157 HOÀN THIỆN CÔNG tác PHÂN TÍCH tài CHÍNH đối với KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP tại NGÂN HÀNG TMCP sài gòn THƯƠNG tín – CHI NHÁNH THỦ đô

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CHẤT LƯỢNG CAO KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH THỦ ĐƠ Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Lê Thị Diệu Huyền Sinh viên thực hiện: Lê Hà My Mã sinh viên: 20A4011125 Lớp: K20CLCE Chuyên ngành: Tài doanh nghiệp Hà Nội, tháng năm 2021 LỜI CẢM ƠN Qua năm học tập rèn luyện trường Học viện Ngân hàng, bảo giảng dạy nhiệt tình q thầy cơ, đặc biệt q thầy Khoa Tài chính, em học học hay ý nghĩa Không dừng lại việc học lý thuyết mà em thực hành, áp dụng kiến thức q báu, bổ ích có hội thực tập Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ Trong q trình thực tập em dẫn nhiệt tình, trau dồi tiếp nạp thêm kinh nhiệm thực tế Cùng với nỗ lực thân trợ giúp từ phía cơng ty, em hồn thành luận văn tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn tri ân sâu sắc đến quý thầy cô giảng viên trường Học viện Ngân hàng dạy cho em kiến thức, kinh nghiệm quan trọng cần có hỗ trợ em đợt thực tập Đặc biệt cô Lê Thị Diệu Huyền tận tình giúp đỡ hướng dẫn em hồn thành tốt khóa luận Cảm ơn Ban Giám đốc anh chị phòng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đô tạo điều kiện cho em trong suốt trình nghiên cứu đề tài Và cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, tập thể lớp K20CLCE, người sẵn sàng sẻ chia giúp đỡ em học tập sống Mong rằng, mãi gắn bó bên Xin chúc điều tốt đẹp đồng hành người i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu sử dụng phân tích báo cáo trung thực, thực Phòng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ Khơng chép nguồn khác Ngoài ra, báo cáo có sử dụng số nguồn tài liệu tham khảo trích dẫn nguồn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước mơn, khoa nhà trường cam đoan Tác giả đề tài Lê Hà My MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.2 Các nghiệp vụ NHTM 2.1.3 Hoạt động tín dụng NHTM 2.2 Tổng quan phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 2.2.1 Khái niệm chung phân tích tài doanh nghiệp 2.2.2 Mục tiêu phân tích tài doanh nghiệp ngân hàng thương mại 2.2.3 Vai trị phân tích tài doanh nghiệp ngân hàng thương mại 11 2.3 Phương pháp phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 12 2.3.1 Phương pháp so sánh 12 2.3.2 Phương pháp phân tích tỷ lệ 13 2.3.3 Phương pháp phân tích DuPont 14 2.3.4 Các phương pháp khác 15 2.4 Quy trình phân tích tài doanh nghiệp ngân hàng thương mại 17 2.4.1 Lập kế hoạch phân tích 17 2.4.2 Thu thập thông tin 17 2.4.3 Xử lý đánh giá thông tin 20 2.4.4 Thẩm định mức độ tin cậy báo cáo tài 20 2.4.5 Kết luận đề xuất hạn mức tín dụng 21 2.5 Nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 21 2.5.1 Phân tích khái qt tình hình tài qua mối quan hệ bảng cân đối kế toán 21 2.5.2 Phân tích tình hình tài qua báo cáo kết hoạt động kinh doanh 22 2.5.3 Phân tích số tài 22 2.5.4 Phân tích tình hình lưu chuyển tiền tệ 25 2.6 Các nhân tố ảnh hường đến cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 26 2.6.1 Nhân tố khách quan 26 2.6.2 Nhân tố chủ quan 27 CHƯƠNG 3: SỐ LIỆU SỬ DỤNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .30 iii Từ viết tắt Nguyên nghĩa CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 31 4.