Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHTMCP tiên phong chi nhánh hoàn kiếm khóa luận tốt nghiệp 660

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ^j^ɔɑae^ KHÓA LUẬN TÔT NGHIỆP ĐỀ TÀI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Sinh viên thực hiện: Lê Phương Chi Lớp: K19CLC - NHA Khóa học: 2016 - 2020 Mã sinh viên: 19A4000084 Giảng viên hướng dẫn: TS Bùi Tín Nghị Hà Nội, tháng năm 2020 « ĩ X S ) S ĩ X S ) S ĩ X S ) S ĩ X S ) S ĩ X S ) S LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo Học viện Ngân hàng trang bị cho em kiến thức chuyên môn suốt trình bốn năm học tập nghiên cứu trường Đặc biệt em xin bày tỏlòng biết ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Bùi Tín Nghị, người tận tình hướng dẫn em hồn thành khóa luận Sau cùng, em xin bày tỏ lòng cảm ơn tới anh, chị công tác Trung tâm Kinh doanh Bán lẻ Hội sở - TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm giúp đỡ, cung cấp thơng tin để em hồn thành khóa luận Sinh viên ii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khoá luận tốt nghiệp: “Rủi ro cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hồn Kiếm” cơng trình nghiên cứu riêng em Tất số liệu khóa luận trung thực, phản ánh thực tế tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị thực tập - Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm Người viết iii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .10 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 12 1.2.5 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 15 1.2.6 Các biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 19 1.3 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC VỚI VIỆT NAM 27 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng giới27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam .29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI TPBANH - CHI NHÁNH HỒN KIẾM 31 2.1 K HÁI QUÁT VỀ TPBANK CN HOÀN KIẾM 31 2.1.1 Sự đời phát triển 31 2.1.2 Bộ máy tổ chức 33 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh .34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng TPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm 42 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng .42 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng TPBank - CN Hồn Kiếm .49 2.2.3 Thực trạng phịng tránh rủi ro tín dụng 52 2.2.4 Đánh giá chung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - CHI NHÁNH 58 iv HOÀN KIẾM 58 DANH MỤC VIẾT TẮT 3.1 Định hướng phát triển quản lý rủi ro 58 3.1.1 Định hướng cơng tác tín dụng 58 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro 59 3.2 Giải pháp số kiến nghị 60 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 60 3.2.2 Một số kiến nghị .64 KẾT LUẬN .67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 STT CHỮ VIẾT TẮT NGUYEN VĂN NHTM Ngân hàng thương mại ^2 RRTD Rủi to tín dụng ^3 TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phân “5 NHNN Ngân hàng nhà nước ^6 TSĐB Tài sản đảm bảo ^7 ^CN Chi nhánh TPBank Ngân hàng Thương mại Cổ phân Tiên Phong v vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 Quy trình cảnh báo sớm rủi ro 20 Sơ đồ 1.2 Quy trình chứng khốn hóa tiêu biểu 23 Sơ đồ 1.3 Mơ hình phát hành trái phiếu tổng hợp 26 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu huy động theo kì hạnBiểu đồ 2.2 Cơ cấu huy động theo loại tiền .38 Biểu đồ 2.4 Tổng dư nợ tín dụng .42 Biểu đồ 2.5 Dư nợ hạn giai đoạn 2017 - 2019 51 Biểu đồ 2.5 Dư nợ xấu giai đoạn 2017 - 2019 52 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2017 - 2019 NH TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm 36 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 - 2019 NH TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm 40 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm