1067Quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

LÝ DO CH Nă TÀI

Thời gian gần đây, hoạt động ngân hàng tại Việt Nam đã gặp nhiều thách thức, bao gồm nợ xấu, tín dụng đen, chiếm dụng vốn, và thua lỗ Những biến động lớn trên thị trường tài chính đã chỉ ra sự cần thiết phải quản trị rủi ro trong hệ thống ngân hàng Do đó, việc nhìn nhận và chú trọng đến vấn đề này một cách sâu rộng hơn là rất quan trọng.

Theo báo cáo của tapchitaichinh.vn vào năm 2012, tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng tại TP.HCM đã tăng cao, với Eximbank ở mức 1,32%, BIDV 2,77%, Vietcombank 2,25% và Agribank lên đến 5,8% Sacombank cũng ghi nhận tỷ lệ nợ xấu tăng 1,6% trong năm qua, gấp đôi so với năm trước Mặc dù tín dụng vẫn tăng trưởng và lợi nhuận trước thuế vẫn cao, nhưng chất lượng tín dụng ngày càng kém, kéo theo việc các khoản dự phòng phải trích lập tăng cao, dẫn đến lợi nhuận sau thuế của các ngân hàng giảm sút Điều này cho thấy rủi ro tín dụng đang gây ảnh hưởng lớn đến kết quả hoạt động của các ngân hàng Hiện tại, các ngân hàng không còn mặn mà với việc tăng trưởng tín dụng mà thay vào đó tập trung vào chất lượng tín dụng để tránh rủi ro.

D phòng r i ro “ n mòn” l i nhu n c a mình

Hiện nay, các ngân hàng không chỉ tập trung vào việc thu hút tăng trưởng tín dụng mà còn phải chú trọng đến việc kiểm soát rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, các ngân hàng thương mại Việt Nam vẫn thiếu một chuẩn mực rõ ràng cho hệ thống xếp hạng tín dụng, giống như các nước tiên tiến Các tiêu chí đánh giá còn nhiều "định tính" và chưa cập nhật thường xuyên tình hình thực tế của khách hàng Công tác kiểm soát quản trị vẫn còn lỏng lẻo, và trách nhiệm chưa được phân chia rõ ràng.

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) đã chứng tỏ vị thế của mình trong ngành ngân hàng thương mại với tỷ lệ nợ xấu thấp và nhiều bước tiến trong cải cách hệ thống quản trị rủi ro Sacombank hiện đang dẫn đầu trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng so với các ngân hàng thương mại khác Tuy nhiên, theo nhiều chuyên gia, việc cải cách và giải quyết nợ xấu vẫn là một chặng đường dài Do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng cần được nghiên cứu kỹ lưỡng và áp dụng các biện pháp quản lý hiệu quả hơn.

Xu t phát t v n đ đ t ra và tính c p thi t cua v n đ , tôi đã quy t đ nh ch n đ tài “Qu n lý r i ro trong ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng

Tín” lam khóa lu n t t nghi p.

M C TIÊU NGHIÊN C U

M c tiêu t ng quát

Nội dung bài viết tập trung vào việc làm rõ cấu trúc quản lý rủi ro tín dụng và đánh giá các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Các phương pháp này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro mà còn đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng.

M c tiêu c th

Tìm hi u sâu v th c tr ng công tác qu n tr r i ro c a Chi nhánh 8/3 Tp.HCM b ng cách:

Đánh giá hoạt động tín dụng của Chi nhánh 8/3 thông qua việc tìm hiểu công tác thẩm định hồ sơ vay, quy trình cho vay, và nghiên cứu các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh cùng với báo cáo ngân hàng hàng tháng.

T đó đ a ra nh ng nh n xét chính xác, khách quan v ch t l ng tín d ng, tình hình qu n tr r i ro Chi nhánh 8/3 và đ ra nh ng bi n pháp c i thi n n u có.

PH NGăPHÁPăNGHIÊNăC U

Bài viết này tập trung vào việc tổng hợp dữ liệu từ các mẫu điều tra và ý kiến của cán bộ tín dụng để đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Qua việc áp dụng các phương pháp thống kê, phân tích và so sánh, bài viết cũng tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và đề xuất giải pháp nhằm hạn chế những rủi ro này.

PH M VI NGHIÊN C U

Ph m vi không gian

Khóa luận tốt nghiệp này nghiên cứu về rủi ro tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, chi nhánh 8/3 HCM Nghiên cứu sẽ phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tại ngân hàng.

Ph m vi th i gian

Khóa lu n t t nghi p ti n hành nghiên c u trong 3 n m ho t đ ng g n đây nh t c a Ngân hàng là n m 2010, 2011 và 2012.

K T C U KHÓA LU N

Ngoài ph n m đ u, k t lu n và tài li u tham khao , k t c u khóa lu n gôm 4 ch ng:

- Ch ng 1: Gi i thi u chung

- Ch ng 2: C s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng trong ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i

- Ch ng 3: Th c tr ng qu n lý r i ro trong ho t đ ng tín d ng tai Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín, chi nhánh 8/3

- Ch ng 4: Nh ng gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín, chi nhánh 8/3.

CH NGă2.ăC ăS LÝ LU N V QU N TR R I

RO TÍN D NG TRONG HO Tă NG C A

TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG

Tín d ng ngân hàng

Theo Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, hoạt động tín dụng được định nghĩa là việc thu nhận vốn của tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hợp pháp, cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả, bao gồm cho vay, chi tiêu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.

Tín dụng ngân hàng là một giao dịch cho vay tài sản giữa ngân hàng (bên cho vay) và khách hàng (bên đi vay), trong đó bên đi vay sử dụng tài sản của bên cho vay trong một khoảng thời gian nhất định và phải hoàn trả theo điều kiện đã thỏa thuận, bao gồm cả gốc và lãi Nói cách khác, tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một chi phí nhất định.

Ki u, Nghi p v Ngân hàng th ng m i, NXB Lao đ ng Xã h i, 2009, tr177)

Phân lo i tín d ng ngân hàng

Vi c phân lo i tín d ng d a trên m t s tiêu th c nh t đ nh tùy theo yêu c u c a khách hàng và m c tiêu qu n lý c a ngân hàng Sau đây là m t s cách phân lo i ch y u:

 C năc vào th i h n tín d ng:

- Tín d ng ng n h n: có th i h n vay đ n 12 tháng, ch y u đ c s d ng đ bù đ p s thi u h t v n l u đ ng c a các doanh nghi p và các nhu c u chi tiêu ng n h n c a cá nhân

Tín dụng trung hạn từ 12 đến 60 tháng thường được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, và xây dựng các dự án quy mô với thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.

Tín dụng dài hạn, với thời gian trên 60 tháng, được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu đầu tư dài hạn như xây dựng nhà ở, đầu tư vào các xí nghiệp mới, và các công trình thuộc cơ sở hạ tầng Điều này không chỉ giúp cải thiện và mở rộng sản xuất mà còn đóng góp vào sự phát triển kinh tế bền vững.

 C năc vào hình th c tín d ng:

D a vào tiêu chí này tín d ng bao g m chi t kh u, cho vay, b o lãnh, cho thuê tài chính và các hình th c c p tín d ng khác, trong đó:

- Chi t kh u: là vi c ngân hàng ng tr c ti n cho khách hàng t ng ng v i giá tr c a m t gi y n tr đi ph n thu nh p c a ngân hàng đ s h u m t gi y n ch a đ n h n

Cho vay là hoạt động mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng vào mục đích cụ thể trong khoảng thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi Các hình thức cho vay thường bao gồm nhiều loại khác nhau, đáp ứng nhu cầu đa dạng của người vay.

Bảo lãnh là hành động mà ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ và cam kết đó Dựa theo mục tiêu, bảo lãnh có thể được phân loại thành nhiều loại khác nhau.

Cho thuê tài chính là hình thức mà ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê trong một khoảng thời gian nhất định Ngân hàng sẽ thu hồi giá trị tài sản cho thuê và có lãi từ khoản cho thuê này Sau khi hết thời hạn thuê, khách hàng có quyền mua lại tài sản đó.

- Các hình th c c p tín d ng khác: th ghi n , bao thanh toán, L/C,…

 C năc vào m căđ tín nhi m c a khách hàng, có 2 lo i:

- Tín d ng không có tài s n b o đ m

Cách phân lo i này giúp ngân hàng th ng xuyên đánh giá l i tính an toàn c a các kho n tín d ng, trích l p d phòng t n th t k p th i, đ c phân lo i thành 5 nhóm:

Nhóm 1 bao gồm những nợ tiêu chuẩn, trong đó nợ được đánh giá có khả năng thu hồi đúng hạn và lãi suất chính xác Ngoài ra, các khoản nợ này có thể phát sinh trong tương lai, bao gồm các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay và chấp nhận thanh toán.

