THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG

TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN

Giảng viên hướng dẫn : THS LÊ HÀ DIỄM CHI Sinh viên thực hiện : ĐÀO NGỌC THẢO

TP HCM, THÁNG 6 NĂM 2012

LỜI CẢM ƠN



ời đầu tiên em xin tỏ lòng biết ơn vô cùng sâu sắc đến Ban Giám Hiệu trường Đại học Tôn Đức Thắng Tp.HCM, đặc biệt là quý thầy cô Khoa Tài chính – Ngân hàng đã tận tình truyền đạt kiến thức cho em trong suốt những năm học qua, trên hết là sự tận tình hướng dẫn, giúp đỡ của Cô Lê Hà Diễm Chi – người đã trực tiếp hướng dẫn em nghiên cứu và viết đề tài này

Khóa luận tốt nghiệp là những kiến thức tổng hợp quá trình học tập và tiếp xúc môi trường làm việc thực tế để hoàn tất sau bốn năm học tập nghiên cứu của em nơi giảng đường Đại học Trong quá trình nghiên cứu, do có những hạn chế nhất định về kiến thức và năng lực của một sinh viên nên Khóa luận tốt nghiệp này không tránh khỏi những khiếm khuyết, thiếu sót, rất mong nhận được sự thông cảm và chỉ bảo của quý thầy cô

Trong quá trình tiếp cận thực tế tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn, em đã nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của chị Trương Thị Thu Hương và các anh chị trong Chi nhánh đã chỉ bảo tận tình Em xin chân thành cảm ơn các anh chị đã tạo điều kiện hướng dẫn em nghiên cứu, nâng cao kiến thức thực tế trong suốt thời gian em thực tập tại đây

Cuối cùng em xin kính chúc Ban Giám Hiệu nhà trường, các quý thầy cô, Ban Giám Đốc và các anh chị công tác tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam được dồi dào sức khỏe, thành công trên con đường sự nghiệp

Tp.HCM, ngày 20 tháng 06 năm 2012

Sinh viên thực hiện

Đào Ngọc Thảo

L

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Tp.HCM, ngày….tháng….năm 2012

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

Tp.HCM, ngày….tháng….năm 2012

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

Tp.HCM, ngày….tháng….năm 2012

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

NHCT VN Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1 Doanh số cho vay so với kế hoạch năm 2009 – 2011 25

Bảng 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009 – 2011 26

Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2009 – 2011 27

Bảng 3.1 Kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 48

Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn năm 2009 – 2011 58

Bảng 3.3 Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn năm 2009 – 2011 60

Bảng 3.4 Tốc độ tăng trưởng tiền gửi theo kỳ hạn năm 2009 – 2011 61

Bảng 3.5 Cơ cấu doanh số cho vay năm 2009 – 2011 .62

Bảng 3.6 Doanh số cho vay năm 2009 – 2011 63

Bảng 3.7 Cơ cấu dư nợ cho vay năm 2009 – 2011 65

Bảng 3.8 Dư nợ cho vay năm 2009 – 2011 66

Bảng 3.9 Hiệu suất sử dụng vốn 68

Bảng 3.10 Tỷ lệ tổng vốn huy động so với dư nợ cho vay ngắn hạn KHDN 68

Bảng 4.1 Chỉ tiêu kế hoạch năm 2012 NHCT VN Chi nhánh Đông Sài Gòn 79

Bảng 4.2 Một số sản phẩm cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại các ngân hàng 90

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay so với kế hoạch năm 2009 – 2011 25

Biểu đồ 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009 – 2011 26

Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2009 – 2011 28

Biểu đồ 3.1 Tổng huy động vốn năm 2009 – 2011 59

Biểu đồ 3.2 Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn năm 2009 – 2011 60

Biểu đồ 3.3 Tốc độ tăng trưởng tiền gửi theo kỳ hạn năm 2009 – 2011 61

Biểu đồ 3.4 Cơ cấu doanh số cho vay năm 2009 – 2011 .62

Biểu đồ 3.5 Doanh số cho vay KHDN theo thời hạn vay năm 2009 – 2011 64

Biểu đồ 3.6 Cơ cấu dư nợ cho vay năm 2009 – 2011 65

Biểu đồ 3.7 Dư nợ cho vay KHDN theo thời hạn vay năm 2009 – 2011 66

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đông Sài Gòn 19 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu Phòng khách hàng doanh nghiệp 32