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP GònTỪ Thương DANH MỤC Sài CÁC VIẾTTín 31 TẮT 4.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thủ Đơ 31 4.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCPSài Gòn Thương Tín - CN Thủ Đơ 32 4.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng TMCPSài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ giai đoạn 2018- 2020 33 4.2 Thực trạng công tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đô 38 4.2.1 Tổ chức máy phân tích 38 4.2.2 Quy trình phân tích tài khách hàng doanh nghiệp quy định Ngân hàng TMCPSài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ 38 4.2.3 Nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCPSài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ 39 4.3 Đánh giá cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Thủ Đô 51 4.3.1 Kết đạt 51 4.3.2 Những hạn chế 51 4.3.3 Nguyên nhân 52 4.4 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ .„ 53 4.4.1 Định hướng chung 53 4.4.2 Định hướng hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ 55 4.5 Giải pháp hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh Thủ Đô 56 4.5.1 Hồn thiện nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 56 4.5.2 Hoàn thiện phương pháp phân tích 58 4.5.3 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khách hàng doanh nghiệp 58 4.5.4 Nâng cao trình độ cơng nghệ phục vụ cơng tác phân tích tài khách hàng 59 4.5.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 59 4.6 Kiến nghị .60 4.6.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 60 4.6.2 Đối với Ngân hàng TMCPSài Gịn Thương Tín 60 KẾT LUẬN CHUNG 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 PHỤ LỤC 64 iv BCTC Báo cáo tài KQHĐKD Ket hoạt động kinh doanh LCTT Lưu chuyển tiền tệ CBNV Cán nhân viên CĐKT Cân đối kế toán CTCP Công ty Cổ phần CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp TCDN Tài doanh nghiệp NHNH Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín TS Tài sản NV Nguồn vốn Bảng Trang Bảng 4.1 Bảng dự nợ cho vay Sacombank chi nhánh Thủ Đô DANH MỤC BANG Bảng 4.2 Báo cáo KQHĐKD Sacombank chi nhánh Thủ Đô 2018-2020 Bảng 4.3 Một số tiêu bảng Cân đối kế tốn CTCP 35 36 42 - 43 Xuân Mai giai đoạn 2018- 2020 Bảng 4.4 Cơ cấu hàng tồn kho Cơng ty 45 Bảng 4.5 Một số tiêu báo cáo Lưu chuyển tiền tệ công ty 48 Bảng 4.6 Các tiêu thu nhập 50 Bảng 4.7 Các tiêu khoản 56 Bảng 4.8 Chỉ tiêu hoạt động 57 v Hình Trang Hình 4.1 Sơ đô câu tô chức Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Thủ Đơ DANH MỤC HÌNH Hình 4.2 Sơ thể phân loại huy động vốn từ khách hàng theo đối tượng Hình 4.3 Ket kinh doanh Sacombank chi nhánh Thủ Đô giai đoạn 2018-2020 32 33 37 Hình 4.4 Cơ câu tài sản CTCP Xuân Mai giai đoạn 20182020 43 Hình 4.5 Biểu đô thể câu Tài sản dài hạn Cơng ty 45 Hình 4.6 Biểu thể câu ngn vốn Cơng ty 46 Hình 4.7 Biểu đô thể lợi nhuận sau thuế so với doanh thu bán hàng cung câp dịch vụ công ty vi 47 vii - Những tài liệu phục vụ hoạt động vay vốn chưa KH chuẩn bị kĩ Khi làm hồ sơ vay vốn, số KH thường chuẩn bị kĩ tài liệu BCTC, thông tin chưa ý đến việc chuẩn bị hồ sơ dự án, kế hoạch đầu tư chi