- Nhóm 2: n c n chú ý, bao g m n quá h n d i 90 ngày và n c c u l i th i h n tr n

- Nhóm 3: n d i tiêu chu n, bao g m n quá h n t 90 ngày đ n d i 180 ngày và n c c u l i th i h n tr n quá h n d i 90 ngày

- Nhóm 4: n nghi ng , bao g m n quá h n t 181 ngày đ n 360 ngày và n c c u l i th i h n tr n quá h n t 90 ngày đ n 180 ngày

- Nhóm 5: n có kh n ng m t v n, g m n quá h n trên 360 ngày, n c c u l i th i h n tr n trên 180 ngày và n khoanh ch Chính ph x lý

- Theo m c đích s d ng v n có tính d ng s n xu t, tín d ng tiêu dùng,…

- Theo đ i t ng s d ng v n ph c v cho s n xu t kinh doanh có tín d ng v n l u đ ng và tín d ng v n c đnh

- Theo đ i t ng cho vay tiêu dùng: tín d ng nhà đ t, cho vay mua otô, cho vay du h c,…

Phân loại sản phẩm tín dụng đa dạng giúp ngân hàng theo dõi rủi ro và sinh lợi hiệu quả Điều này liên quan đến việc áp dụng các chính sách lãi suất, hạn mức và quản lý phù hợp cho từng lĩnh vực tài chính.

R i ro ngân hàng và r i ro tín d ng

 R i ro trong ho tăđ ng ngân hàng

Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những biến cố không mong đợi có thể dẫn đến tổn thất tài sản hoặc uy tín của ngân hàng Các ngân hàng thường phải đối mặt với nhiều loại rủi ro khác nhau.

Trong qu n tr ngân hàng hi n đ i thì các ngân hàng x p các lo i r i ro thành các nhóm chính đ xây d ng b máy qu n tr :

Rủi ro chiến lược là những rủi ro phát sinh từ việc thực hiện các chiến lược kinh doanh và việc sử dụng nguồn lực không hiệu quả, dẫn đến việc không tận dụng hết tiềm năng của các nguồn lực của ngân hàng.

Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh từ hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng, khi khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ thanh toán theo hợp đồng đã ký kết.

Rủi ro thị trường là rủi ro phát sinh do những thay đổi bất thường về giá trị lãi suất, tỷ giá hối đoái, giá chứng khoán và giá các tài sản khác mà ngân hàng nắm giữ trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc theo các giao dịch bảo đảm và các giao dịch có tài sản bảo đảm từ những tài sản khác.

Rủi ro lãi suất là rủi ro liên quan đến những thay đổi bất lợi trong lãi suất, ảnh hưởng đến hoạt động hiện tại và tương lai của ngân hàng Điều này có thể dẫn đến biến động về lãi suất và sự chênh lệch giá giữa tài sản và nguồn vốn của ngân hàng.

Rủi ro thanh khoản là tình trạng ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng, dẫn đến khả năng không chuyển đổi tài sản thành tiền kịp thời Điều này có thể xảy ra do chênh lệch giữa tài sản có và nợ, hoặc ngân hàng không đủ khả năng thanh toán, gây ra thua lỗ, đình trệ hoạt động kinh doanh và có thể dẫn đến phá sản.

Rủi ro hoạt động là những rủi ro phát sinh từ hoạt động của con người, bao gồm thiếu sót hoặc vi phạm quy trình, hệ thống nội bộ và các sự kiện khách quan bên ngoài Các yếu tố cấu thành rủi ro hoạt động bao gồm: gian lận nội bộ, gian lận từ bên ngoài, nội quy và an toàn nơi làm việc, khách hàng, sản phẩm và thông tin kinh doanh, thiết bị vật chất, gián đoạn kinh doanh và các sự cố hệ thống, cùng với thực hiện, chuyển giao và quản lý quy trình.

R i ro tín d ng đ c coi là r i ro l n nh t đ i v i các Ngân hàng th ng m i

Vi t Nam nói chung b i các ho t đ ng tín d ng là ho t đ ng ch y u c a các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam

Rủi ro trong ngân hàng thường tập trung vào hoạt động tín dụng, đây là loại rủi ro phổ biến nhất và thường xuyên xảy ra Khi xảy ra, rủi ro tín dụng có thể khiến ngân hàng rơi vào tình trạng tài chính khó khăn nghiêm trọng.

Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

Quy t đnh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam

nhăh ng c a r i ro tín d ng

RRTD đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, gây ra những hậu quả nghiêm trọng và ảnh hưởng đến nhiều mặt đời sống kinh tế xã hội của quốc gia, lan rộng trên phạm vi toàn cầu.

 nh h ng ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

Khi RRTD xảy ra, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng vẫn phải trả lãi cho người gửi tiền khi đến hạn, dẫn đến mất cân đối thu chi Điều này làm giảm vòng quay tín dụng, khiến ngân hàng hoạt động kém hiệu quả và chi phí gia tăng.

Thị trường kinh doanh đang đối mặt với nhiều thách thức, dẫn đến sự suy giảm uy tín và khả năng cạnh tranh của ngân hàng Kết quả kinh doanh ngày càng kém, có thể dẫn đến thua lỗ hoặc phá sản nếu không có biện pháp xử lý hiệu quả Đối với cán bộ nhân viên, tình hình khó khăn trong kinh doanh khiến ngân hàng không thể cải thiện phúc lợi, thu nhập bị hạn chế, và việc chuyển công tác của nhân viên càng làm tăng thêm khó khăn cho ngân hàng.

Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính, với chức năng huy động và cho vay lãi Khi xảy ra RRTD, ngân hàng sẽ chịu ảnh hưởng trực tiếp, dẫn đến việc quy định lãi suất trở nên khó khăn hơn Hơn nữa, khi một ngân hàng gặp phải RRTD, tác động dây chuyền sẽ khiến toàn bộ hệ thống ngân hàng gặp khó khăn.

Khi uy tín của ngân hàng giảm sút, khả năng thực hiện chức năng trung gian tài chính bị ảnh hưởng, dẫn đến tình trạng khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó gia tăng tỷ lệ thất nghiệp Hệ lụy này không chỉ tác động lớn đến toàn bộ nền kinh tế, mà còn gây ra suy thoái kinh tế, giá cả tăng cao, sức mua giảm và xã hội gặp nhiều khó khăn.

RRTD có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng, đặc biệt là đối với ngân hàng khi không thu hồi được lãi suất cho vay Khi ngân hàng không thu được vốn và lãi, tình trạng thua lỗ có thể gia tăng, dẫn đến nguy cơ phá sản và ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế cũng như hệ thống ngân hàng Vì vậy, pháp luật yêu cầu các nhà quản trị ngân hàng phải xây dựng hệ thống quản lý tín dụng hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Phân lo i r i ro tín d ng

Hình 2.1 Phân lo i r i ro tín d ng

R i ro tín d ng có th phân thành r i ro danh m c và r i ro giao d ch:

- R i ro danh m c bao g m r i ro n i t i và r i ro t p trung:

 R i ro n i t i: xu t phát t y u t riêng bi t m i ch th đi vay hay t ngành kinh t

 R i ro t p trung: là r i ro xu t phát t vi c cho vay t p trung vào m t s khách hàng, m t s ngành kinh t ho c m t s lo i s n ph m tín d ng ho c m t khu v c đ a lý

- R i ro giao d ch bao g m: r i ro l a ch n, r i ro đ m b o và r i ro nghi p v

Rì ro là yếu tố quan trọng trong quá trình đánh giá và phân tích tính khả thi, giúp ngân hàng lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay chính xác.

 R i ro đ m b o: phát sinh t các tiêu chu n đ m b o nh các đi u kho n trong h p đ ng cho vay, các lo i tài s n đ m b o, ch th đ m b o, hình th c đ m b o và m c cho vay trên giá tr c a tài s n đ m b o

Rủi ro nghiêm trọng là những rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề.

QU N TR R I RO TÍN D NG

Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng

Chấp nhận và quản trị rủi ro là nguyên tắc cốt lõi trong kinh doanh ngân hàng Ngân hàng cần tính đến khả năng chấp nhận rủi ro trong chiến lược kinh doanh của mình, đồng thời phải hiểu rõ, đo lường và kiểm soát rủi ro trong phạm vi khả năng sẵn sàng ứng phó với những bất lợi có thể xảy ra.