Sơ đồ 3.2 Quy trình cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 41

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI

VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1

1.1 Tín dụng ngân hàng 1

1.1.1 Khái niệm 1

1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 2

1.1.2.1 Đối với nền kinh tế 2

1.1.2.2 Đối với khách hàng 2

1.1.2.3 Đối với ngân hàng 3

1.2 Các vấn đề chung về cho vay khách hàng doanh nghiệp 3

1.2.1 Các khái niệm 3

1.2.2 Nguyên tắc vay vốn 4

1.2.2.1 Sử dụng vốn đúng mục đích 4

1.2.2.2 Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn 4

1.2.3 Điều kiện vay 4

1.2.4 Mục đích vay vốn 5

1.2.5 Thẩm định và quyết định cho vay 5

1.2.6 Hợp đồng tín dụng 5

1.3 Quy trình cho vay căn bản 5

1.3.1 Lập hồ sơ đề nghị cho vay 5

1.3.2 Phân tích cho vay 6

1.3.3 Quyết định và ký hợp đồng cho vay 10

1.3.3.1 Cơ sở để ra quyết định cho vay 10

1.3.3.2 Quyền phán quyết cho vay 11

1.3.4 Giải ngân 11

1.3.5 Giám sát cho vay 11

1.3.6 Thanh lý hợp đồng cho vay 11

1.3.6.1 Thu nợ 11

1.3.6.2 Tái xét hợp đồng cho vay 12

1.4 Cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp 12

1.4.1 Xác định nhu cầu vốn ngắn hạn của doanh nghiệp 12

1.4.1.1 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên 12

1.4.1.2 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ 13

1.4.2 Phương thức cho vay ngắn hạn 13

1.4.2.1 Cho vay từng lần 13

1.4.2.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng 14

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 16

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 17

2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 17

2.2 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 18

2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 18

2.2.2 Hệ thống tổ chức 19

2.2.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 19

2.2.2.2 Nhiệm vụ và chức năng các phòng ban 20

2.2.3 Mạng lưới hoạt động 22

2.2.4 Các nghiệp vụ ngân hàng chủ yếu 22

2.2.4.1 Huy động vốn 22

2.2.4.2 Cho vay, đầu tư 23

2.2.4.3 Bảo lãnh 23

2.2.4.4 Thanh toán và tài trợ thương mại 23

2.2.4.5 Ngân quỹ 23

2.2.4.6 Thẻ và ngân hàng điện tử 24

2.2.4.7 Hoạt động khác 24

2.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh 24

2.2.5.1 Doanh số cho vay so với kế hoạch 24

2.2.5.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 26

2.2.5.3 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn 27

2.2.5.4 Các thành tựu đạt được 28

2.2.5.5 Sứ mệnh, giá trị cốt lõi, tầm nhìn, triết lý kinh doanh 29

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 31

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 32

3.1 Giới thiệu Phòng khách hàng doanh nghiệp 32

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của Phòng khách hàng doanh nghiệp 32

3.1.2 Hoạt động tại Phòng khách hàng doanh nghiệp 32

3.2 Những quy định chung trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 33

3.2.1 Những quy định về pháp lý liên quan 33

3.2.2 Những quy định chung 35

3.2.2.1 Đối tượng cho vay 35

3.2.2.2 Lợi ích 35

3.2.2.3 Các điều kiện vay vốn 35

3.2.2.4 Thời hạn cho vay 36

3.2.2.5 Phương thức cho vay 36

3.2.2.6 Lãi suất cho vay 37

3.2.2.7 Hồ sơ vay 37

3.3 Quy trình hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 40

3.3.1 Sơ đồ quy trình hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 40

3.3.1.1 Trách nhiệm và quyền hạn 40

3.3.1.2 Sơ đồ quy trình 41

3.3.2 Nội dung quy trình hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 42

3.4 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 58

3.4.1 Tình hình nguồn vốn sử dụng cho vay 58

3.4.1.1 Tổng huy động vốn 58

3.4.1.2 Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn 60

3.4.2 Tổng doanh số cho vay 62

3.4.2.1 Cơ cấu doanh số cho vay năm 2009 – 2011 62

3.4.2.2 Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay năm 2009 – 2011 63