khách hàng giai đoạn 2017 - 2019 NH TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm .43 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ phân theo kì hạn giai đoạn 2017 - 2019 NH TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm 45 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm ngành giai đoạn 2017 - 2019 NH TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm .47 Bảng 2.6 Tình hình chất lượng nợ giai đoạn 2017 - 2019 NH TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm 49 Bảng 2.7 Trích lập dự phịng TPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 20172019 ' .54 vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng ln giữ vị trí quan trọng phát triển kinh tế xã hội Đây điểm khác biệt ngành ngân hàng so với ngành kinh tế khác: ngân hàng đóng vai trị trung gian tài thị trường, đồng thời kinh doanh tiền tệ cung cấp dịch vụ liên quan đến tài khác cho khách hàng Trong đó, nghiệp vụ chủ yếu đồng thời nguồn thu hệ thống ngân hàng thương mại nghiệp vụ tín dụng, mang lại 80-90% thu nhập ngân hàng Tuy vậy, rủi ro tiềm ẩn lớn hoạt động cho vay, rủi ro cao ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, mà tác động đến kinh tế chung Với bối cảnh kinh tế Việt Nam tăng trưởng mạnh mẽ, Ngân hàng Nhà nước đề nhiều sách đẩy mạnh hỗ trợ phát triển doanh nghiệp, giúp cho DN tiếp cận nguồn vốn cách dễ dàng Bên cạnh đó, Ngân hàng trọng mảng tín dụng cá nhân, tung nhiều gói ưu đãi nhằm kích cầu thị trường, đảm bảo lưu thơng dịng tiền Như vậy, việc tiếp cận nguồn vốn vay ngày dễ dàng, đồng nghĩa với việc NHTM phải đối mặt với nhiều rủi ro nghiệp vụ tín dụng Chính lẽ đó, vấn đề cấp thiết ngân hàng tìm cách nâng cao khả quản lý rủi ro cho vay, giảm thiểu tối đa nguy hiểm tiềm tàng ảnh hưởng đến lợi ích ngân hàng Từ lý trên, tác giả chọn đề tài: "Rui ro cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hồn Kiếm” Mục đích nghiên cứu - Làm rõ vấn đề rủi ro tín dụng sở lý thuyết: khái niệm, nhân tố ảnh hưởng, tác động rủi ro tín dụng tới thân Ngân hàng Thương mại, doanh nghiệp kinh tế - Phân tích tình hình thực tế hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng TPBank - CN Hồn Kiếm nhằm đánh giá tình hình rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh nêu lên giải pháp Ngân hàng áp dụng để hạn chế rủi ro tín dụng - Đưa số giải pháp nâng cao hiệu quản lý tín dụng mà TPBank CN Hồn Kiếm áp dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Hoàn Kiếm - Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm, với số liệu thực tiễn năm 2017 - 2019 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận thực dựa phương pháp: - Duy vật biện chứng - Logic - So sánh, đối chiếu - Thống kê - Tổng hợp - Diễn giải Tổng quan nghiên cứu Mặc dù công việc quản lý rủi ro nghiệp vụ quan trọng ngân hàng, thời gian gần đây, khơng có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Có thể kể đến số nghiên cứu sau: Tác giả Phạm Thị Hải Yến (2013) luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Hà Nội” phân tích tình hình hoạt động ngân hàng, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp phù hợp tình hình kinh tế cịn nhiều khó khăn Tác giả Đặng Thị Nga (2016) nêu ý kiến nghiên cứu “Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân nay” thực tế phát triển ngân hàng, quy trình quản lý rủi ro sở thực tế Với quan sát vậy, tác giả số định hướng chung ngân hàng đề xuất giải pháp nhằm cải thiện, giảm thiểu nguy Bảng 2.7 Trích lập dự phịng TPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2017-2019 Dựa vào bảng số liệu trên, ta rút vài nhận xét sau: mức độ trích lập dự phòng đơn vị tăng qua năm, tỷ lệ tăng đạt 30% Trong đó, chi phí cho dự phịng chung tăng mạnh, hai kì 2018 2019 ghi nhận tăng trưởng xấp xỉ 50% so với kì