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện và phân tích các yếu tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, từ đó lựa chọn triển khai các biện pháp phòng ngừa và quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cấp tín dụng.

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng hệ thống quản lý và các chính sách quản trị rủi ro phù hợp với hoạt động tín dụng, nhằm tuân thủ các quy định của pháp luật, nhận diện, cảnh báo và đưa ra các biện pháp hạn chế sự xuất hiện của rủi ro tín dụng Điều này giúp giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro phát sinh, đồng thời xác định sự tương quan hợp lý giữa các nguồn nhân lực của ngân hàng với mục đích đảm bảo hiệu quả khi sử dụng vốn ngân hàng cho nghiệp vụ cấp tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng không chỉ là một nguồn lợi thế cạnh tranh mà còn là công cụ tạo ra giá trị, góp phần vào việc xây dựng các chiến lược kinh doanh hiệu quả hơn.

Ph ngăphápăqu n tr r i ro tín d ng

 Xây d ng mô hình qu n tr r i ro tín d ng

Mô hình qu n tr r i ro tín d ng bao g m:

Các quy định về thiết bị cấp tín dụng, thiết bị giám sát rủi ro và thiết bị xử lý rủi ro rất quan trọng Những quy định này bao gồm cả quy trình và thẩm quyền liên quan đến việc sử dụng các thiết bị này Việc tuân thủ các quy định này đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tài chính.

- Quy đ nh đi u ki n nhân s trong tuy n d ng, b nhi m cán b nhân viên th c hi n các công vi c trong b máy c p tín d ng, qu n tr r i ro và x lý r i ro

- Xây d ng và hoàn thi n các đ nh h ng, chính sách, quy ch , quy trình và h ng d n nghi p v liên quan đ n ho t đ ng và qu n tr r i ro tín d ng

- H th ng đào t o cán b đ đáp ng yêu c u kinh doanh ngân hàng

- H th ng thông tin tín d ng, báo cáo qu n tr và c nh báo r i ro

Mô hình quản trị rủi ro của ngân hàng có nhiều hình thức khác nhau, tùy thuộc vào quy mô và mục đích hoạt động của từng ngân hàng Để đạt hiệu quả, mô hình quản trị rủi ro cần phải được gắn kết chặt chẽ với mục tiêu và chiến lược tổng thể của ngân hàng, đồng thời phải phù hợp với các loại rủi ro khác nhau mà ngân hàng phải đối mặt.

 Xây d ng và th c hi n chính sách qu n tr r i ro tín d ng

Xây dựng phương pháp xác định và đo lường rủi ro tín dụng hiệu quả bao gồm việc đánh giá và khuyến nghị trên cơ sở khách hàng, chuẩn hóa hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, và phân loại tài sản bảo đảm dựa trên khả năng thu hồi và quản lý rủi ro.

Quy đnh v các đi u ki n, quy trình th m đnh và quy t đnh vi c cho vay và nh n tài s n đ m b o ti n vay

T ng c ng ki m tra, giám sát vi c ch p hành các nguyên t c, th t c cho vay và c p tín d ng khác, tránh x y ra s c gây th t thoát tài s n

Xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b phù h p v i ho t đ ng kinh doanh, đ i t ng khách hàng, tính ch t r i ro c a khoán n c a t ch c tín d ng

Xây dựng và thực hiện các quy chế, quy trình nội bộ về quản trị rủi ro là rất quan trọng Điều này bao gồm việc xây dựng chính sách cho khách hàng vay vốn, xác định tiêu chí tín dụng, quy định đánh giá và xếp hạng khách hàng vay, cũng như đánh giá chất lượng tín dụng và xử lý các khoản nợ xấu.

 Tuân th nh ng nguyên t c tín d ng th n tr ng

Th c hi n đúng các quy đ nh c a pháp lu t v cho vay, b o lãnh, cho thuê tài chính, chi t kh u,…và b o đ m ti n vay

Th c hi n t t vi c th m đnh khách hàng và kh n ng tr n tr c khi quy t đ nh tài tr

Phân tán r i ro trong cho vay b ng cách không d n v n cho vay quá nhi u đ i v i m t khách hàng ho c m t ngành, l nh v c kinh t có r i ro cao

Qu

M r ng tín d ng trung và dài h n m c thích h p, đ m b o cân đ i th i h n cho vay v i th i h n c a ngu n v n huy đ ng

Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, các ngân hàng cần thiết lập các chính sách tín dụng hợp lý và duy trì các khoản dự phòng phù hợp Việc phân loại nợ vay theo các nguyên tắc khác nhau sẽ giúp đánh giá mức độ rủi ro tín dụng một cách chính xác, từ đó có biện pháp phòng ngừa tổn thất tài chính.

B o hi m ti n ti n vay, ngh a là ngân hàng chuy n toàn b r i ro cho c quan b o hi m chuyên nghi p

Ki m tra và giám sát là các ho t đ ng th ng xuyên đ c th c hi n tr c khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay:

- S d ng mô hình CAMEL (v n, tài s n, qu n lí, thu nh p, thanh kho n) đ đánh giá Ho c:

- S d ng mô hình CAMELS (v n, tài s n, qu n lí, thu nh p, thanh kho n và th nghi m ch u đ ng c c đi m) (Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity, Stress Testing)

- Ki m tra trong quá trình phát vay, sau cho vay, báo cáo hàng tháng và hàng quý, giám sát kh n ng tr n , có h th ng báo cáo đnh kì

 Qu n tr r i ro tín d ng b ng bi n pháp x lý n

Ngân hàng phải xây dựng quy trình, bao gồm các phương pháp phát hiện và cảnh báo sớm các khoản nợ có vấn đề, đồng thời cần có biện pháp hiệu quả để xử lý các khoản nợ có nguy cơ chuyển thành quá hạn, nhằm giảm thiểu thiệt hại khi rủi ro xảy ra.

Xử lý nợ xấu là công việc thường xuyên của các ngân hàng nhằm thu hồi các khoản nợ không được thanh toán đúng hạn Do đó, ngân hàng cần có quy định và quy trình chuẩn hóa công việc này Mỗi cán bộ nhân viên thực hiện công việc cấp tín dụng đều là một nhân viên xử lý nợ, bên cạnh đó, ngân hàng cần có bộ phận chuyên môn được lập để thực hiện xử lý các khoản nợ có vấn đề.

Các tổ chức tín dụng cần áp dụng các biện pháp kiên quyết và đúng pháp luật để thu hồi nợ vay, đồng thời không được xâm phạm tài sản thế chấp Cần chú ý đến việc xử lý các trường hợp khách hàng không trả nợ đúng hạn.

B oăđ m tín d ng

B o đ m tín d ng là s b o đ m cho ngân hàng r ng có m t ngu n v n khác đ hoàn tr ho c b o chi khi không thu h i đ c n

 Vai trò c a vi c b oăđ m tín d ng:

- B o đ m tín d ng là m t hình th c b o đ m cho tr ng h p khách hàng không tr n ho c cho các tình hu ng b t kh kháng

- B o đ m tín d ng nh m b o đ m khách hàng không đi ch ch m c đích vay v n đã xác đ nh, ng n ng a gian l n

- Các ngân hàng coi b o đ m tín d ng là ngu n thu n th hai khi ngu n thu th nh t không thanh toán đ c

 Nh ng thu c tính c a b oăđ m tín d ng:

- Giá tr c a v t b o đ m có th xác đ nh đ c và t ng đ i n đ nh

- V t b o đ m tín d ng ph i có tính chuy n nh ng và có s n th tr ng tiêu th

- Có gi y t , ch ng t ch ng minh ngu n gôc s h u h p pháp

 B oăđ m tín d ng có các hình th c sau:

- Th ch p: là vi c bên đi vay ph i chuy n các gi y t ch ng nh n s h u ho c quy n s d ng (đ i v i đ t đai) các TSB sang cho ngân hàng n m gi trong th i gian cam k t

Bảo đảm bằng tài sản cho phép bên vay sử dụng tài sản thế chấp để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Các tài sản thế chấp có thể bao gồm máy móc, trang thiết bị, nhà cửa và đất đai, thường được ghi nhận và có thể được bán, chuyển nhượng mà không bị hạn chế.

- C m c : là vi c bên đi vay ph i chuy n quy n ki m soát TSB sang cho ngân hàng trong th i gian cam k t

CMC thích hợp với các tài sản ngân hàng có thời kiểm soát và bảo quản tốt, đảm bảo rằng ngân hàng không làm ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của bên đi vay, như chứng khoán, hợp đồng tín dụng và tiết kiệm.