3.4.3 Tổng dư nợ cho vay 64

3.4.3.1 Cơ cấu dư nợ cho vay năm 2009 – 2011 64

3.4.3.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay năm 2009 – 2011 65

3.4.4 Hiệu suất sử dụng vốn kinh doanh 68

3.5 Đánh giá và nhận xét hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn 69

3.5.1 Những hiệu quả đạt được 69

3.5.2 Những tồn tại và nguyên nhân 71

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 76

CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 77

4.1 Định hướng phát triển trong thời gian tới của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn: 77

4.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn: 80

4.2.1 Hạn chế nợ quá hạn phát sinh 80

4.2.1.1 Mở rộng, chọn lọc và đảm bảo tính minh bạch thông tin KH 80

4.2.1.2 Quan tâm hơn đến phân tích khía cạnh kỹ thuật của phương án 81

4.2.1.3 Phân tích sâu hơn về phương diện thị trường của phương án 82

4.2.1.4 Cách xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ cả gốc và lãi phải phù hợp với năng lực sản xuất của khách hàng 82

4.2.2 Tăng cường giám sát sau khi cho vay 83

4.2.3 Cơ cấu lại, chuyên môn hóa vai trò của cán bộ tín dụng 83

4.2.4 Không ngừng đổi mới công nghệ ngân hàng 85

4.2.5 Nâng cao hiệu quả chính sách khách hàng 85

4.2.6 Có chính sách lãi suất linh hoạt, phù hợp với từng khách hàng 87

4.2.7 Tăng cường huy động vốn để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng 87

4.2.8 Tích cực tuyên truyền, quảng cáo hình ảnh chi nhánh, khảo sát nhu cầu của khách hàng 88

4.3 Kiến nghị đối với NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đông Sài Gòn89 4.3.1 Xây dựng mô hình thẩm định tín dụng với một số phòng ban chuyên trách:89 4.3.2 Yêu cầu khách hàng vay vốn mở tài khoản tại ngân hàng 89

4.3.3 Phát triển thêm các sản phẩm mới với nhiều tiện ích, cụ thể với từng đối tượng khách hàng 90

4.3.4 Cần có chính sách làm việc hiệu quả, phát huy khả năng của từng cán bộ, nhân viên 91

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 92

KẾT LUẬN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP 93

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 94

PHỤ LỤC 95

LỜI MỞ ĐẦU



rong bối cảnh kinh tế thị trường hiện nay, hoạt động ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với việc phát triển nền kinh tế đất nước Bởi vì đi cùng sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế thì nhu cầu vốn vô cùng cấp thiết đối với doanh nghiệp trong việc xây dựng cơ sở hạ tầng, trang thiết bị, cũng như chuyển dịch cơ cấu của nền kinh tế

Ngân hàng là trung gian tài chính dịch chuyển nguồn vốn từ nơi nhàn rỗi sang nơi thiếu để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng của ngân hàng mang tính chất quyết định đến toàn bộ hoạt động và là nguồn thu nhâp chủ yếu của của ngân hàng Trong đó, phân khúc thị trường khách hàng doanh nhiệp là vấn đề được các ngân hàng thương mại ngày nay đặc biệt quan tâm

Nhu cầu vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp và việc tìm kiếm nguồn tài trợ thì hết sức cấp thiết Và lý do đó sản phẩm cho vay ngắn hạn tài trợ vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh cho các tổ chức kinh tế là một trong những sản phẩm phổ biến và mang lại thu nhập không nhỏ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việc thẩm định các yếu tố tài chính và phi tài chính nhằm giúp ngân hàng có quyết định tín dụng đúng đắn, nhằm giảm thiểu rủi

ro trong hoạt động của ngân hàng, điều này đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp và thường xuyên quản lý chặt chẽ Với lý do này em đã quyết định chọn đề tài: “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn” nhằm tìm hiểu và nắm rõ hơn về thực trạng hoạt động tại ngân hàng và đề xuất một số giải pháp khắc phục