năm trước Chi phí dự phịng rủi ro ảnh hưởng mạnh mẽ đến tổng lợi nhuận cuối kì chi nhánh, ĐVKD cần tìm giải pháp cấu nợ, quản lý khách hàng, giảm thiểu nợ hạn nợ xấu để giảm mức trích lập xuống, gia tăng lãi chung 54 2.2.3.4 Thực cơng tác xử lý nợ Cán tín dụng chi nhánh cần thực biện pháp cụ thể với khoản nợ hạn có khả thu hồi, thường xuyên kiểm tra khách hàng, theo dõi tình hình kinh doanh để có nhìn sơ khả tài khách, đề xuất biện pháp thích hợp với đối tượng vay vốn gia hạn cấu nợ Với khoản vay mà khách hàng khả chi trả yếu tốt khách quan chủ quan, nhân viên tín dụng cần xác định vị trí cụ thể khách, thực bước thu hồi TSĐB để sau xử lý khoản nợ, lý TSĐB nhằm bù đắp tổn thất khoản vay, đề xuất bán nợ cho VAMC để giảm giá trị nợ xấu toàn chi nhánh 2.2.4 Đánh giá chung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 2.2.4.1 Những kết đạt Trong giai đoạn kinh tế có tăng trưởng tốt, đánh giá từ phân tích số liệu trên, nói tình hình quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh mức khả quan Hoạt động tín dụng ln coi hoạt động quan trọng NH, CN Hoàn Kiếm có định hướng nâng cao hiệu khoản cho vay, ưu tiên mảng có tiềm phát triển tương lai, tập trung vào ngành có khả sinh lời cao, đảm bảo khả chi trả gốc lãi vay Ban lãnh đạo đội ngũ cán nhân viên cố gắng không ngừng công tác hạn chế rủi ro, nhờ mà tốc độ tăng trưởng đạt mức cao (23,2% năm 2019) tỷ lệ nợ xấu ln kiểm sốt mức thấp ổn định (1,3% năm 2019), thấp so với trung bình tồn hàng Cơng tác quản lý, xử lý nợ xấu nợ hạn đơn vị tuân thủ theo quy định TPBank, đề xuất gia hạn nợ, giãn nợ phù hợp, thỏa mãn nhu cầu khách hàng yêu cầu ngân hàng Các khoản trích lập dự phịng rủi ro dựa tình hình thực tế dư nợ, TSĐB quản lý tốt, đảm bảo hiệu phát triển kinh doanh Trách nhiệm cấp lãnh đạo cán tín dụng với khoản vay phân định rạch ròi, đòi hỏi cá nhân hệ thống ngân hàng phải làm việc hết mình, nâng cao thái độ ý thức chịu trách nhiệm cho phương án cho vay Đồng thời, có yêu cầu cung cấp, bổ sung thơng tin, cán tín dụng 55 nhanh chóng liên hệ với khách hàng để thực xác u cầu, đảm bảo khơng có sai sót hồ sơ Chi nhánh Hồn Kiếm ln giữ thái độ tích cực, tinh thần trách nhiệm cao, nghiêm túc nhận lỗi kịp thời sửa chữa khiếm khuyết chu trình cấp vốn vay cho khách hàng Chất lượng tín dụng CN nâng cao, báo cáo định kì có tính trung thực, xác tiến độ đề 2.2.4.2 Những hạn chế Mặc dù có nhiều tín hiệu tích cực giai đoạn này, công tác quản trị rủi ro chi nhánh tồn hạn chế định: - Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý: Xét kì hạn vay, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn chiếm chủ yếu, khó quản lý chặt chẽ khoản vay này, tốn nhiều thời gian nguồn nhân lực công tác quản lý, thời gian vay dài rủi ro tăng Về phân khúc khách hàng, đa số khách hàng vay vốn cá nhân hộ kinh doanh, manh mún nhỏ lẻ, khơng có giấy tờ chứng minh tài quan nhà nước kiểm duyệt, có nhiều khả khai khống, làm giả hồ sơ để đủ tiêu cung cấp tín dụng - Phương thức cho vay thiếu phong phú, chưa tập trung nhiều dự án đầu tư mà chủ yếu khai tác sản phẩm cho vay theo vay theo hạn mức tín dụng Điều kiễm hãm khả phát triển tín dụng NH, khó mở rộng phạm vi đối tượng khách hàng - Trung tâm thông tin tín dụng hỗ trợ số liệu tài khách hàng phân khúc doanh nghiệp, thiếu sót thơng tin phi tài - Lực lượng cán nhân viên trẻ trung, động có phận cịn thiếu kinh nghiệm, khơng có tinh thần tự giác, ý thức trách nhiệm, hiệu làm việc chưa cao, kéo theo suất toàn hàng bị giảm sút Cán chưa có thích ứng cao với thay đổi mơi trường kinh doanh TĨM TĂT CHƯƠNG Trong chương 2, số liệu thực trạng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2019 TPBank - CN Hồn Kiếm đem phân tích, làm rõ điểm quan trọng Nhìn chung, cơng tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng hồn