 R i ro tín d ng và b oăđ m tín d ng:

Do tính chất hoạt động của các doanh nghiệp rất đa dạng, đòi hỏi ngân hàng phải sử dụng đồng thời nhiều loại TSB và hình thức bảo đảm, nhằm đáp ứng linh hoạt với điều kiện của từng khách hàng Đối với khách hàng và loại cho vay có rủi ro cao, ngân hàng thường áp dụng loại bảo đảm có rủi ro thấp và ngược lại.

MÔ HÌNH QU N TR R I RO TÍN D NG T I CÁC NHTM VI T

Mô hình qu n tr RRTD t p trung

Mô hình này có sự tách biệt giữa 3 chức năng chính: quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Sự tách biệt này nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro một cách tự động, đồng thời phát huy tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng.

- Qu n tr r i ro m t cách h th ng trên quy mô toàn ngân hàng, đ m b o tính c nh tranh lâu dài

- Thi t l p và duy trì môi tr ng qu n tr r i ro đ ng b , phù h p v i quy trình qu n lý g n v i ho t đ ng c a các b ph n kinh doanh nâng cao n ng l c đo l ng giám sát

- Xây d ng chính sách qu n tr r i ro th ng nh t cho toàn h th ng

- Thích h p v i ngân hàng quy mô l n

- Vi c xây d ng và tri n khai mô hình qu n tr t p trung này đòi h i ph i đ u t nhi u công s c và th i gian

- i ng cán b ph i có ki n th c c n thi t và bi t áp d ng lý thuy t v i th c ti n.

Mô hình qu n tr RRTD phân tán

Mô hình này chưa có sự tách biệt giữa các chức năng quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Trong đó, phòng tín dụng của ngân hàng thực hiện đầy đủ 3 chức năng và chịu trách nhiệm đối với mọi khâu chuẩn bị cho một khoản vay.

- Thích h p v i ngân hàng quy mô nh

- Nhi u công vi c t p trung h t m t n i, thi u s chuyên sâu

Quản lý hoạt động tín dụng được thực hiện theo phương thức từ xa dựa trên số liệu chi nhánh, báo cáo lên hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách tín dụng.

Ch ng 2 đã nêu lên lỦ lu n c b n v tín d ng và r i ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i, và rút ra m t s k t lu n sau:

Bản chất của tín dụng và các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng là những vấn đề cốt lõi trong việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả Việc áp dụng các nguyên tắc này cần được điều chỉnh phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng và các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp.

Trong chương này, chúng tôi đã giới thiệu một số công trình nghiên cứu liên quan, từ đó làm rõ nguyên nhân hình thành đề tài và kết hợp với các phương pháp nghiên cứu để làm sáng tỏ mục tiêu của đề tài Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu trong chương này sẽ là nền tảng cho nội dung các chương sau, khi nghiên cứu về vấn đề quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn.

Th ng Tín, Chi nhánh 8/3 HCM.

CH NGă3 TH C TR NG QU N LÝ R I

RO TRONG HO Tă NG TÍN D NG T I

3.1 GI I THI U V NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN

TH NGăTệN , CHI NHÁNH 8/3 HCM

3.1.1 T ng quan v Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ngăTín

 Tên giao d ch : Ngân hàng Th ng m i c ph n Sài Gòn Th ng Tín (Sacombank)

 Tên giao d ch qu c t : Sacombank – Saigon Commercial Joint Stock Bank

 Tr s chính : S 266 – 268 Nam K Kh i Ngh a, Ph ng 8, Qu n

 Trang web : www.sacombank.com.vn

 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín đ c thành l p theo:

 Gi y phép thành l p : S 05/GP-UB c p ngày 03/01/1992 c a UBND

 Gi y phép ho t đ ng : S 006/GP-NH ngày 21/12/1991 c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam

 Gi y CN KKD : S 059002 do S K ho ch và u t Tp.HCM (đ ng kỦ l n đ u ngày 13/01/1992, đ ng kỦ thay đ i l n th 31 ngày 23/11/2009)

+ PGD : 01 (PGD Olympic – Sacombank Cambodia)

B ng 3.1:ăC ăc u c đôngăc a Sacombank

 S m nh ậ T m nhìn ậ Giá tr c t lõi

T i đa hóa giá tr cho Khách hàng, Nhà đ u t và đ i ng Nhân viên, đ ng th i th hi n cao nh t trách nhi m xã h i đ i v i c ng đ ng

C ăc u c đông S l ng c đông T l %/ V năđi u l

Ph n đ u tr thành Ngân hàng bán l hi n đ i, đa n ng hàng đ u Vi t Nam và khu v c ông D ng.

 Trách nhi m đ i v i c ng đ ng và xã h i

 C ăc u t ch c c a Ngân hàng Sacombank

Hình 3.1 B máy t ch c c aăNgơnăhƠngăSƠiăGònăTh ngăTín

 Tình hình ho tăđ ng kinh doanh c a Sacombank

B ng 3.2 Tình hình ho tăđ ng kinh doanh c a Sacombank

STT Ch ătiêuă(t ăđ ng) 2010 2011 2012

Ngu n: Báo cáo th ng niên Sacombank các n m 2010,2011,2012

Vào năm 2011, tổng nguồn vốn huy động của Sacombank đạt 123.315 tỷ đồng (bao gồm cả giá trị vàng), giảm 2% so với năm trước, chiếm 4% thị phần ngành ngân hàng Đến năm 2012, tổng nguồn vốn huy động toàn Ngân hàng đạt 123.753 tỷ đồng, tăng 11% so với năm trước, chiếm 3,6% thị phần Huy động bằng VND tăng 32% so với năm 2011.

105% k ho ch t ng tr ng n m 2012; s l ng khách hàng ti n g i đ t g n 1,8 tri u ng i, t ng 34% so v i đ u n m, ch y u t ng khách hàng cá nhân (t ng h n 435.000 ng i) và chi m t tr ng 97% t ng l ng khách hàng

N m 2010, d n cho vay đ t 77.486 t đ ng, t ng 40% so v i n m 2009 Tính đ n cu i n m 2011, t ng d n cho vay khách hàng đ t 78.449 t đ ng, t ng 1.090 t đ ng, t ng ng t ng 2,51% so v i đ u n m, chi m 55,98% t ng tài s n n n m

2012, t ng d n cho vay khách hàng đ t 94.080 t đ ng, chi m 62% t ng tài s n, t ng 15.631 t đ ng, t ng ng t ng h n 20%, g p h n 2 l n so v i t c đ t ng toàn

Ngành cho vay của Sacombank đạt tỷ lệ 3,17%, tăng so với năm trước, cho thấy sự tăng trưởng ổn định Sacombank đã cải thiện chất lượng tín dụng và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.

Năm 2010, Sacombank-SBS đạt lợi nhuận sau thuế 98,3 tỷ đồng, tăng 54,6% so với kế hoạch điều chỉnh mà đại hội đồng cổ đông thông qua vào tháng 12/2010 Đây là một trong số ít các công ty chứng khoán có lợi nhuận trong năm 2010.

N m 2011, l i nhu n tr c thu h p nh t n m 2011 đ t 2.771 t đ ng, t ng 7,6% so v i n m 2010 Và l i nhu n sau thu t ng g p 1.5 l n so v i 2010

Lợi nhuận sau khi trích lập dự phòng rủi ro của Sacombank đạt 1.315 tỷ đồng, tương đương 39% kế hoạch năm Mặc dù kết quả này không đạt được so với kỳ vọng, nhưng so với mặt bằng chung của ngành, lợi nhuận năm 2012 của Sacombank vẫn có sự tăng trưởng đáng ghi nhận.

3.1.2 Gi i thi u v NgơnăhƠngăTMCPăSƠiăGònăTh ngăTín,ă chi nhánh 8/3 HCM

Sacombank Chi nhánh 8-3 – Mô hình ngân hàng dành cho ph n đ u tiên t i

Vi t Nam thành l p n m 2005 t Ủ t ng c a m t n lãnh đ o tr tài n ng – Bà Hu nh

Qu Hà, Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Sacombank, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phát triển kinh tế - tài chính cho các chi nhánh, đặc biệt là các lãnh đạo doanh nghiệp Chi nhánh 8 Tháng 3 chính thức hoạt động trên thị trường tài chính TP.HCM vào ngày 08/03/2005, đánh dấu một thời điểm quan trọng và ý nghĩa cho sự phát triển của ngân hàng.

Ngày 20/12/2010, Sacombank - Chi nhánh 8 Tháng 3 tại Tp.HCM chính thức khai trương hoạt động tại tòa nhà Master Building, địa chỉ 41-43 Trần Cao Vân, Phường 6, Quận 3 Đến nay, chi nhánh đã hoạt động được 8 năm và khẳng định vị thế của mình trong hệ thống Sacombank cũng như toàn ngành ngân hàng.