T

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI

VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

1.1 Tín dụng ngân hàng:

1.1.1 Khái niệm:

Chúng ta sẽ khó khăn để đưa ra định nghĩa chung cho thuật ngữ “Tín dụng” vì bản thân từ tín dụng xuất phát từ chữ Latinh có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm Nhưng trong quan hệ tài chính hoặc cuộc sống, thì nó được hiểu khác nhau tùy vào góc độ nhìn nhận nó

 Nếu xét trên góc độ chuyển dịch quỹ: tín dụng là sự chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay

 Nếu xét trong một quan hệ tài chính cụ thể: tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả

 Nếu xét về góc độ nghĩa hẹp: tín dụng được hiểu như một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng

Tuy nhiên, nếu xét ở góc độ Ngân hàng mà cụ thể là chức năng của nó thì tín dụng được hiểu là: tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân và các chủ thể kinh tế khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán

Như vậy, về bản chất, quan hệ giao dịch tín dụng này được cấu tạo bởi những hành vi sau:

 Bên cho vay chuyển giao cho bên đi vay một lượng tài sản nhất định

 Bên đi vay được sử dụng tạm thời lượng giá trị tài sản đó trong một thời gian nhất định

 Bên đi vay phải hoàn trả vô đều kiện cho bên cho vay sau khi hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận – Thông thường giá trị được hoàn trả lớn hơn giá trị lúc cho vay – phần lớn hơn này gọi là lợi tức.Và riêng Ngân hàng tham gia quan hệ tín dụng với hai tư cách: vừa là người đi vay, vừa là người cho vay

Phân biệt tín dụng và cho vay: bất kỳ sự chuyển giao quyền sở hữu tạm thời (có hoàn trả) về tài sản đều phản ánh quan hệ tín dụng, mối quan hệ tín dụng này lại được

thể hiện dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính Như vậy, nội dung tín dụng là rộng hơn nội dung cho vay, tuy nhiên trong hoạt động tín dụng, thì cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất tại các NHTM

1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng:

1.1.2.1 Đối với nền kinh tế:

Thứ nhất, vai trò kinh tế cơ bản của tín dụng ngân hàng là luân chuyển vốn từ những người có vốn thặng dư đến những người thiếu hụt Nhu cầu vay vốn không chỉ

để đầu tư kinh doanh mà còn để thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng trước mắt Những người tiết kiệm thường không đồng thời là những người có cơ hội đầu tư sinh lời cao Như vậy, nếu không có ngân hàng, thì việc luân chuyển vốn giữa các chủ thể trong nền kinh

tế sẽ bị ách tắc Chính vì vậy, kênh luân chuyển vốn qua ngân hàng có ý nghĩa rất lớn trong việc thúc đẩy tính hiệu quả của nền kinh tế

Thứ hai, tín dụng ngân hàng không chỉ giới hạn trong chức năng truyền thống là luân chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu mà còn giúp phân bổ hiệu quả các nguồn lực tài chính trong nền kinh tế Thông qua tín dụng ngân hàng mà vốn từ những người thiếu các dự án đầu tư hiệu quả được chuyển tới những người có các dự án đầu tư hiệu quả hơn nhưng thiếu vốn Kết quả là, kinh tế tăng trưởng, tạo công ăn việc làm, và năng suất lao động cao

Thứ ba, thông qua việc đầu tư vốn tín dụng vào những ngành, nghề, khu vực kinh tế trọng điểm sẽ thúc đẩy sự phát triển của các ngành, nghề đó, hình thành nên cơ cấu hiện đại, hợp lý và hiệu quả

Thứ tư, tín dụng ngân hàng góp phần lưu thông tiền tệ, hàng hóa, điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền và thúc đẩy quá trình mở rộng giao lưu kinh tế giữa các nước