thành tốt, ban lãnh đạo giữ hoạt động tín dụng mức kiểm soát, 56 tiêu hoàn thành phù hợp mục tiêu đề nhờ phấn đấu toàn thể cán nhân viên cấp quản lý Tuy vây, TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm số hạn chế ảnh hưởng đến tình hình tăng trưởng chung, tương lai tạo khó khăn mặt rủi ro tín dụng Vì lẽ đó, chương khóa luận, em xin phép nêu vài ý kiến giải pháp kiến nghị phòng tránh RRTD chi nhánh 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 3.1 Định hướng phát triên quản lý rủi ro 3.1.1 Định hướng công tác tín dụng Cho vay tiêu dùng ngân hàng hạn chế rủi ro có định hướng rõ ràng định hướng cơng tác tín dụng Sự định hướng xây dựng dựa kết hợp định hướng Chính phủ với Ngân hàng Nhà nước Dựa nội lực sẵn có với ngoại lực tác động để đưa kế hoạch hoạt động phù hơp, kế hoạch tài với khẳ năng, tăng tỷ kệ tài sản sinh lời Đồng thời đảm bảo khả toán, nâng cao phát triển Ngồi cịn điều chỉnh cấu nguồn vốn Để hoàn thành mục tiêu trên, ban lãnh đaọ thống xác nhận nhiện vụ quan trọng hàng đầu giám sát công tác triển khai thực kế hoạch tập trung chủ đao Trong qua trình làm việc, thu - chi khơng thể tránh khỏi vướng mắc Để giải triệt để điều này, cần phối hợp với Ban Điều hành Ngân hàng để hỗ trợ tháo gỡ vướng mắc tồn đọng Trong năm gần, đất nước dần chuyển bước vào thời đai 4.0 kéo theo hệ luỵ, biến đổi nhanh chóng thị trường kế hoạch biện pháp thực đề sở dự báo môi trường kinh doanh nhận định thách thức, diễn biến phức tạp thị trường Đặc biệt nửa đầu năm 2020, ảnh hưởng dịch bệnh dẫn tới sụt giảm nghiêm trọng kinh tế nói chung Ban lãnh đạo có kế hoạch thực nắm bắt chủ trương đạo Chính phủ Ngân hàng nhà nước, nắm bắt hội, vượt qua khó khăn đảm bảo phát triển mạnh hoạt động ngân hàng nâng cao giá trị tài sản cổ đông, khách hàng Các nhiệm vụ hàng đầu quan tâm xác định là: Nâng cao chất lượng tín dụng; Đẩy mạnh hợp tác tồn diện với tổng cơng ty kinh tế lớn; Tăng tỷ trọng thu dịch vụ việc phát triển dịch vụ bán lẻ ngân hàng điện tử; Mở rộng lượng khách hàng Nâng cao lực quản trị hệ thống đào tạo nhân có trình độ cao, xây dựng tảng bền vững hoạt động kinh doanh 58 Cụ thể, biện pháp mà ngân hàng sử dụng đẩy mạnh công tác quản lý huy động vốn: phát triển mạng lưới trì lãi suất mức phù hợp, phát triển sản phẩm huy động vốn nhiều chủng loại, đặc biệt cần đẩy mạnh chương trình chăm sóc khách hàng TPBank Chi nhánh Hồn Kiếm cần triển khai biện pháp nhằm kiểm soát rủi ro theo định hướng phân loại khách hàng cá nhân, doanh nghiệp Thứ hai, người yếu tố cốt lõi để vận hành phát triển kinh tế nói chung, để định hướng cơng tác tín dụng cần ý phát triển nguồn nhân lực Bằng biện pháp cụ thể trẻ hóa đội ngũ nhân, đào tạo đội ngũ nhân lực trẻ có đủ trình độ, chun mơn đạo đức nghề nghiệp đáp ứng địi hỏi khắt khe mơi trường kinh doanh, nhạy bén, động môi trường kinh doanh nhiều cạnh tranh Bên cạnh đó, xây dựng chuẩn đánh giá q trình cơng tác đội ngũ cán bộ, công nhân viên làm thưởng - phạt, cho cán sở làm việc Thứ ba, cơng nghệ thơng tin cần hồn thiện tối ưu hóa quy trình nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động tối ưu tiết kiệm chi phí Các biện pháp cụ thể mà ngân hàng TPBank Chi nhánh Hồn Kiếm áp dụng như: Tiếp tục triển khai thực quản lý dịch vụ công nghệ thông tin theo tiêu chuẩn ITIL Ver3; phân bổ lại nguồn lực công nghệ thông tin phù hợp hiệu Thứ tư, yếu tố ngân hàng bán lẻ: TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm cần trọng nắm bắt nhu cầu khách hàng, từ đưa dịch vụ tài phù hợp tối ưu hóa lợi ích khách hàn Đồng thời, nghiên cứu thị trường phát triển sản phẩm, bám sát diễn biến nắm bắt tâm lý khách hàng để có hành động kịp thời phù hợp với yêu cầu khách hàng Mức độ hài lòng khách hàng thực giao dịch TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm tiêu chí quan