Vào ngày 08/03/2007, Sacombank đã mở rộng mô hình Chi nhánh 8 Tháng 3 tại TP.HCM và tiếp tục triển khai tại Hà Nội vào ngày 08/03/2010 Chi nhánh mới được khai trương tại địa chỉ 193 Bà Triệu, Hà Nội, trên cơ sở địa điểm 248B Phủ Doãn Đặc điểm nổi bật của Chi nhánh 8 Tháng 3 HCM là toàn bộ đội ngũ cán bộ, nhân viên đều là phái đẹp, điều này đã tạo nên sự khác biệt trong hoạt động kinh doanh của Sacombank.

Sacombank - Chi nhánh 8 tháng 3 HCM luôn hoạt động tích cực trong lĩnh vực kinh doanh và chăm sóc khách hàng, cung cấp dịch vụ tài chính ưu việt, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người dân Việt Nam hiện đại.

Bi uăđ ă3.1ăL iănhu năsauăthu

 C ăc u t ch c c a Sacombank ậ Chi nhánh 8/3 HCM

Hình 3.2ăS ăđ c ăc u t ch c Sacombank ậ Chi nhánh 8 Tháng 3 HCM

Ban Giám đốc Chi nhánh có nhiệm vụ điều hành, tổ chức thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc Đồng thời, Ban Giám đốc cũng phải phân công trách nhiệm và chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc.

H i đ ng qu n tr v k t qu ho t đ ng, bao g m c ch t l ng c a công tác bán hàng, ph c v khách hàng và ki m soát r i ro

Xử lý giao dịch là hoạt động quan trọng của các ngân hàng được cấp phép, bao gồm việc triển khai tại chi nhánh và tiến hành các giao dịch như thu nợ, thanh toán nội địa, giao dịch thanh toán điện tử và giao dịch ngoại hối Đồng thời, ngân hàng cũng có trách nhiệm quản lý sao kê tài sản khách hàng, bao gồm tiền vay, tiền gửi và ngoại tệ.

- Qu n lý và x lý các nghi p v v ngân qu

- Qu n lỦ đi u hòa thanh kho n toàn Chi nhánh

Phó Giám c Chi nhánh Phó Giám c

- Qu n lý, th c hi n công tác k toán t i Chi nhánh

- T ng h p k t qu kinh doanh, tài chính hàng tháng, n m c a toàn Chi nhánh

- Th c hi n các công tác h u ki m, l u tr và b o qu n kho ch ng t k toán theo quy đ nh

- Qu n lý công tác hành chính, nhân s

- Qu n lý, th c hi n ch tiêu bán hàng qua các s n ph m c th

Quản lý mối quan hệ với khách hàng là rất quan trọng trong kinh doanh, bao gồm việc thực hiện công tác bán hàng, cung cấp dịch vụ hỗ trợ và chăm sóc khách hàng Điều này giúp duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng, đồng thời theo dõi và đôn đốc thu hồi nợ hiệu quả.

- Kinh doanh ti n t : Cung c p các s n ph m kinh doanh ngo i h i

- Cung c p và x lý các nghi p v thanh toán qu c t

- Phân tích, th m đ nh, đ xu t c p tín d ng

- Qu n lý tín d ng: H tr công tác tín d ng; Tri n khai phán quy t tín d ng; Qu n lý, ki m soát n , tài s n đ m b o và x lý n ; Qu n lý h s tín d ng

- Th c hi n công tác ki m soát, c nh báo r i ro trong ho t đ ng kinh doanh và trong ho t đ ng x lý nghi p v

GI I THI U V NGÂNăHÀNGăTMCPăSÀIăGọNăTH NGăTệN,ăCHIă NHÁNH 8/3 HCM

Gi i thi u v Ngân hàng TMCP SƠiăGònăTh ngăTín,ăchiănhánhă8/3ă

(24.301) tri u đ ng đ n (51.152) tri u đ ng (gi m g p 2 l n so v i cu i n m 2010) trong giai đo n 2010-2012 và Chi phí d phòng r i ro tín d ng c ng t ng theo m c âm (l ) 3.039 tri u đ ng vào n m 2010 lên đ n m c âm (l ) 7.689 tri u đ ng c a n m

Năm 2011, nguyên nhân chính dẫn đến tình hình kinh tế khó khăn là do việc thực hiện các biện pháp kiềm chế lạm phát và định giá cẩn trọng Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương, thông qua các công cụ như điều chỉnh lãi suất và các biện pháp can thiệp, đã tác động trực tiếp đến thị trường tiền tệ và hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Điều này dẫn đến việc giảm quy mô và khả năng cho vay của các ngân hàng, làm tăng chi phí kinh doanh và ảnh hưởng trực tiếp đến thanh khoản của họ trong giai đoạn này.

T NG QUAN HO Tă NG TÍN D NG SACOMBANK CHI NHÁNH 8/3 HCM

Quy trình tín d ng t i Chi nhánh 8/3 HCM

Hình 3.3 Quy trình cho vay t i Ngân hàng Sacombank chi nhánh 8/3

Trách nhi m B c Quá trình Ch ng t /Tài li u liên quan

Ti p th , ti p nh n nhu c u c p tín d ng c a khách hàng

CV.KH/ăCV.T 2 Th măđnh Quy trình th măđnh

C p th m quy n 3 Phê duy t Quy trình phán quy t c p tín d ng

4 Hoàn ch nh h s ăvƠă tri n khai phán quy t

Quy trình hoàn ch nh h s ăvƠăgi i ngân

CV.QLN/ CV.KH (n nhóm 1&2)

5 Qu n lý và thu h i n Quy trình qu n lý và thu h i n

CV.KH GDV.TD/TTV.TTQT

6 T t toán Quy trình t t toán và l uăh s

7 L uăh s `Quy trình t t toán và l uăh s

CV.KH đóng vai trò quan trọng trong việc tìm kiếm khách hàng và tiếp nhận nhu cầu tín dụng Sau khi tiếp xúc thành công với khách hàng, CV.KH hướng dẫn họ hoàn thiện hồ sơ vay vốn theo quy định Đồng thời, CV.KH là cầu nối thông tin giữa Sacombank và khách hàng trong quá trình phối hợp với các phòng nghiệp vụ liên quan tại Chi nhánh để cung cấp sản phẩm dịch vụ tín dụng Sau khi nhận được ý kiến phê duyệt từ cấp có thẩm quyền, CV.KH tiếp nhận kết quả, thông báo trình Ban Giám đốc S Giao Dịch, Chi nhánh/Trưởng phòng PGD ký và phát hành thông báo về việc cấp hoặc không cấp tín dụng đến khách hàng.

CV.KH th c hi n công tác xác minh và th m đnh h s c a khách hàng làm c s tham m u cho c p có th m quy n phê duy t, ghi ý ki n vào T trình c p tín d ng

C p th m quy n phê duy t h s theo h n m c phán quy t c p tín d ng quy đnh t i Quy ch phán quy t c p tín d ng hi n hành

Hướng dẫn và quy định rõ trách nhiệm của từng chuyên viên/nhân viên thuộc phòng/bộ phận tại chi nhánh trong việc thực hiện các thủ tục cần thiết, đảm bảo hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết sau khi đã được cấp tín dụng phê duyệt.

 Các công vi c chính bao g m:

KSV.TD thực hiện đánh giá tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ tín dụng, xác định các điều kiện cấp tín dụng (nếu có), lập hợp đồng tín dụng/hợp đồng bảo lãnh, và hợp đồng đảm bảo tài chính vay, đồng thời lập thuyết minh giải ngân/phát hành chứng thư bảo lãnh.

 NVHT th c hi n công ch ng/ch ng th c, đ ng kỦ giao d ch đ m b o, nh n h s tài s n đ m b o b n g c t khách hàng

GDV.TD thực hiện các thủ tục giải ngân trên hệ thống, phối hợp với các bộ phận liên quan để phát hành thẻ bao lãnh, thu phí và theo dõi thực hiện nghĩa vụ bao lãnh (nếu có).

 BP.TTQT/TTV.TTQT ph i h p các b ph n liên quan th c hi n các th t c có liên quan (chi t kh u b ch ng t /gi i ngân cho khách hàng, nh n b ch ng t …)

 Th qu th c hi n gi i ngân

Sau khi cấp tín dụng cho khách hàng, Bộ phận Quản lý tín dụng cần phối hợp với các phòng/bộ phận liên quan tại chi nhánh để thực hiện công tác quản lý và thu hồi theo quy định hiện hành của Sacombank.

