làm việc riêng lãnh đạo để đuợc lãnh đạo giải quyết, tuyệt đối không tranh cãi trực tiếp với KH quầy giao dịch để KH la hét lớn tiếng quầy giao dịch + Đầu tu cho đào tạo, chuẩn bị nhân nhanh chóng đua Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ- Tài sản Có vào hoạt động hiệu nhu phát huy chức năng, tác dụng phân chun mơn CN + Các khóa học nghiệp vụ phải thật thực thiết thực phù hợp với đối tuợng cần đuợc trang bị trao dồi kiến thức, kỹ Tránh truờng hợp TPBank đua khóa học đăng ký tràn lan nhu Việc làm cho kết đào tạo không tốt mà cịn gây lãng phí cho TPBank Hon việc mời giảng viên, theo Tôi nên kết hợp mời chuyên viên giàu kinh nghiệm ngành để học viên đuợc trang bị học kinh nghiệm thực tế quý báo hon học lý thuyết suông 100 anh chị em hệ thống TPBank vừa quen biết thân thiết vừa trao đổi khó khăn, vuớng mắc, kinh nghiệm trình tác nghiệp để giải rút học kinh nghiệm phục vụ tốt q trình cơng tác + Bố trí, xếp nhân hợp lý, đảm bảo giao nguời việc để nâng cao hiệu sử dụng nhân lực + Có chế độ thuởng phạt hợp lý, phù hợp với lực, công sức đóng góp vào thành CN Thời gian qua, TPBank áp dụng chế độ tiền luơng theo kết kinh doanh hàng tháng, nên thu nhập cán nhân viên không ổn định làm ảnh huởng nhiều đến tâm lý, tinh thần làm việc cán nhân viên Hơn nữa, sách khơng tạo đuợc động lực để cán nhân viên gắn bó lâu dài với NH Do đó, TPBank nên bỏ sách Kết kinh doanh tỷ lệ hoàn thành kế hoạch đuợc áp vào lần chi thuởng năm Mức luơng ổn định tạo điều kiện để cán nhân viên an tâm làm việc cống hiến phát triển NH - Các giải pháp khác: + Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy trình quy chế hệ thống TPBank Cần có phận thống kê theo dõi văn bản, quy trình, quy chế ban hành, hết hiệu lực để giúp đơn vị thừa hành nhu CN dễ dàng áp dụng, không nhầm lẫn tránh đuợc chồng chéo trình ban hành, tu chỉnh + Sớm ban hành quy trình, quy định, huớng dẫn để định huớng hoạt động cho Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có + Xây dựng hệ thống tiêu đo luờng đánh giá toàn diện cấu trúc Tài sản Nợ - Tài sản Có + Phát triển mạnh hoạt động dịch vụ để góp phần chuyển dịch cấu thu nhập ngân hàng tăng dần tỷ trọng thu dịch vụ tổng thu nhập, đặc 101 biệt dịch vụ toán quốc tế Để làm điều này, Hội sở cần giao quyền định cho CN giao dịch toán quốc tế, mua bán ngoại tệ Các giao dịch hạn mức định CN phải để CN hồn tồn định CN cân đối nguồn CN Hạn mức giao dịch vàng, ngoại tệ CN nhỏ (5.000USD 50 vàng) cần điều chỉnh tăng hạn mức cho phù hợp với quy mô CN + Xây dựng báo cáo theo dõi trạng thái nhạy cảm lãi suất tái định giá Báo cáo trạng thái nhạy cảm lãi suất tái định giá mơ hình đo lường rủi ro lãi suất phát sinh dựa việc phân tích luồng tiền dựa nguyên tắc giá trị ghi sổ nhằm xác định tác động chênh lệch lãi suất nhạy cảm TSC lãi suất nhạy cảm TSN đến thu nhập NH sau thời gian định lãi suất thị trường thay đổi Từ đó, ban lãnh đạo đưa giải pháp quản trị độ lệch nhạy cảm lãi suất nhằm hạn chế giảm sút thu nhập nâng cao mức thu nhập thông qua việc tác động đến danh mục TSC hay TSN + Đồng thời kết hợp với báo cáo theo dõi độ lệch thời lượng Báo cáo trạng thái nhạy cảm lãi suất tái định giá công cụ đo lường rủi ro lãi suất phát sinh hiệu Tuy nhiên, lãi suất thị trường thay đổi, rủi ro không tác động đến thu nhập NH mà tác động đến giá trị thị trường TSC TSN báo cáo tái định giá đề cập đến giá trị ghi sổ TS giá trị thị trường chúng Do đó, cần kết hợp báo cáo theo dõi trạng thái nhạy cảm lãi suất báo cáo theo dõi độ lệch thời lượng + Để làm điều này, TPBank phải cải tiến chương trình CRS tiến đến thay chương trình quản lý khác cho cung cấp số liệu để đưa dự báo khoản thường kỳ, cung cấp số liệu khoản NVHĐ theo kỳ đáo hạn thực tế cơng cụ để phân tích độ 102 nhạy cảm lãi suất để xác định mức độ ảnh hưởng