tiết Các tài liệu cần thiết để chuyên viên định xem có cấp tín dụng cho KH hay không, lẽ công ty hoạt động tốt lại khơng có kế hoạch phát triển rõ ràng ngân hàng khó cho DN vay 4.3.3.2 Chủ quan - Q trình phân tích cịn hạn chế thời gian phân tích hạn hẹp Chuyên viên phân tích phịng KHDN ln phải đối mặt với lượng lớn công việc Tại Sacombank chi nhánh Thủ Đơ, chun viên vừa phải chủ động tìm kiếm KH, vùa phải thực nghiệp vụ phân tích tài KHDN, dó đó, áp lực đặt vai họ lớn Mỗi hồ sơ vay vốn cán có thời gian để phân tích tình hình tài chính, tình hình kinh doanh khách hàng sau phải đưa đánh giá tín dụng cho KH Trong khoảng thời gian dùng để phân tích tài khách, chuyên viên KHDN cần làm công việc chuyên môn khác, nên chưa thể hồn tồn tập trung vào cơng việc Dẫn đến việc đơi cịn bỏ xót số tiêu quan trọng bảng BCTC đưa kết luận chưa chuẩn xác - Sự thiếu kinh nghiệm việc phân tích chuyên viên Với đặc điểm có đội ngũ nhân trẻ, 80% CBNV Sacombank thuộc hệ Millennials hiểu biết ngành nghề hay kinh nghiệm số chuyên viên chưa thực đầy đủ Nếu chuyên viên phân tích khơng có đủ kiến thức ngành đưa kết luận chưa đúng, bị KH xấu qua mặt bỏ lỡ KH tiềm Các chuyên viên trẻ cần có nhiều thời gian để làm dày phần kiến thức thiếu lĩnh vực, ngành nghề 4.4 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ 4.4.1 Định hướng chung Năm 2020, đối mặt với nhiều khó khăn ảnh hưởng dịch bệnh COVID-19, Sacombank chi nhánh Thủ Đô giữ ổn định hoạt 53 động Kinh tế giới năm 2021 kỳ vọng hồi phục tích cực đại dịch bước kiểm sốt, gói kích thích kinh tế phát huy tác dụng thúc đẩy tăng trưởng Kinh tế Việt Nam dự báo tăng trưởng quan nhờ kiểm soát tốt dịch bệnh, tảng phát triển trì tích cực, điểm đến đầu tư an tồn, nhờ thu hút Nhà đầu tư nước tham gia ngày mạnh mẽ để xây dựng chuỗi giá trị Các FTA ký kết giúp mở rộng thị trường hàng hoá Việt Nam, gia tăng hoạt động thương mại toàn cầu Trên sở dự báo nêu trên, bám sát chủ trương Chính phủ, NHNN mục tiêu, định hướng năm 2021, Sacombank tận dụng tốt hội để phát triển có thay đổi ngoạn mục để tiếp tục đột phá với thông điệp mới: “Vững tâm - Vươn tầm” Định hướng trọng tâm ngân hàng nâng tầm trải nghiệm, giữ vững niềm tin yêu hài lòng KH, trình chuyển đổi số thúc đẩy mạnh; quản trị rủi ro tăng cường, nâng cao quy mô, suất hiệu hoạt động Sacombank Thủ Đô thực mục tiêu chung ngân hàng phát triển để trở thành ngân hàng dẫn đầu lực số năm tới Với định hướng “lấy khách hàng làm trọng tâm”, Sacombank tiếp tục đẩy nhanh số hóa tối ưu hóa kênh tương tác với khách hàng, mang đến trải nghiệm khác biệt Xây dựng văn hóa số, đổi sáng tạo đặt lên hàng đầu Tạo dựng đội ngũ CBNV với đầy đủ lực số kỹ số, có tác phong chuyên nghiệp, hòa đồng, dễ mến với đối tượng KH Nâng cao suất lao động chất lượng nguồn nhân lực Gia tăng niềm tin cho KH thương hiệu ngân hàng đại - thân thiện Sacombank đặt mục tiêu nâng tầm hệ thống kiểm soát rủi ro thông qua ứng dụng thông lệ, chuẩn mực tốt ngành cách tăng cường quản trị rủi ro, giám sát toàn diện hoạt động Nâng cao nhận thức đầy đủ quản trị rủi ro cho CBNV để trở thành ngân hàng có chất lượng quản trị rủi ro mang tầm Khu vực 54 4.5 Giải pháp hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng 4.4.2 Định hướng hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng Sacombank - Chi nhánh doanh nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Thủ Đơ Tín — Chi nhánh Thủ Đơ 4.5.1 Hồn thiện nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp Thứ nhất, ngân cần hoànchi thiện chấtnên lượng đểdung đảm Các chuyên viênhàng KHDN nhánh phân trọngtích vào ởtấtmọi bước nội bảo phân tíchchuẩn ngày hàng, cơng tác Phân phânkết tích theo mực cảxác ngân nênphân phântích tíchhiệu vàhơn đủ tất công hợp lý mặt thời gian lẫn số lượng công việc chuyên viên KHDN đảm nhận cơng nên tác bỏ phân diễnbấtrakìtrơn Trưởng Doanh bước quy định,đểkhơng qua,tích bỏ xót tru thơng tin nàophịng KH Các nghiệp chun viên KHDN Sacombank chi nhánh Thủ Đô tập trung chủ yếu vào việc CN cần phân công công việc cách rõ ràng hợp lý đảm bảo tính phân tích bảng CĐKT khách hàng, báo cáo KQHĐKD báo cáo LCTT có liên đượckết khâu, chuyên viên cần đào tạo, dẫn cẩn thận thường đề cập đến chưa phân tích triệt để Ngồi ra, cán phân tích nên xuyên thêm bồi dưỡng thêm nghiệp vụ để cơng việc để hồn thành nhanh hơn, đạt vào tính tốn phân tích tiêu tài doanh nghiệp như: Các chất lượng tốtkhoản, hơn, hạn làm sai, tiêu Cácchế chỉtình tiêutrạng hoạt động, làm chưa Mỗi thành viên phịng ban cần phải ln chủ động học hỏi thêm, tự trau dồi kiến thức để thể yêu nhưcầu dụ việc đánh giá tình hình tài Cơng ty Cổ đáp ứngCụ củavícơng việc phần Đầu Xây Xuận Mai, ta có thông thể làmtinnhư Thứtưhai, côngdựng tác xác thực nguồn thusau: thập từ KH cần tiến Xét đến tiêu tài bản, nhóm tiêu hành khoản.sát triệt để Các chuyên viên không nên để bị đánh lừa thông tin sai trái đến từ KH khơng trung thực mà cịn cần tự tìm hiểu thêm doanh nghiệp Tiếp tục kiểm tra, tra hoạt động kinh doanh khách hàng để đối chiếu thông tin, sau cấpBảng khoản cần khoản ý đến hoạt động kinh doanh 4.7.vay Chỉthì tiêu đầu tư, dự án doanh nghiệp Thứ ba, tăng cường trang thiết bị, máy móc, dụng cụ phần mềm cần thiết để nâng cao khả phân tích xác rút ngắn thời gian làm việc hồ sơ khách hàng Các CBNV cần đào tạo để sử dụng công nghệ, kĩ cách thục Thứ tư, cơng tác phân tích phải cập nhật thường xuyên để phản ứng kịp thời với thông tin thị trường, biến động ngành nghề mà doanh nghiệp kinh doanh tạo thay đổi định việc phân tích cấp tín dụng cho KH Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Khả toán 0.16 0.05 0.04 Khả toán nhanh 0.89 0.97 55 0.93 Khả toán hành (ngắn hạn) 1.15 1.2 1.12 Khả toán lãi vay 2.43 2.23 1.94 Năm Năm 2019 Năm 2020 2018 Vòng quay hàng tồn kho 3.21 3.87 2.85 giảm so với năm 2019 số lớn Doanh nghiệp có mức tỷ lệ hành lớn 12.85 nhiều2.02 năm liền cho0.96 thấy doanh nghiệp dù có Vịng quay phải thu tốn khách hàng nhiều khoản nợ vay lớn từ ngân hàng có đầy đủ khả tốn cho khoản Rủi ro cấp tín dụng cho cơng ty Xuân Mai tương đối thấp Hiệu suất sử dụng tổng tài sản 0.7 0.62 0.41 Chỉ tiêu Bảng 4.8 Chỉ tiêu hoạt động (Nguồn: Tác giả tự tính tốn) Khả tốn cơng ty nhìn chung tương đối ổn Năm 2019, cơng ty có số khả toán nhanh tăng 9% khả toán hành tăng 4.35% so với năm 2018, dấu hiệu tích cực cho thấy cơng ty có khả trả nợ ngày tốt Đến năm 2020, số toán nhanh giảm cao so với năm 2018, số toán ngắn hạn đạt mức 1.12 lần, dù 56 (Nguồn: Tác giả tự tính tốn) Vịng quay hàng tồn kho tăng 20.56% vào năm 2019 giảm đến 