 Các công vi c chính bao g m:

 CV.QLN theo dõi danh m c d n phát sinh, l p danh sách khách hàng đáo h n v n, lãi trong 10 ngày t i, KH tr h n, quá h n v n, lãi g i CV.KH đ đôn đ c thu h i n

 CV.KH ti n hành ki m tra sau khi c p tín d ng k c khi KH có phát sinh n x u

Sau khi khách hàng hoàn tất nghĩa vụ và thanh toán các khoản dư nợ (gốc, lãi, phí phát sinh), các bộ phận như CV.KH, KSV.TD, GDV, và NV.QLHS TS B sẽ tiến hành hoàn tất toán hồ sơ tín dụng của khách hàng theo quy trình thanh toán hồ sơ cấp tín dụng.

Vi c qu n lý và hoàn tr h s TS B c a khách hàng th c hi n theo Quy trình qu n lý h s tài s n đ m b o hi n hành

Nh n xét v quy trình: u đi m: Quy trình đ c áp d ng trong toàn h th ng nên:

 Th ng nh t c ch th c hi n quy trình cho vay đ ch đ ng ki m soát, phát hi n, ng n ch n và x lý r i ro tín d ng

 D dàng xác đ nh đ c trách nhi m, quy n h n c a các cá nhân, đ n v tr c thu c Sacombank có liên quan trong công tác qu n lý r i ro tín d ng

 Làm công c đ qu n lý r i ro tín d ng m t cách bài b n và có hi u qu , minh b ch, đ m b o ho t đ ng tín d ng trong ph m vi r i ro ch p nh n đ c

Mặc dù các bước trong quy trình đều liên kết và hợp tác chặt chẽ, nhưng vẫn có thể xảy ra rủi ro lớn do toàn bộ quy trình liên quan đến yếu tố con người Nếu nhân viên tín dụng làm việc không khách quan hoặc không cẩn trọng, hoặc phía khách hàng không trung thực, cùng với Ban điều hành thiếu hiểu biết về tiêu cực, thì rủi ro vẫn có thể phát sinh Điều này ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động cũng như uy tín của Ngân hàng.

Các s n ph m tín d ng

Sacombank đã ban hành các quy định về sản phẩm tín dụng nhằm đảm bảo tính minh bạch, tính đặc thù của từng lĩnh vực và sự an toàn trong cho vay Quy chế cho vay và các chính sách phát triển tín dụng được thiết lập để cung cấp sản phẩm tín dụng đáng tin cậy cho khách hàng.

Mục tiêu của Sacombank trong việc cấp tín dụng là đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật và của ngân hàng, đồng thời tối ưu hóa các ưu điểm trong quá trình cấp tín dụng, rút ngắn thời gian xem xét cấp tín dụng cho khách hàng.

Cấu trúc sản phẩm gồm một số sản phẩm cụ thể, điều kiện sử dụng sản phẩm đối với khách hàng và nội dung sản phẩm như loại tín dụng, mức cho vay, lãi suất, thời hạn cho vay tối đa, hạn chế, và quyền phê duyệt khoản vay.

 Danh m c s n ph m có s n ph m tín d ng dành cho khách hàng doanh nghi p và s n ph m tín d ng dành cho khách hàng cá nhân

- S Ｖ n ph ｂ m tín d つ ng dành cho khách hàng doanh nghi う p g げ m có:

Cho vay sản xuất kinh doanh bao gồm nhiều hình thức như cho vay sản xuất kinh doanh thông thường, cho vay đảm bảo bằng tài sản, cho vay bằng vàng và ngoại tệ Ngoài ra, còn có các hình thức cho vay hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân, cho vay Quỹ Tín Dụng Nhân Dân, cho vay đại lý phân phối xe ô tô, và cho vay VND với lãi suất USD Các dịch vụ tài trợ sản xuất kinh doanh cũng bao gồm hoán đổi lãi suất, tài trợ thương mại trong nước, tài trợ mua xe ô tô cho doanh nghiệp, và bao thanh toán cho khách hàng xuất khẩu sang thị trường nước ngoài Tại Phú Quốc, các hỗ trợ phần khởi nghiệp cũng được triển khai qua Chi nhánh 8/3.

- S Ｖ n ph ｂ m tín d つ ng dành cho khách hàng cá nhân g げ m có:

 Vay s n xu t kinh doanh: vay kinh doanh, vay phát tri n kinh t gia đình, vay ti u th ng ch , vay h tr ph n kh i nghi p, b o lãnh, vay đ m b o b ng th ti n g i

Vay phục vụ đời sống bao gồm nhiều hình thức như vay mua nhà, vay tiêu dùng bảo toàn, vay mua xe ô tô, vay du học, vay chứng minh năng lực tài chính, vay tiêu dùng bảo tín, vay tiêu dùng m tín, vay tiêu dùng cho cán bộ nhân viên, và vay đảm bảo bằng tài sản giá trị Những lựa chọn này giúp đáp ứng nhu cầu tài chính đa dạng của người tiêu dùng.

Tình hình ho tăđ ng tín d ng

B ng 3.4 Tình hình doanh s cho vay theo k h n n v tính: tri u đ ng

Ngu n: Báo cáo n i b Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín, Chi nhánh 8/3

Tình hình cho vay qua ngân hàng đã có sự tăng trưởng đáng kể, với doanh số cho vay đạt 1.453.205 triệu đồng vào năm 2010 Đến năm 2011, doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 1.668.256 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 215.051 triệu đồng so với năm trước đó.

Doanh số cho vay năm 2012 đạt 1.825.800 triệu đồng, tăng 157.544 triệu đồng, tương đương 9,44% Các khoản vay trung và dài hạn chiếm hơn 60% tổng doanh số cho vay, nhưng đang có xu hướng thu hẹp Nguyên nhân là do một phần các khoản vay trung dài hạn chuyển thành khoản vay ngắn hạn, và một phần do chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN cùng với tình hình sản xuất đình trệ trong năm 2012 Tuy nhiên, doanh số cho vay vẫn tăng trưởng cao trong ba năm 2010-2012, nhờ vào việc thực hiện chính sách cho vay nhanh gọn và sản phẩm tín dụng đa dạng như cho vay hỗ trợ sản xuất kinh doanh, cho vay bổ sung tài sản đảm bảo, và cho vay chứng minh năng lực tài chính Sự linh hoạt trong sản phẩm cùng với sự chuyên môn và kinh nghiệm của nhân viên đã tạo ra lợi thế cạnh tranh thu hút khách hàng.

B ng 3.5 Tình hình doanh s thu n theo k h n n v tính: tri u đ ng

Ngu n: Báo cáo n i b Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín, Chi nhánh 8/3

Cùng v i vi c c p tín d ng thì công tác thu n c a Chi nhánh đ i v i các kho n c p tín d ng t t c các k h n nhìn chung có xu h ng t ng lên i n hình là n m

Năm 2012, doanh thu cho vay tăng 9,44% so với năm 2011, trong khi doanh thu thu nợ tăng 25,05% so với năm trước đó Trong giai đoạn 2010-2012, doanh thu thu nợ chiếm khoảng 44,95% - 55,44% doanh thu cho vay, với tỷ lệ thu hồi nợ cao, đạt hơn 90% doanh thu thu nợ năm 2011 Điều này được thúc đẩy bởi công tác thẩm định tín dụng của các chuyên viên đánh giá chất lượng và tình trạng, cùng với việc triển khai công tác thu hồi nợ hiệu quả từ Chi nhánh.

Tuy nhiên, việc tăng doanh số thu nợ chỉ chiếm 50% tổng doanh số cho vay, trong khi các khoản thu chủ yếu là các khoản tín dụng ngắn hạn Điều này dẫn đến việc ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt khi doanh số cho vay chủ yếu đến từ các khoản tín dụng trung và dài hạn Các khoản nợ có thời hạn dài thường tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng.

 C ăc uăD ăn tín d ng

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung không chỉ giúp Sacombank kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả mà còn nâng cao khả năng quản lý các khoản vay Tính đến ngày 31/12/2012, tổng dư nợ tín dụng đạt 1.774.241 triệu đồng, tăng 84,68% so với năm 2011 Cuối năm 2011, tổng dư nợ là 960.715 triệu đồng, tăng 22,67% so với năm 2010 (783.200 triệu đồng) Các số liệu chi tiết về hoạt động tín dụng của Sacombank trong các năm 2010, 2011, và 2012 cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của ngân hàng.