Thứ năm, tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho ngân sách nhà nước thông qua thuế thu nhập và lãi từ ủy thác đầu tư vốn của chính phủ

Thứ sáu, tín dụng ngân hàng là kênh truyền tải vốn tài trợ của nhà nước đến nông nghiệp, nông thôn, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định chính trị, xã hội

1.1.2.2 Đối với khách hàng

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lượng và chất lượng vốn cho khách hàng Với các ưu điểm như an toàn, thuận tiện, nhanh chóng, dễ

tiếp cận và có khả năng đáp ứng được nhu cầu vốn lớn, tín dụng ngân hàng thỏa mãn được nhu cầu đa dạng của khách hàng

Thứ hai, tín dụng ngân hàng giúp nhà đầu tư nắm bắt được cơ hội kinh doanh, doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất kinh, các cá nhân có đủ khả năng tài chính

để trang trải cho các khoản chi tiêu nâng cao chất lượng cuộc sống…

Thứ ba, tín dụng ngân hàng ràng buộc trách nhiệm khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời hạn nhất định như thỏa thuận Do đó, buộc khách hàng phải

nỗ lực, tận dụng hết khả năng của mình để sử dụng vốn vay hiệu quả, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp và đảm bảo nghĩa vụ cho ngân hàng

1.1.2.3 Đối với ngân hàng:

Thứ nhất, tín dụng là hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản có và mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Mặc dù tỷ trọng của hoạt động tín dụng đang có xu hướng giảm, nhưng tín dụng ngân hàng vẫn là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất đối với mỗi ngân hàng

Thứ hai, thông qua hoạt động tín dụng mà ngân hàng đa dạng hóa được danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro

Thứ ba, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng mở rộng được các loại hình dịch vụ khác, như thanh toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn…

1.2 Các vấn đề chung về cho vay khách hàng doanh nghiệp

1.2.1 Các khái niệm

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi Cho vay doanh nghiệp được gọi là bán buôn

vì những doanh nghiệp thường vay với những khoản vay có giá trị lớn

Thời hạn nhất định ở đây chính là thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng Dựa vào thời hạn, có thể chia cho vay doanh nghiệp thành cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

 Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng

 Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng

 Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên

1.2.2 Nguyên tắc vay vốn:

Việc vay vốn ngắn hạn là nhu cầu tự nguyện của khách hàng và là cơ hội để ngân hàng cấp tín dụng và thu lợi nhuận từ hoạt động của mình Tuy nhiên, cấp tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân thủ theo những nguyên tắc nhất định Nói chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc:

1.2.2.1 Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng:

Đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu quả

sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ vay sau này

Việc khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích dễ dẫn đến thất thoát

và lãng phí khiến vốn vay không tạo ra được ngân lưu để trả nợ cho ngân hàng

Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay đúng mục đích góp phần đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng Từ đó, nâng cao uy tín của khách hàng đối với ngân hàng và củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này

1.2.2.2 Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng:

Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là một nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay là vốn huy động

từ khách hàng gửi tiền, do đó, sau khi cho vay trong một thời gian nhất định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyển sử dụng vốn vay nên sau một thời gian nhất định vốn vay phải được hoàn trả, cả gốc và lãi

1.2.3 Điều kiện vay

Theo quy chế cho vay khách hàng do Ngân hàng Nhà nước ban hành, các điều kiện vay vốn khách hàng cần có bao gồm:

 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy định của pháp luật

 Có mục đích vay vốn hợp pháp

 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

 Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả

 Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính Phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1.2.4 Mục đích vay vốn:

Theo quy chế cho vay khách hàng cũng như trong phần trình bày về các điều kiện vay vốn, các NHTM khi cho vay yêu cầu khách hàng phải có mục đích vay vốn hợp pháp và cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích thỏa thuận

1.2.5 Thẩm định và quyết định cho vay

Để có căn cứ ra quyết định cho vay hay không cho vay, các tổ chức tín dụng đều có xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay Khi thẩm định, tổ chức tín dụng sẽ xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dịch vụ và khả năng hoàn trả hoàn trả nợ vay của khách hàng để quyết định cho vay Tổ chức tín dụng quy định cụ thể và niêm yết công khai thời hạn tối đa phải thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng, kể khi nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn và thông tin cần thiết của khách hàng