26.36% vào năm 2020 Vòng quay HTK năm 2019 tăng cho thấy công ty bán nhiều dự án thị trường hơn, đưa đến tay nhiều khách hàng Năm 2020 giảm tình hình dịch bệnh Việt Nam khiến cho nhu cầu mua bán, thuê bất động sản, nhu cầu xây dựng cơng trình so với năm trước Vịng quay khoản phải thu giảm dần giai đoạn 2018-2020 cho thấy cơng ty thu hồi nợ từ khách hàng so với năm trước Công ty có hệ số vịng quay khoản phải thu giảm dần nên sửa đổi lại sách mua bán để đảm bảo thời gian thu hồi tiền, để đảm bảo NV giảm thiểu khoản nợ khó địi Ngồi ra, việc phân tích kĩ xác có bước so sánh số, tiêu doanh nghiệp khách hàng với công ty hoạt động ngành nghề mà doanh nghiệp hoạt động so sánh với số chung ngành để đánh giá chuẩn xác vị khả phát triển doanh nghiệp khách hàng tương lai 57 4.5.2 Hồn thiện phương pháp phân tích Hiện tại, chuyên viên KHDN Sacombank sử dụng chủ yếu phương pháp phân tích phương pháp so sánh, phương pháp tỷ số phương pháp phân tích Dupont Ngồi phương pháp chuyên viên xem xét sử dụng thêm phương pháp khác phương pháp dự báo để nhìn nhận chuẩn khả tạo tiền tương lai KHDN, hay phương pháp phân tích nhân tố nhằm đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố nội nhân tố bên tác động đến tiêu phân tích 4.5.3 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khách hàng doanh nghiệp Chất lượng thông tin nhân tố quan trọng đóng vai trị định đến chất lượng phân tích tài Để có thơng tin đầy đủ, xác cập nhật, chuyên viên phải có kế hoạch thu thập, lưu trữ xử lý thơng tin cách có hệ thống sở báo cáo định kỳ khách hàng Thơng qua báo chí, internet, báo cáo thường kì - ngành có liên quan, ngân hàng có thêm hiểu biết thơng tin cập nhật thị trường, đối thủ cạnh tranh, thông tin nội ngành Trên sở xác định cá nhân tố ảnh hưởng đến chiến lược định hướng phát triển công ty Muốn nâng cao chất lượng phân tích cần phải cập nhật thường xun thơng tin tài chính, CBNV mảng chịu trách nhiệm quản lý thông tin nội dung đó, cá nhân tham gia vào cơng tác phân tích cần hồn thành nhiệm vụ cách hiệu phải chịu trách nhiệm với công việc, hành động Chính sách cấp tín dụng cần thay đổi điều chỉnh cho phù hợp với thời kì khác Ngân hàng cần theo dõi biến động thị trường quốc tế lẫn thị trường nội địa, cập nhật làm theo đạo từ phủ, sách Nhà nước để đưa sách tín dụng đắn, có lợi cho ngân hàng cho KH Ngân hàng nên xây dựng đội ngũ thẩm định tra thực tế riêng để tìm sai phạm việc quản lý tài hoạt động kinh doanh KH Các cán đội ngũ cần trang bị kĩ kiến thức vững vàng, cần đào tạo cách để tự kiểm chứng, xác 58 minh thông tin DN cung cấp để có báo cáo trung thực với thực tế Tuy nhiên, để tạo lập đội ngũ tra chất lượng, ngân hàng phải đầu tư thêm khoản chi phí thời gian chọn lọc, đào tạo CBNV Khoản đầu tư đem lại nguồn thơng tin xác chất lượng nhằm mục tiêu phân tích BCTC đúng, cấp tín dụng phù hợp với đối tượng khách hàng 4.5.4 Nâng cao trình độ cơng nghệ phục vụ cơng tác phân tích tài khách hàng Cơng nghệ xung quanh ta thay đổi theo ngày giờ, lẽ mà việc áp dụng cơng nghệ vào phân tích tài vơ cần thiết Với định hướng sẵn có phát triển cơng nghệ số, Sacombank cân nhắc thêm đến việc sử dụng Trí tuệ nhân tạo (AI), liệu lớn (Big Data) điện toán đám mây (Cloud Computing) để đẩy nhanh q trình phân tích Quy trình phân tích nên thay đổi theo chiều hướng sử dụng cơng nghệ số nhiều để tính xác kết nâng cao Song song với đó, ngân hàng cần nâng cao phương thức quản trị an ninh mạng, để thông tin KH bảo mật tốt hơn, tạo niềm tin cho KH, ln sẵn sàng cho hoạt động phân tích cán 4.5.