việc thay đổi lãi suất đến kết hoạt động kinh doanh TPBank + Đảm bảo tỷ lệ cân đối TSC TSN Thực chất việc áp dụng chiến lược cân đối TSC TSN Bất kỳ cân đối NVHĐ sử dụng vốn dẫn đến rủi ro khoản + Xây dựng hệ thống tiêu quản trị NV khả dụng thứ tự ưu tiên sử dụng vốn để đáp ứng nhu cầu khoản + Củng cố nâng cao vai trò phòng quản lý rủi ro Hội sở viêc cung cấp thông tin quản trị rủi ro khoản để công tác quản trị thực tập trung, chun mơn hóa thống cao Trong đó, phận quản lý rủi ro thị trường phải dự báo tình hình biến động lãi suất để định hướng cho CN Bên cạnh đó, cần có hỗ trợ thơng tin phịng ban ban hành sản phẩm huy động, cho vay góp phần phục vụ công tác quản trị rủi ro khoản + Cần bố trí thêm nhân để để ước lượng nhu cầu khoản nguồn cung cấp khoản cho ngày kinh doanh nhằm theo dõi vị trí khoản rịng đảm bảo khoản khơng q thặng dư không thâm hụt + Cần lập chiến lược quản trị khoản thông qua việc hoạch định dự đoán thay đổi lưu lượng tiền gửi cho vay, thay đổi lợi nhuận Công tác quản trị phải đánh giá ảnh hưởng yếu tố rủi ro lợi nhuận, tránh tượng bị động nhận định đánh giá giật đưa giải pháp thiếu phù hợp + Cần tổ chức tốt khâu phân tích dự báo thị trường, đánh giá rủi ro xảy quy trình nghiệp vụ để triển khai kịp thời biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro + Xây dựng hệ thống tiêu đo lường, đánh giá NV khả dụng, cấu 103 trúc tài mức độ rủi ro khoản Hệ thống thông tin quản trị tổ chức rõ ràng xác, kịp thời mang tính định hướng, khơng phản ánh thực trạng mà dự báo hệ thay đối yếu tố thị trường tương lai sở quan trọng để hoạch định chiến lược thực kế hoạch, phương án kinh doanh an toàn hiệu + Cần phân loại kỳ hạn NVHĐ theo chất Đối với khoản tiền gửi rút gốc linh hoạt, phân tích kỳ hạn khơng dựa vào kỳ hạn KH cam kết mà phải xem khoản tiền gửi không kỳ hạn + Để tránh trường hợp KH đánh giá TPBank không đủ khả chi trả, TPBank phải đảm bảo tình hình tài lành mạnh tổ chức tốt công tác quản lý khoản, tuyệt đối đáp ứng nhanh chóng, đầy đủ nhu cầu rút tiền tiền mặt chuyển khoản tất đơn vị kinh doanh toàn hệ thống TPBank, kể tiền gửi ngoại tệ KH gửi tiền + Ban hành, hoàn thiện, hướng dẫn thực quy trình ứng phó với rủi ro, cố Xây dựng biện pháp ngăn ngừa cố rút tiền hàng loạt TPBank bao gồm: • Biện pháp cập nhật tiếp cận thông tin: Thiết lập đường dây điện thoại nóng yêu cầu tất cán nhân viên phải biết số điện thoại để báo cáo ban đạo xử lý cố biết thơng tin có khả xảy cố; tất cán nhân viên có trách nhiệm phản ánh kịp thời trực tiếp cho Ban đạo xử lý cố dấu hiệu bất thường dẫn đến khó khăn, nguy hiểm, bất lợi cho TPBank Ban đạo xử lý cố phải phân tích thơng tin phân cấp cố có biện pháp xử lý kịp thời để 104 kẻ tung tin đồn sai thật • Biện pháp đảm bảo an toàn: Toàn thể cán nhân viên phải chấp hành, tuân thủ nghiêm túc quy định TPBank, NHNN pháp luật biện pháp đảm bảo an toàn hoạt động NH; Hệ thống điện thoại, công nghệ thông tin phải đảm bảo hoạt động liên tục, an toàn, tránh xâm nhập virus gây đình trệ hoạt động • Biện pháp bảo mật thơng tin: Nhân viên phải tuân thủ chặt chẽ quy định phân bổ luu trữ văn thu nhằm đảm bảo thông tin, tài liệu nội không bị tiết lộ bên ngồi Việc phân bổ cơng văn phải nguời, tránh bị đối thủ lợi dụng thông tin tạo thơng tin sai lệch hoạt động ngân hàng; Các quy trình, quy chế, huớng dẫn, đao, báo cáo nội ngân hàng tài sản cuả ngân hàng, cán nhân viên khơng đuợc chép bên ngồi Nghiêm cấm việc rị rỉ tiết lộ thơng tin cho bên ngồi vi phạm bị kỷ luật • Biện pháp tăng cuờng quan hệ hợp tác: Tăng cuờng mở rộng hợp tác kinh doanh NH tổ chức nhằm xác lập niềm tin để nhận đuợc hỗ trợ cần thiết có cố xảy ra; Tăng cuờng hợp tác với 105 TCTD, NHNN, Bảo hiểm tiển gửi.; chuẩn bị đầy đủ hồ sơ khoản trái phiếu, chứng từ có giá khác để cầm cố, chấp bán cho đơn vị