Trường hợp quyết định không cho vay, tổ chức tín dụng phải thông báo cho khách hàng bằng văn bản, trong đó nêu rõ căn cứ từ chối cho vay Trường hợp quyết định cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng sẽ ký kết hợp đồng tín dụng và thực hiện các khâu tiếp theo của quy trình tín dụng

1.2.6 Hợp đồng tín dụng

Việc cho vay của tổ chức tín dụng và khách hàng vay phải được lập thành hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận Ngoài ra, hợp đồng tín dụng cần nếu rõ quyền và nghĩa vụ của hai bên: khách hàng và ngân hàng

1.3 Quy trình cho vay căn bản

1.3.1 Lập hồ sơ đề nghị cho vay

Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng một bộ hồ sơ vay vốn bao gồm giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng Thông thường bộ hồ sơ vay vốn bao gồm:

 Giấy đề nghị vay vốn

 Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng, chẳng hạn như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động

 Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ

 Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất

 Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay

 Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết

1.3.2 Phân tích cho vay

Là xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay, hoàn trả nợ vay, khả năng thu hồi vốn gốc và lãi của ngân hàng Về cơ bản, khả năng trả nợ của khách hàng chịu ảnh hưởng bởi:

 Tình hình tài chính của khách hàng vay vốn

 Tính khả thi và tính hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh

 Thái độ của khách hàng đối với việc hoàn trả nợ vay

Mục tiêu:

 Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro

và hạn chế tổn thất cho ngân hàng

 Phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập từ phía khách hàng, từ

đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay

1.3.2.1 Phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp:

Mục đích của phân tích báo cáo tài chính là nhằm đánh giá tình hình tài chính

và hoạt động của doanh nghiệp để có cơ sở ra những quyết định hợp lý, đo lường được khả năng trả nợ của khách hàng

Tài liệu sử dụng cho phân tích:

 Bảng cân đối kế toán hay còn gọi là bảng tổng kết tài sản

 Báo cáo thu nhập hay còn gọi là báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hay còn gọi là báo cáo dòng ngân lưu

Khuôn khổ phân tích:

Phân tích các chỉ số tài chính: các bước tiến hành phân tích tỷ số tài chính:

 Bước 1: Xác định đúng công thức đo lường các chỉ tiêu cần phân tích

 Bước 2: Xác định đúng các số liệu từ các bóa cáo tài chính để lắp vào công thức

 Bước 3: Giải thích ý nghĩa của tỷ số vừa tính toán

 Bước 4: Đánh giá tỷ số vừa tính toán (cao, thấp, hay phù hợp)

 Bước 5: Rút ra kết luận về tình hành tài chính của doanh nghiệp

 Phân tích nhóm các chỉ tiêu về khả năng thanh toán:

 Hệ số thanh toán ngắn hạn: đó là quan hệ tỷ lệ giữa tổng tài sản lưu động so với tổng số nợ đến hạn

 Hệ số thanh toán nhanh: đó là quan hệ tỷ lệ giữa giữa tổng tài sản lưu động trừ

đi giá trị hàng tồn kho so với tổng nợ đến hạn Tỷ số này nói lên với số vốn bằng tiền hiện có và các khoản phải thu hồi có thể đáp ứng nhu cầu thanh toán nhanh số nợ đến hạn cuả doanh nghiệp

 Hệ số thanh toán lãi vay: hệ số này cho biết mức độ lợi nhuận trước khi trả lãi vay đảm bảo khả năng trả lãi hàng năm

 Phân tích nhóm các chỉ tiêu về đòn bẩy tài chính

 Hệ số tự tài trợ: cho thấy mức độ tự chủ về tài chính của doanh nghiệp và khả năng bù đắp bằng vốn chủ sở hữu