trọng việc đánh giá hiệu hoạt động bán lẻ 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro Công tác quản lý rủi ro hoạt động quan trọng, mang ý nghĩa sống cho phát triển bền vững ngân hàng, thể tầm nhìn, định hướng chiến lược Cụ thể, hoạt động cho vay: TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm cần 59 trọng đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tài kèm để mở rộng quy mơ vốn huy động, tăng trưởng vốn, hạn chế rủi ro mở rộng nhằm đáp ứng đủ nhu cầu vốn phát triển kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ Định kỳ, ngân hàng tiến hành phân loại nợ, cập nhật thơng tin khách hàng thường xun, xếp hạng tín dụng Đặc biệt, cần có sách ưu đãi khách hàng phù hợp: ưu đãi lãi suất cho vay, ưu đãi phí dịch vụ khách hàng truyền thống khách hàng VIP đưa lên hàng đầu, đặc biệt tình hình thị trường có nhiều biến động Ngoài ra, TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm tập trung quản lý rủi ro thông qua giới hạn tín dụng với nhóm khách hàng, nhóm ngành nghề phi sản xuất, nghiêm túc thực quy định NHNN.Ngân hàng trọng tới công tác kiểm sốt, giám sát, kiểm tra nội nhằm tìm kiếm, xác định dấu hiệu rủi ro từ kịp thời đề biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu RRTD, hạn chế mức tổn thất ngân hàng mức thấp 3.2 Giải pháp số kiến nghị 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 3.2.1.1 Phân tích tình hình tài khách hàng vay vốn Như phân tích, yếu tố người yếu tố then chốt quản lý rủi ro, nên công tác thu thập thơng tin, đánh giá tình hình tài uy tín khách hàng cần TPBank Chi nhánh Hồn Kiếm trọng Dựa thơng tin lịch sử giao dịch, uy tín khách hàng, thực tế vay nợ, mục đích sử dụng vốn vay Bên cạnh đó, cần xem xét báo cáo tài chính, tài liệu chứng từ kế tốn để xác minh lực tài khách hàng Dựa tiêu lực trả nợ khách hàng theo tiêu định lượng tiêu định tính Chi nhánh xây dựng hệ thống chi tiết xếp hạng khách hàng có nhằm đánh giá đắn RRTD có thểphát sinh khoản vay 3.2.1.2 Thẩm định mức sinh lời dự án xin vay Việc thẩm định hiệu kinh tế phương án vay có vị trí quan trọng với cơng tác phịng ngừa RRTD Mỗi xem xét hồ sơ vay vốn, tính khả thi tỷ lệ sinh lời tương lai điều kiện tiên để ngân hàng định cho 60 vay Mặc dù quy trình có phần khó khăn, lại vơ cần thiết, suy xét đến lực thu lời dự án, tưởi thọ dự án, phù hợp với nhu cầu thị trường chung thời gian khấu hao Toàn yếu tố ảnh hưởng đến nguồn chi trả gốc lãi vay khách hàng, đảm bảo không bị chậm nợ Để đảm bảo hiệu công tác thẩm định KHDN, cấn thiết đến xác nhận tổ chức kiểm tốn độc lập Tuy vậy, khơng nhiều doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài kiểm tốn, nên cán chi nhánh thay báo cáo thuế trực tiếp thẩm định, so sánh, đối chiếu với số liệu khách hàng cung cấp xem có phản ảnh tình hình thực tế khơng hay có gian dồi, từ tạo nên sở xác minh kết tương đối chình xác Đối với dự án có nhu cầu vốn lớn, NH nên tự thuê tổ chức tư vấn độc lập để phòng tránh tốt nguy cơ, xác nhận rõ ràng trước định cấp tín dụng Cả chu trình làm gia tăng chi phí mà NH phải bỏ ra, ảnh hưởng đến lãi cuối kì, lại củng cố an tồn tín dụng cho ngân hàng, tránh thất khoản vay 3.2.1.3 Giám sát q trình sử dụng vốn vay khách hàng Nghiệp vụ tín dụng thực dựa sở lòng tin ngân hàng khách hàng, cam kết tín đụng đặt với kì vọng từ phía KH cấp vốn đủ nhanh chóng, từ phía NH thu nợ hạn Thế nhưng, ngân hàng lại khơng hồn tồn kiểm sốt mục đích khách hàng sử dụng vốn vay sau giải ngân, chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn lượng vốn bị sử dụng sai mục đích ban đầu Thực tế cho thấy, có nhiều trường hợp khách hàng gian dối, lượng tiền sử dụng vào công việc khơng rõ ràng Chính thế, cơng tác giám sát khách hàng sử dụng vốn cần trọng hơn, nghiêm túc chấp hành quy định 3.2.1.4 Đa dạng hóa danh mục tín