Bi uăđ ă3.2ăTìnhăhìnhădoanhăs ăthuăn ătheoăk ăh n

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng của Sacombank đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng, giúp đánh giá và nhận định hiệu quả quản lý rủi ro Các yếu tố chính của mô hình này bao gồm việc xác định, đo lường và kiểm soát rủi ro, từ đó đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng Việc áp dụng mô hình này không chỉ nâng cao khả năng dự đoán rủi ro mà còn cải thiện chất lượng dịch vụ tín dụng, góp phần vào sự phát triển bền vững của Sacombank.

- C ăc uăd ăn theo nhóm n

B ng 3.6 C ăc uăd ăn theo nhóm c aăSTBăcácăn mă2010-2012 n v tính: tri u đ ng

Giá tr Giá tr Giá tr

Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh 8/3

B ng 3.7 Tìnhăhìnhăd ăn t i Sacombank chi nhánh 8/3 n v tính: tri u đ ng

Phân lo i theo lo i ti n

Phân lo i theo đ i t ng kinh t

Phân lo i theo lo i hình s h u doanh nghi p

Doanh nghi p ngoài qu c doanh, cá nhân

Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh Chi nhánh 8/3

 Xétăc ăc u tín d ng theo phân lo i ti n

Trong năm 2011, tỷ lệ vốn huy động từ dân cư chỉ chiếm 44% tổng nguồn vốn, gây rủi ro lớn cho ngân hàng trong việc điều chỉnh giá theo hướng bất lợi Tuy nhiên, đến năm 2012, tỷ lệ này đã giảm xuống chỉ còn 20%, cho thấy sự thay đổi tích cực trong nguồn vốn huy động Nguyên nhân chính là do việc chuyển đổi các giao dịch tiền tệ sang đồng bản tệ của Chính phủ, đồng thời Sacombank cũng đã có những bước đi hiệu quả trong việc huy động vốn.

 Xétăc ăc u tín d ngătheoăđ iăt ng

Chi nhánh không cấp tín dụng cho doanh nghiệp lớn, vì doanh nghiệp này phải huy động một lượng lớn vốn tự có để cấp tín dụng cho chi nhánh Điều này đồng nghĩa với việc chi nhánh sẽ gặp khó khăn trong việc xoay chuyển nếu rủi ro xảy ra Thêm vào đó, đối với các doanh nghiệp lớn, công tác thẩm định và lập hồ sơ vay trở nên phức tạp, tốn kém chi phí, thời gian và nhân lực Tuy nhiên, khi các doanh nghiệp lớn đã có khách hàng uy tín, lãi suất cao và ổn định, tình hình sẽ khả quan hơn.

Năm 2011, tỷ lệ tín dụng dành cho khách hàng cá nhân chiếm 64% tổng dư nợ, trong khi doanh nghiệp và hộ gia đình chỉ chiếm 36% Việc có quá nhiều khách hàng cá nhân khiến chi nhánh phải chịu nhiều chi phí và công sức cho việc xét duyệt hồ sơ vay Để cải thiện tình hình, vào năm 2012, chi nhánh đã chuyển biến tích cực khi tỷ lệ cho vay doanh nghiệp và hộ gia đình tăng lên 72% tổng dư nợ, cho thấy hướng đi mới đầy tích cực của chi nhánh.

 Xétăc ăc u tín d ng theo th i h n

Chi nhánh 8/3 HCM tập trung vào cho vay ngắn hạn với mục tiêu tăng trưởng đầu tư Đồng thời, tín dụng trung và dài hạn cũng đang gia tăng mạnh mẽ, mặc dù mức này vẫn thấp hơn so với tín dụng ngắn hạn.

Tín dụng ngân hàng đã tăng trưởng mạnh mẽ, từ 783.200 triệu đồng năm 2010 lên 1.774.241 triệu đồng vào năm 2012 Hoạt động tín dụng này đáp ứng đa dạng nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng cá nhân, đồng thời cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp, giúp họ bổ sung vốn lưu động kịp thời theo chu kỳ kinh doanh Mặc dù nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng vẫn còn hạn chế, Chi nhánh 8/3 HCM luôn chú trọng đến việc phát triển tín dụng dài hạn để tạo nguồn thu nhập ổn định cho ngân hàng.

2012, m c d n đã t ng lên đáng k 813.526 tri u đ ng t ng đ ng m c t ng 84,68% so v i n m 2011

 Xétăc ăc u tín d ng theo lo i hình s h u doanh nghi p

Trong hai năm 2011 và 2012, doanh số của hình thức doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cá nhân luôn chiếm tỷ trọng tuyệt đối 100% Điều này xảy ra vì Sacombank không phải là ngân hàng quốc doanh và phù hợp với mục tiêu chính phủ trong việc phát triển bán lẻ Tuy nhiên, nếu Sacombank không hợp tác với các doanh nghiệp quốc doanh, ngân hàng này sẽ mất đi nguồn thu lớn và gặp rủi ro về an toàn tài chính.

B ng 3.8 Tình hình n quá h n n v tính: tri u đ ng

Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh Chi nhánh 8/3

Tình hình nợ xấu của Chi nhánh đang có xu hướng tích cực, với tỷ lệ nợ xấu trong 3 năm gần đây được kiểm soát dưới 2% và có khả năng giảm xuống 0% Sacombank duy trì vị trí trong nhóm ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong toàn hệ thống Kết quả khả quan này là nhờ Chi nhánh đã dự đoán đúng tình hình kinh tế năm 2012 và tập trung nâng cao công tác quản lý nợ xấu, giám sát chất lượng tín dụng và triển khai các biện pháp linh hoạt trong xử lý tài sản Ngoài ra, việc khen thưởng cho các cá nhân có thành tích tốt trong xử lý nợ xấu cũng được thực hiện để khuyến khích hiệu quả công việc.

TH C TR NG QU N LÝ R I RO TÍN D NG T I SACOMBANK

B máy qu n tr r i ro

Hình 3.4 Mô hình t ch c qu n lý r i ro tín d ng

Ngu n: Chính sách qu n lý r i ro tín d ng Sacombank

 C ăc u t ch c, thành ph n và trách nhi m trong qu n lý RRTD

Ch u trách nhi m cu i cùng và cao nh t đ i v i ch t l ng c a ho t đ ng qu n lý RRTD và m c đ RRTD mà Sacombank ph i ch u

Giám sát và đánh giá vi c th c hi n các chi n l c qu n lý RRTD c a Sacombank tuân th theo các quy đnh c a pháp lu t và c a Sacombank, đ m b o phù h p v i chi n l c kinh doanh c a Sacombank

Th c hi n ch c n ng ki m toán n i b v RRTD

- y ban qu n lý r i ro: y ban qu n lý r i ro do H QT quy t đ nh thành l p và tr c thu c H QT c a Sacombank

- Ban ch đ oăng năch n và x lý N quá h n:

Ban ch đ o ng n ch n và x lý N quá h n do H QT quy t đnh thành l p v i ch c n ng:

Tổ chức kiểm tra và giám sát quá trình điều chỉnh lãi suất cho vay cùng thu hồi tín dụng đáo hạn, nhằm hỗ trợ và đưa ra giải pháp xử lý hiệu quả hoạt động tín dụng, đồng thời ngăn chặn tình trạng nợ quá hạn phát sinh.

Giám đốc khu vực có trách nhiệm báo cáo định kỳ hàng tháng hoặc đột xuất về tình hình hoạt động của các phân ban ngắn hạn và xử lý nội dung tại khu vực do mình quản lý.

- y ban ALCO ( y ban qu n lý tài s n n có) y ban ALCO là y ban tr c thu c Ban đi u hành c a Sacombank v i ch c n ng:

 Phê chu n các gi i h n ch s r i ro mà Sacombank có th ch p nh n

 Quy t đ nh k ho ch d phòng, phòng ch n thích h p

 Xem xét, đánh giá t ng quát ho t đ ng qu n tr RRTD, theo dõi các bi n pháp qu n tr RRTD

Đánh giá các hạn mức cho vay đối với một nhóm khách hàng cụ thể là rất quan trọng Cần xem xét các yếu tố như tỉ lệ cho vay trên nguồn vốn huy động và các giải pháp khác liên quan để đảm bảo tính khả thi và hiệu quả trong việc cấp tín dụng.

Ban đi u hành g m: T ng giám đ c, Phó T ng giám đ c ph trách M ng qu n lý r i ro, Phó T ng giám đ c/ Giám đ c ph trách đ n v

- Banăng năch n và x lý N quá h n t i các Khu v c

Tr c thu c Ban đi u hành

Kiểm tra việc triển khai các chính sách, quy định và quy trình quản lý rủi ro tín dụng của Sacombank, bao gồm cả các quy trình thực hiện thông qua hệ thống công nghệ thông tin.