cần thiết; chuẩn bị đầy đủ hồ sơ khoản chứng khoán, đầu tu góp vốn để cầm cố, chấp bán cho đơn vị khác cần thiết; chuẩn bị đầy đủ hồ sơ tín dụng dùng để bán nợ, chứng khốn hóa khoản cho vay để dùng chiết khấu NHNN tổ chức khác; Cập nhật, thống kê toàn khoản hứa giải ngân, cam kết cho vay, giá trị khoản cam kết toán cho nuớc kỳ, thống kê trị giá, dự kiến ngày đến hạn toán khoản cam kết tốn với nuớc ngồi phải tốn kỳ, dự kiến ngày toán khoản toán mà TPBank khơng cam kết tốn với nuớc ngồi, tổng giá trị khoản mà TPBank thực chiết khấu theo chứng từ hàng xuất cho KH kỳ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Hoàn thiện phát triển thị trường tài theo chiều sâu : Hoạt động quản lý TSN-TSC ngân hàng đuợc thực việc điều tiết, cấu lại bảng cân đối kế tốn thơng qua giao dịch thị truờng tài Chính vậy, để tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ Tài sản Có Chính phủ cần phối hợp với ngành liên quan thực giải pháp để phát triển thị truờng tài lành mạnh, ổn định Cụ thể: + Thị truờng tiền tệ: Cần đa dạng hóa hàng hóa giao dịch thị truờng tiền tệ Hiện thị truờng tiền tệ Việt Nam thuờng sử dụng cơng cụ: tín phiếu kho bạc, tín phiếu NHNN Vì vậy, cần có giải pháp khác để để đua thêm công cụ giao dịch thị truờng nhu: thuơng phiếu, chứng 106 + Thị trường chứng khốn: Chính phủ cần có kế hoạch phối hợp với Uỷ ban chứng khoản nhà nước đưa giải pháp thúc đẩy hoạt động thị trường chứng khoán Sự phát triển thị trường chứng khoán có vai trị quan trọng giúp cho NHTM phát triển sản phẩm dịch vụ phục vụ cho hoạt động nhà đầu tư thị trường chứng khốn, đa dạng hóa danh mục đầu tư hoạt động kinh doanh ngân hàng, tạo thị trường cho chứng khốn mà ngân hàng nắm giữ chuyển nhanh thành tiền mặt, đáp ứng nhu cầu khoản trường hợp cần thiết Thị trường chứng khoán Việt Nam vài năm trở lại hoạt động trầm lắng, không thu hút nhà đầu tư Chính vậy, Chính phủ cần có biện pháp, sách để tăng cầu thị trường chứng khoán, thu hút thêm nguồn vốn vào thị trường cách đa dạng hóa nhà đầu tư để góp phần nâng cao hiệu đầu tư Bên cạnh đó, có sách để thúc đẩy thị trường trái phiếu doanh nghiệp phát triển nhằm cân cấu trúc thị trường trái phiếu + Thị trường mua bán nợ: Hiện nay, ngân hàng thương mại gặp khó khăn vấn đề giải nợ xấu Để xử lý nợ xấu cho hệ thống ngân hàng, NHNN thành lập VAMC theo định số 1459/QĐ-NHNN ngày 27/06/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Theo VAMC mua lại nợ xấu ngân hàng trả trái phiếu đặc biệt Các ngân hàng thương mại sử dụng trái phiếu để vay NHNN vay tới 70% giá trị trái phiếu để đáp ứng nhu cầu vốn Các ngân hàng 107 giải phần khó khăn thị trường tiền tệ - Có sách tăng vốn điều lệ cho ngân hàng thương mại để tăng cường lực tài - Cần có kế hoạch rà soát thường xuyên văn pháp luật liên quan đến hoạt động Ngân hàng thương mại để nắm bắt khó khăn, vướng mắc áp dụng để từ có điều chỉnh kịp thời tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại hoạt động hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Tăng cường vai trò quản lý giám sát, tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng: Để tăng cường ổn định kinh tế vĩ mơ vai trị NHNN lớn NHNN đóng vai trị vừa tham mưu, vừa nịng cốt, điều hành sách tiền tệ tốt hơn, linh hoạt hiệu Đi liền với nâng cao hiệu hoạt động hệ thống NH NHNN cần làm tốt vai trò quản lý nhà nước, hoàn thiện thể chế luật pháp, tạo hành lang pháp lý đồng theo hướng tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM hoạt động kinh tế thị trường Cụ thể: NHNN cần rà soát, bổ sung, sửa đổi văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng Các văn cần bao quát điều chỉnh xu hướng phát triển sản phẩm dịch 108 thiệp nhiều NHNN vào thị truờng thị truờng phát triển, lãi suất phản ánh quan hệ cung cầu KẾT LUẬN CHƯƠNG Xuất phát từ khó khăn, tồn