dụng Nếu ngân hàng tập trung vào phân khúc khách hàng định, ngành nghề lĩnh vực, vị trí địa lý cụ thể, khơng đa dạng hóa mở rộng phạm vi khách hàng NH đối mặt với rủi ro khơn lường Bởi nhóm khách hàng có biến động xấu, phải chịu tác động tiêu cực từ yếu tố khác ảnh hưởng đến phát triển cơng việc kinh doanh, tất đối tượng vay vốn NH chịu ảnh hưởng, ví dụ thiên tai, hạn hán, dịch 61 bệnh khiến cho ngành nông sản tổn thất nặng nề Hậu tình trạng khơng thể đo đếm Để giảm thiểu rủi ro trên, ngân hàng cần phân chia nguồn vốn vay cách đa dạng, linh hoạt nhiều nhóm khách hàng khác nhau, phát triển ngành nghề kinh doanh Ngân hàng thực số giải pháp sau: - Đa dạng hóa phương thức cho vay, khơng phát triển mảng cấp tín dụng theo theo hạn mức, mà cần quan tâm đến mảng cho vay thấu chi, bao toán, đồng tài trợ, nghiệp vụ bảo lãnh cho KHDN - Đa dạng hóa đối tượng cho vay, tìm kiếm khách hàng tất thành phần kinh tế, lĩnh vực kinh tế khác nhau, tránh việc tập trung vào phân khúc định - Đa dạng hóa thời hạn vay, chi nhánh có dư nợ chủ yếu kì trung dài hạn, mà thời hạn cho vay dài RRTD tăng 3.1.2.5 Quản lý sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Trong hệ thống ngân hàng có bước đệm quan trọng giúp giảm thiểu nguy vốn cho vay khách hàng, quỹ dự phịng rủi ro Các cơng tác trích quỹ quy định cụ thể, dựa thực tế dư nợ đơn vị ngân hàng, xác định mức độ rủi ro khoản vay khác nhau, từ bù đắp phần toàn xảy tổn thất tín dụng Ngân hàng cần nghiêm túc cơng tác phân loại nợ, giúp cho việc trích lập bám sát tình hình nhất, tránh rủi ro khơng đáng có thiếu trung thực đơn vị Các nhóm nợ phân theo tính chất, khả thu hồi gốc lãi vay, uy tín trả nợ khách hàng Các nợ vi phạm hợp đồng tín dụng, chậm trả nợ theo lịch định kì, có nguy rủi ro cần phân loại kịp thời Để không ảnh hưởng nhiều đến lợi nhuận cuối kì, mức trích quỹ khơng cần q cao, vượt ngưỡng yêu cầu chung, phải đủ bao quát hết khoản nợ 3.1.2.6 Nâng cao tính chuyên nghiệp khách quan thẩm định tài sản bảo đảm Tài sản đảm bảo yếu tốt ảnh hướng đến định cho vay ngân hàng, biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu khách hàng khả chi trả chi phí tài Trong đó, việc xử lý, 62 phát mại tài sản đảm bảo TPBank - Chi nhánh Hồn Kiếm khơng q dễ dàng, cịn nhiều vướng mắc thủ tục pháp luật, hồ sơ tài sản không đầy đủ, tài sản giá trị, giá trị định giá khơng cập nhật định kì khiến cho khả thu hồi dư nợ thiếu hiệu quả, gây thất thoát cho ngân hàng Điều cần làm tách bạch phận phê duyệt hồ sơ tín dụng với phận thẩm định tài sản, hoạt động độc lập đánh giá khách quan Bộ phận định giá ngân hàng phải có chun mơn, hoạt động chun nghiệp, vững kiến thức pháp luật liên quan đến lĩnh vực tài sản, từ giá trị thẩm định xác Không thế, việc tái định giá tài sản cần tổ chức định kì tháng, tháng năm, tùy theo loại tài sản sách ngân hàng, giúp cập nhật tốt biến động giá TSĐB 3.1.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Các quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội TPBank - CN Hồn Kiếm cần có cụ thể, theo sát tình hình thực tiễn, phịng giao dịch, phịng ban trực tiếp làm việc với khách hàng phải giám sát định kì, đội ngũ kiểm sốt viên nâng cao lực, tham gia khóa đào tạo chuyên môn Việc không tâm vào mặt kiểm tra hoạt động thường xuyên gây tổn hại to lớn cho nhiều ngân hàng, ảnh hưởng lâu dài đến uy tín chung Để tạo tiền đề nâng cao chất lượng thúc đẩy phát triển ngân hàng, TPBank CN Hoàn Kiếm cần nỗ lực kiểm tra, giám sát đội ngũ nhân viên, tránh để sai sót, tạo lỗ hổng gian lận nội 3.1.2.8 Đào tạo bồi dưỡng trình độ, rèn luyện đạo đức phẩm chất cán tín dụng Lực lượng cán tín dụng nhân tố vơ quan trọng, đội ngũ trực tiếp tìm kiếm khách hàng, xây dựng phương án vay vốn đệ trình hồ sơ giải ngân Chính hoạt động nhân viên tín dụng định đến chất lượng tín