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Một giải pháp quan trọng ngân hàng nên tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ phân tích Đội ngũ nhân Sacombank cần phải đào tạo để có đủ lực trình độ chun mơn có khả tư nhạy bén việc ứng dụng khoa học công nghệ vào công việc Ngân hàng nên triển khai nhiều chương trình giúp CBNV hồn thiện lực phát huy giá trị nội lực thân thi nghiệp vụ, thi kiểm tra tiếng Anh, nâng cao kiến thức chuyên môn lực ngoại ngữ cho CBNV Bên cạnh đó, việc định hướng đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên vô quan trọng Trong môi trường với nhiều cám dỗ, CBNV chưa hiểu kĩ tầm quan trọng đạo đức nghề dễ để xảy tình cấu 59 kết với doanh nghiệp làm giả số liệu BCTC Ngân hàng cần đào tạo kĩ xử lí nghiêm trường hợp không may xảy để làm gương cho hệ sau 4.6 Kiến nghị 4.6.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Kiểm tra thường xuyên, cập nhật đầy đủ nâng cao chất lượng thông tin trung tâm tín dụng CIC để bên cho vay tổ chức tín dụng, ngân hàng dựa vào để kiểm tra thơng tin tín dụng KH để đưa định cho vay vốn hợp lý đắn Các thông tin CIC góp phần phục vụ vào cơng tác phân tích nên cần đảm bảo tính xác tính kịp thời để cán phân tích có tay thơng tin chuẩn chỉnh Công tác kiểm tra, tra NHNN cần diễn thường xuyên để phát kịp thời, ngăn chặn lúc hành vi tiêu cực, trường hợp vi phạm pháp luật NHTM ngân hàng Từ tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh, giữ vững niềm tin người dân, tạo dựng hình ảnh hệ thống ngân hàng uy tín 4.6.2 Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng cần tạo dựng môi trường công sở văn minh, đại, động, đồn kết nghiêm túc Mơi trường làm việc, mơi trường hoạt động tốt dẫn đến tận tâm công việc cá nhân Tận tâm với cơng việc giúp cơng việc hồn thành nhanh chóng, đẩy mạnh suất làm việc Chuyên viên KHDN cần theo dõi kĩ việc sử dụng vốn vay KH, quan sát tiến hành thu hồi nợ hạn để giảm tỉ lệ nợ xấu, tăng tính lành mạnh hoạt động tín dụng ngân hàng Tăng cường đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho chun viên phân tích, nâng cao trình độ hiểu biết chuyên viên ngành nghề khác nhau, phân tích theo tiêu phù hợp với ngành nghề để phân tích tài khách hàng cách xác Độ nhận diện ngân hàng cần nâng cao hơn, nên có biện pháp marketing phù hợp để hình ảnh Sacombank nhiều người biết đến nhớ đến Tạo dựng hình ảnh ngân hàng gần gũi, thân thiện với người dùng 60 đem lại độ tiếng cao thu hút ý KH, từ có thêm nhiều KH tin tưởng sử dụng dịch vụ Sacombank Ngồi cần phải tiếp tục trì phát triển thêm mối quan hệ với KH hữu, tăng cường tìm kiếm thêm nhóm khách hàng tiềm ln tìm hiểu, quan tâm đến nhu cầu KH 61 KẾT LUẬN CHUNG Tín dụng nghiệp vụ chủ yếu đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Không hiệu kinh doanh ngân hàng mà hoạt động giúp điều hịa NV, đóng góp vào cơng tác thực thi sách tiền tệ NHNN, bình ổn thị trường thúc đẩy phát triển lành mạnh kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh có nhiều biến