nguyên nhân đuợc phân tích chuơng với định huớng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong thời gian tới, tác giả hy vọng giải pháp đề xuất dành cho Ngân hàng thuơng mại cổ phần Tiên Phong kiến nghị đuợc đề xuất Chính phủ NHNN góp phần nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng Tiên Phong, tiền đề sở để Ngân hàng Tiên Phong tăng truởng, phát triển bền vững sau giai đoạn Tái cấu sớm đạt đuợc mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam 109 KẾT LUẬN Ngày nay, hoàn cảnh ngân hàng thương mại thị trường cạnh tranh gay gắt Ngân hàng nhà nước sát thực đề án Tái cấu trúc ngành ngân hàng, ngân hàng thương mại đứng trước nguy sáp nhập hoạt động hiệu hết, ngân hàng thương mại phải lưu tâm đến việc trọng biện pháp để giữ chân khách hàng, gia tăng nguồn vốn huy động giữ vững thị phần phân bổ nguồn vốn huy động cách hợp lý để trì tăng cường hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc đánh giá xác vai trị thực tốt công tác quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có giúp ngân hàng phát triển tăng trưởng bền vững Với mục tiêu nghiên cứu với việc vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học, luận văn giải số nội dung quan trọng sau: Một là, Nêu rõ sở lý luận tổng quan hoạt động quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng thương mại Hai là, Đưa thực trạng quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong giai đoạn tái cấu 2012-2014 Đánh giá mặt thuận lợi, khó khăn tồn công tác Quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn để tìm nguyên nhân tồn Ba là, sở đánh giá nguyên nhân tồn định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong thời gian tới, luận văn đề xuất số giải pháp cho Ngân hàng TMCP Tiên Phong số kiến nghị tới Chính phủ, Ngân hàng nhà nước nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý Tài sản Nợ - Tài sản có cho ngân hàng Tiên Phong giai đoạn sau tái cấu 110 Với kết nghiên cứu đạt đuợc, hy vọng luận văn góp phần thiết thực cho tăng truởng, phát triển bền vững Ngân hàng TMCP điều kiện cạnh tranh gay gắt nhu MỤC TÀI LIỆU THAM Quy trình tínDANH dụng Ngân hàng TMCP Tiên KHẢO Phong 10.Quy trình giao dịch tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán Ngân hàng Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại - GS.TS Nguyễn Văn Tiến TMCP Tiên Phong NXB Thống kê 11.Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng ngân hàng TMCP Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 17/06/2010 Tiên Phong Quyết định 22/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 Thống đốc NHNN 12.Báo cáo thường niên ngân hàng TMCP Tiên Phong 2012-2014 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Ngân hàng nhà nước giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Quyết định 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/9/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy chế tiền gửi tiết kiệm định 47/2006/QĐ-NHNN ngày 25/09/2006 Về việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN Quyết định số 16/2007/QĐ-NHNN ngày 18/04/2007 Thống đốc Ngân ... 18 1.3.1 Hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 18 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có 18 1.3.3 .Các biện pháp quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có chủ yếu 19 1.3.4... lãi suất thị truờng 18 1.3 HIỆU QUẢ QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ - TÀI SẢN CÓ 1.3.1 Hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Mục tiêu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có nhằm đạt đuợc hiệu sau: - Gia tăng lợi nhuận... sản có ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý tài sản nợ tài sản có ngân hàng TMCP Tiên Phong Chương 3: Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có Ngân hàng TMCP