dụng, hình ảnh giá trị ngân hàng, chất lượng cung cấp dịch vụ liên quan đến khoản vay Chính thế, chi nhánh cần thực công tác đào tạo nhân cách thường xuyên, bản, đốc thúc nhân viên nâng cao trình độ chun mơn kiến thức ngân hàng Hướng đến nguồn nhân lực chất lượng cao, cấp quản lý 63 ban nhân cần thực công tác sàng lọc nhân viên, tuyển dụng người có chun mơn, kinh nghiệm tốt, đảm bảo số lượng cán tín dụng Hệ thống chấm điểm hiệu suất mức độ hồn thành tiêu cơng việc hỗ trợ việc đánh giá lại cán nhân viên, từ làm xác định mức lương lộ trình thăng tiến Điều kích thích cán tín dụng nổ cơng việc mình, phấn đấu cải thiện hồn thành tốt yêu cầu đề 3.1.2.12 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin khách hàng hỗ trợ lớn việc định khách hàng ngân hàng, lượng thông tin đa dạng, phong phú, bao quát tiêu, có nhiều sở để đánh giá khách hàng Để thơng tin xác nhất, cán tín dụng khơng dựa liệu khách hàng cung cấp, mà phải trực tiếp thẩm tra, xử lý thông tin liên quan đến người vay vốn, phương án vay, dự án đầu tư từ nguồn khác Từ xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân doanh nghiệp, sử dụng phần mềm tin học lưu vào kho liệu chung 3.2.2 Một số kiến nghị 3.2.2.1 Kiến nghị Chính phủ Lực lượng quan chuyên trách quản lý kinh doanh, giám sát tra xử lý kịp thời doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm Khi ban hành văn quy phạm pháp luật phải có đồng bộ, thống đầy đủ có hướng dẫn rõ ràng nhằm hạn chế hiểu sai cố tình hiểu sai luật, nâng cao hiệu quản lý nhà nước tổ chức tín dụng Cần đơn giản hóa thủ tục hành để doanh nghiệp ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí, thúc đẩy nhanh q trình đầu tư, cấp tín dụng giải ngân tích kiệm thời gian khách hàng 3.2.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nứớc Việt Nam NHNN cần nâng cao vai trị hiệu cơng tác tra, kiểm soát NHNN phát kịp thời, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật NHTM Cụ thể, XIIW cần: Xây dựng số điều luật nhằm tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM tiến hành tra ngân hàng Cập 64 nhật chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng, tảng xây dựng hệ thống tra phù hợp với yêu cầu kinh tế Việt Nam Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục xây dựng hoàn thiện sách an tồn tín dụng Ban hành cụ thể quy định văn bản, quy chế trích lập sử dụng quỹ phịng rủi ro tín dụng NHNN có quy định nhằm hướng tới việc phân loại nợ, hạn chế rủi ro, tiếp cận chuẩn quốc tế theo điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Thiết lập hệ thống thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng doanh nghiệp, NHNN cần hoàn thiện phát triển hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC Trang bị áp dụng công nghệ thông tin đại Bên cạnh đó, cần tuyên truyền quy định chặt chẽ để NHTM nhận thức vai trò to lớn trung tâm CIC trách nhiệm NHTM chất lượng thông tin mà ngân hàng cung cấp Ngoài ra, cần trọng đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên CIC khơng mặt tin học mà cịn mặt ngoại ngữ Để đáp ứng nhu cầu phát triển, CIC cần phải xây dựng kho liệu phong phú, đa dạng chất lượng hơn; cần tích cực ứng dụng cơng nghệ thơng tin, truyền thông tiên tiến, đại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm thu thập để nâng cao khả tốc độ xử lý thông tin phục vụ công tác điều hành cung cấp cho khách hàng 3.2.2.3 Kiến nghị Ngân hàng TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo cán tín dụng nói chung cán quản lý rủi ro tín dụng nói riêng, nhằm nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng đặc biệt trọng tới đội ngũ cán trẻ tuổi xây dựng móng vững cho sựphát triển ngân hàng TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm cần xây dựng đưa vào vận hành hệ thống thông tin quản lý đảm bảo cập nhật, xác đầy