động mạnh hoạt động tín dụng ngân hàng ln tồn nhiều rủi ro Thực tế, giai đoạn 2018-2020, Sacombank CN Thủ Đô thực nhiệm vụ cấp vốn, hỗ trợ vốn cho hộ kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ - vừa - lớn tương đối tốt Tuy nhiên, nhìn vào kết kinh doanh chi nhánh chi nhánh cần trọng đến việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Để làm điều chi nhánh cần đặt trọng tâm vào cơng tác phân tích tài KHDN cơng tác quan trọng, mang tính chất định việc cấp tín dụng cho KH Với mục tiêu mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, giảm thiểu nợ xấu, nợ khó địi việc kiểm sốt kĩ, phân tích xác tình hình tài khách hàng từ trước cho vay vô cần thiết Hy vọng với góp ý kiến nghị tác giả đến chi nhánh chi nhánh nâng cao hiệu cơng tác phân tích tài KHDN, từ đề cao vị tăng uy tín cho CN Thủ Đơ nói riêng ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín nói chung 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thủ Đô năm 2018, 2019, 2020 Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Xuân Mai năm 2018, 2019, 2020 Bùi Hoa Phượng, (2020) Hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp phục vụ hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chính phủ, (2009) Nghị định số 59/2009/NĐ-CP tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại Ban hành ngày 16 tháng năm 2009 Nguyễn Tiến Huy, (2020) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh gì? Nội dung nguyên tắc lập [online] Ketoan.vn Từ: https://www.ketoan.vn719506/bao-caoket-qua-hoat-dong-kinh-doanh-la-gi-noi-dung-va-nguyen-tac-lap/ [Truy cập ngày 12 tháng 04 năm 2021] Phantichtaichinh.com, (2018) Phân tích tài [online] Từ: https://phantichtaichinh.com/cac-nghiep-vu-co-ban-cua-ngan-hang-thuong-mai/ [Truy cập ngày 15 tháng 05 năm 2021] Stephen Ross, Randolph Westerfield, Jeffrey Jaffe McGraw-Hill, (2013) Corporate Finance (10th Edition) ISBN: 978-0-07- 803477-0 Unitrain.edu.vn, (2019) UNITrain [online] Từ: https://unitrain edu.vn/phuongphap-phan-tich-tai-chinh-doanh-nghiep/ [Truy cập ngày 25 tháng 04 năm 2021] 63 PHỤ LỤC Chi tiết Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sài Gịn Thương Sinlt viên Tín CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Chi nhánh Thủ Đô năm 2018, 2019, 2020 Độc lập - Tự - Hạnh phúc -—0O0-— Báo cáo KQHĐKD NHẬN XÉT VÀ XÁC NHẠN CỦASacombank ĐƠN VỊ THựC TẠP Thủ Đô Le Vl & 'ʌʌɜ Chi tiết báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Xuân Mai năm 2018, 2019, 2020 BCTC CTCP Xuân Mai năm 2018.pdf BCTC CTCP Xuân BCTC CTCP Xuân Mai năm 2019.pdf Mai năm 2020.pdf 64 Đã hồn thành q trình thực tập Từ ngày J? / SL /ẫ.c.2 (đến ngày J2./.5 LSLDtH Trong thời gian thực tập, sinh viên Ic H.Ị lực hồn thành cơng việc giao mức: GiAM DOCCHI NHÁNH THỦ ĐÓ W 65 thể Nhận xét giảng viên hướng dẫn 67 66 ... phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đô Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương. .. cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - CN Thủ Đô Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp ngân. .. hàng doanh nghiệp quy định Ngân hàng TMCPSài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ 38 4.2.3 Nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCPSài Gịn Thương Tín - Chi nhánh Thủ Đơ