 Nh n d ng các RRTD có th phát sinh t s s h c a quy trình nghi p v đ đ xu t các gi i pháp c i ti n, s a đ i quy trình tín d ng, qu n lý RRTD cho phù h p

 Ki m tra s tuân th quy trình nghi p v tín d ng, qu n lý RRTD c a các đ n v đ yêu c u kh c ph c nh ng sai ph m, l i nghi p v nh m h n ch RRTD

Đánh giá hiệu quả của các chính sách và quy định liên quan đến công tác quản lý rủi ro thiên tai (RRTD) là rất quan trọng Hệ thống thông tin quản lý RRTD cần được củng cố để cung cấp báo cáo chính xác và kịp thời về tình hình quản lý RRTD Đồng thời, việc đề xuất cải tiến các quy trình quản lý RRTD sẽ giúp nâng cao tính hiệu quả và khả năng ứng phó với các tình huống khẩn cấp.

- Các Phòng Nghi p v Ngân hàng

G m phòng Quản lý rủi ro và Phòng thẩm định phải hợp tác chặt chẽ để xây dựng các cơ cấu, giải pháp, hạn mức, và tiêu chí danh mục tính dụng trong từng thời kỳ Việc này nhằm xây dựng hệ thống thẩm quyền và cách phê duyệt tín dụng của các đơn vị một cách hiệu quả.

- Các phòng nghi p v Ngân hàng khác

Tuân th các quy đnh v qu n lý RRTD trong quá trình xây d ng và v n hành các s n ph m tín d ng

Nhân s ph trách bao g m t t c các cá nhân có liên quan trong công tác th m đ nh, đ xu t, phê duy t và qu n lý kho n c p tín d ng.

Mô hình và nguyên t c phê duy t tín d ng

 Mô hình phê duy t tín d ng:

- H th ng t ch c phê duy t t p th , bao g m:

H i đ ng tín d ng t i H i s ; y ban tín d ng t i H i s ; Ban tín d ng t i S Giao d ch Tp.HCM và các Chi nhánh

- H th ng t ch c phê duy t theo phân quy n:

 H QT quy đnh m c phán quy t c th cho T ng Giám đ c

Tùy thuộc vào từng thời kỳ, Tổng Giám đốc có quyền phân quyền và quyết định tín dụng đối với các thành viên của Ban điều hành và chức danh Giám đốc Sở Giao dịch TP.HCM, Chi nhánh trong Sacombank.

 Giám đ c S Giao d ch TP.HCM, Chi nhánh phân quy n l i cho t ng c p b c phê duy t t i S Giao d ch Tp.HCM, Chi nhánh, Phòng Giao d ch

 Nguyên t c phê duy t tín d ng

- Tuân th các quy đ nh c a pháp lu t, Ngân hàng Nhà n c và c a Sacombank v phê duy t c p tín d ng, phân quy n phán quy t tín d ng

- H QT là c p có th m quy n cao nh t trong ho t đ ng c p tín d ng

H QT th c hi n phân quy n m c phán quy t c th đ i v i H i đ ng tín d ng, y ban tín d ng, T ng giám đ c

Người đại diện cho Sacombank có quyền quyết định phê duyệt xét cấp tín dụng dựa trên các quy định và trách nhiệm đã được phân quyền.

- Ng i tham gia phê duy t tín d ng không đ ng th i là ng i th m đ nh, đ xu t c p tín d ng.

Chính sách tín d ngăđ i v i khách hàng

Sacombank hiện nay phân chia khách hàng có quan hệ tín dụng thành 10 nhóm dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính Dựa trên mức độ rủi ro tổng thể liên quan đến từng nhóm khách hàng, Sacombank xác định sản phẩm, dịch vụ và chính sách áp dụng cho từng nhóm khách hàng với một số đặc điểm chính.

Quy trình thu h i n và x lý tài s năđ m b o

Thu hồi nợ là bước cuối cùng trong quy trình cho vay, bao gồm việc thu hồi gốc và lãi của các khoản vay đến hạn, quá hạn và các khoản trên trễ hạn Để đảm bảo việc thu hồi nợ và hạn chế quá hạn, Sacombank quy định các Chuyên viên khách hàng và Chuyên viên quản lý có trách nhiệm thực hiện nhiệm vụ này.

- Theo dõi và đôn đ c vi c tr n c a khách hàng theo các quy đ nh đã th a thu n trong H p đ ng tín d ng

- L p và trình Tr ng phòng tín d ng ký thông báo n đ n h n tr c m i k h n tr n ít nh t 5 ngày làm vi c và g i cho khách hàng

- Th c hi n ki m tra, giám sát đ nh k ho c đ t xu t đ đánh giá đúng kh n ng tr n c a khách hàng

- Ki m soát ch t ch m i ngu n thu c a khách hàng đ đ m b o thu h i n

- Tích c c x lý s m các kho n vay có d u hi u b t th ng

- Th c hi n các bi n pháp c n thi t đ thu h i n có hi u qu

- Th c hi n quy trình x lý tài s n đ m b o đ thu h i n

- i v i các kho n n quá h n trên 90 ngày (n x u), Sacombank quy đ nh các đ n v kinh doanh ph i chuy n h s và ph i h p v i Trung tâm qu n lý n và khai thác tài s n đ x lý thu h i n

- Khi khách hàng không th c hi n ho c th c hi n không đúng ngh a v đã th a thu n, Sacombank có th th c hi n các bi n pháp x lý tài s n đ m b o:

 Yêu c u bên th ba có ngh a v th c hi n vi c tr n (n u có)

 Thu gi tài s n đ m b o, nh n bàn giao tài s n đ m b o đ x lý

 Nh n chính tài s n đ m b o đ thay th cho vi c th c hi n ngh a v c a khách hàng

 Thuê bên th 3 có ch c n ng và chuyên môn th c hi n vi c đ u giá tài s n đ m b o đ thu h i n

 Kh i ki n theo quy đ nh c a pháp lu t đ bu c khách hàng th c hi n ngh a v tr n

Trích l p d phòng r i ro

Sacombank áp dụng mức lãi suất 0,75% cho các khoản cho vay chưa thanh toán, áp dụng cho các nhóm từ Nhóm 1 đến Nhóm 4 Điều này bao gồm các khoản vay theo thỏa thuận còn hiệu lực, các hình thức tín dụng và các cam kết cho vay không hủy ngang tính từ ngày cuối tháng hoặc ngày cuối quý trước đó.

Sacombank tiến hành trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho các khoản cho vay và đầu tư, được tính toán sau khi đã trừ giá trị của các khoản bảo đảm đã nhận Việc này được thực hiện đối với mỗi khách hàng theo các tỷ lệ tương ứng với từng nhóm ngành.

B ng 3.9 T l trích l p d phòngăđ i v i t ng nhóm n

D i đây là b ng trích l p và t l d phòng r i ro th c t c a Chi nhánh trong 2 n m 2011 và 2012, d a trên tình hình n quá h n và n x u trong 2 n m này.

B ng 3.10 Trích l p DPRR và t l DPRR n v tính: tri u đ ng

Ngu n: B ng cân đ i k toán Chi nhánh 8/3 n m 2011, 2012

T l DPRR ph i trích trong 2 n m đ u gi m c th p và n đ nh 0,75%, cho th y tình hình n quá h n, n x u đã đ c c i thi n nhi u đ đ t đ c m c tiêu đ ra là gi m d phòng, đ ng ngh a v i vi c mang l i l i nhu n cao h n.

ánhăgiáă nhăh ng c a mô hình qu n tr r i ro tín d ng t p trung

d ng t p trung trong ho tăđ ng tín d ng c a Sacombank, chi nhánh 8/3 HCM

 Tuân th cácăquyăđ nh v đ m b o an toàn và giám sát

V i vai trò là m t ngân hàng c ph n, Sacombank ho t đ ng theo Lu t Doanh nghi p và Lu t các T ch c Tín d ng T t c các t ch c nh n ti n g i t i Vi t Nam

(bao g m c Sacombank) đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam c p phép đ u ph i tuân theo các quy đ nh v b o đ m an toàn và ch u s giám sát c a Ngân hàng Nhà n c

B ng 3.11 B ng s li u so sánh tình hình ho tăđ ng tín d ng c a Sacombank so v iăcácăquyăđ nh v b oăđ m an toàn c aăNgơnăhƠngăNhƠăn c Vi t Nam

T l ngu n v n ng n h n cho vay trung dài h n

T l c p tín d ng so v i ngu n v n huy đ ng (t iăđa)

Gi i h n góp v n, mua c ph n (t iăđa) 40%