đủ Ngồi ra, TPBank Chi nhánh Hoàn Kiếm cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp sở đánh giá kết quảáp dụng thời gian vừa qua, nghiên cứu nhằm bổ sung hoàn thiện hệthống chỉtiêu tài phi tài 65 TĨM TẮT CHƯƠNG Lấy liệu từ tình hình thực tế tình trạng quản lý RRTD TPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm kỳ năm 2017-2019, phần thứ khóa luận làm rõ phương hướng chi nhánh, tập trung đưa số cách giải góp phần cải thiện khả quản trị RRTD việc xử lý hạn chế tồn chu trình tín dụng NH, có ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng chung, hạn chế tối đa RRTD tiềm ẩn chi nhánh Đồng thời nêu lên số kiến nghị với Chính phủ, NHNN Việt Nam Ngân hàng TMCP Tiên Phong, với hi vọng hỗ trợ công tác quản lý RRTD NH, giúp kinh tế Việt Nam phát triển ổn định bền vững xu hướng hội nhập 66 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ngành ngân hàng vốn có nhiều đặc thù, cách hoạt động khác biệt với tổ chức kinh doanh khác, lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro việc giao dịch chủ yếu dựa sở lòng tin Mặc dù kinh tế chung Việt Nam giai đoạn 2017-2019 phát triển ổn định, biến động tương lai lại khơng thể lường trước, cơng tác quản lý, phịng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng đặt lên hàng đầu, nhiệm vụ quan trọng giữ ổn định cho ngành ngân hàng Với mong muốn góp phần vào cơng tác nâng cao hiệu quản trị RRTD, khóa luận này, em nỗ lực tìm hiểu, phân tích hoạt động chung phân tích cụ thể hoạt động tín dụng TPBank - Chi nhánh Hồn Kiếm, từ đưa đánh giá, nhận xét đề xuất giải pháp cho ngân hàng Trong đó, nội dung lớn triển khai sau: - Khái quát hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng học kinh nghiệm từ tổ chức tín dụng số quốc gia phát triển giới - Phân tích tình hình thực tế rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro khoản vay vốn Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hoàn Kiếm - Đưa số phương hướng giải hạn chế dựa liệu phân tích, đề xuất kiến nghị giúp hạn chế RRTD nâng cao hiệu kinh doanh Do em sinh viên, tiếp xúc thực tế với hệ thống làm việc ngân hàng, nên hiểu biết cịn hạn chế, khóa luận khơng tránh khỏi việc có nhận định, đánh giá sai sót, kính mong nhận giúp đỡ, nhận xét góp ý q báu từ thầy cơ, cán tín dụng nhiều kinh nghiệm để đề tài hoàn chỉnh hơn, bám sát thực tiễn có ý nghĩa với chu trình hạn chế RRTD ngân hàng Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học viện Ngân hàng bốn năm học vừa qua tận tình dạy dỗ, truyền đạt kiến thức cho em Đặc biệt, em xin trân trọng cảm ơn Tiến sĩ - Thầy giáo Bùi Tín Nghị, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ em q trình hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn anh chị Trung tâm Kinh doanh Bán lẻ - Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kiếm bảo, hỗ trợ em suốt thời gian thực tập 67 NHẬNDANH XÉT CỦA VIÊN HƯỚNG DẪN MỤCGIẢNG TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Quản trị Rủi ro Kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN ban hành Quy định phân loại, trích lập sửdụng dựphịng đểxửlý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD quy định Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 Website NH TMCP Tiên Phong: https://tpb.vn/ Website Tổng Cục Thống kê: https://www.gso.gov.vn/ Website: http://baochinhphu.vn/ Giảng viên hướng dẫn (ký ghi rõ họ tên) 68 69 ... chung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - CHI NHÁNH 58 iv HOÀN KIẾM 58 DANH... ^j^ɔɑae^ KHÓA LUẬN TƠT NGHIỆP ĐỀ TÀI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Sinh viên thực hiện: Lê Phương Chi Lớp: K19CLC - NHA Khóa học:... rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng TPBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng TPBank - Chi nhánh Hồn Kiếm CHƯƠNG 1: NHỮNG