 Hệ số đòn bẩy tài chính: thể hiện mối quan hệ giữa nguồn vốn vay và vốn chủ

sở hữu, thể hiện khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp

 Hệ số tài sản cố định: hệ số này cho thấy mức độ ổn định của việc đầu tư vào tài sản cố định

 Phân tích nhóm các chỉ tiêu về khả năng hoạt động:

 Hệ số vòng quay tổng tài sản: cho biết tổng tài sản được chuyển đổi bao nhiêu lần thành doanh thu trong một năm

 Chu kỳ hàng tồn kho: thể hiện hiệu quả của doanh nghiệp trong việc quản lý hàng tồn kho

 Thời gian thu hồi công nợ: là số ngày bình quân cần có để chuyển các khoản phải thu thương mại thành tiền mặt, thể hiện khả năng doanh nghiệp trong việc

thu nợ từ khách hàng Hệ số này cũng đưa ra những thông tin về chính sách tín dụng thương mại của doanh nghiệp

 Thời gian thanh toán công nợ phải trả: cho biết thời gian từ khi mua hàng hóa

và nguyên vật liệu cho tới khi thanh toán tiền

 Chu kỳ vòng quay tiền: cho biết số ngày doanh nghiệp cần tiền để tài trợ cho các khoản phải thu và hàng tồn kho, sau khi xem xét đến thời gian chiếm dụng được vốn khi mua hàng

 Phân tích nhóm các chỉ tiêu về khả năng tăng trưởng:

 Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu: phản ánh mức độ tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp

 Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận kinh doanh: phản ánh mức độ tăng trưởng lợi nhuận

từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

 Phân tích nhóm các chỉ tiêu về khả năng sinh lời:

 Tỷ suất lợi nhuận gộp: đây là hệ số thể hiện mức độ hiệu quả khi sử dụng các yếu tố đầu vào trong một quy trình sản xuất của doanh nghiệp Chỉ số này cũng thể hiện mức cầu hàng hóa của doanh nghiệp trên thị trường

 Hệ số lãi ròng: thể hiện một đồng doanh thu có thể tạo ra được bao nhiêu lợi nhuận ròng trong một chu kỳ kinh doanh

 Tỷ suất sinh lời của tài sản: đo lường kết quả sử dụng tài sản của doanh nghiệp

để tạo ra lợi nhuận Hệ số này cho biết một đồng tài sản tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận ròng

 Tỷ suất sinh lời của vốn chủ sở hữu: mang ý nghĩa một đồng vốn chủ sở hữu tạo

ra bao nhiêu đồng lợi nhuận ròng

1.3.2.2 Phân tích phương án sản xuất kinh doanh:

Khi vay vốn ngắn hạn, khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh, trong đó ghi rõ:

 Tình hình thị trường

 Dự báo doanh thu

 Ước lượng chi phí

 Ước lượng lợi nhuận gộp

 Ước lượng lợi nhuận ròng

 Đánh giá khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi

Nhân viên tín dụng phải phân tích và thẩm định lại phương án sản xuất kinh doanh xem mức độ tín cậy như thế nào? Có hai vấn đề cần lưu ý khi phân tích phương

án sản xuất kinh doanh:

 Phân tích tình hình thị trường và dự báo doanh thu

Để phân tích tốt tình hình thị trường đòi hỏi nhân viên tín dụng phải am hiểu về tình hình thị trường của sản phẩm hoặc ngành mà khách hàng đang hoạt động : am hiểu về nhu cầu thị trường, am hiểu về giá cả và am hiểu về thị phần của khách hàng mình đang xem xét cấp tín dụng

Qua phân tích và dựa vào kinh nghiệm, nhân viên tín dụng có thể phán quyết mức độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng đã lập Từ đó, đánh giá chung về tính chất khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh

Phân tích tình hình thị trường và dự báo doanh thu chỉ mới thể hiện một mặt khi đánh giá tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh Mặt khác, không kém phần quan trọng là phân tích và đánh giá các khoản chi phí

 Phân tích các khoản mục chi phí sản xuất kinh doanh

Để phân tích và đánh giá mức độ tin cậy của khoản mục chi phí đòi hỏi nhân viên tín dụng phải am hiểu về kế toán quản trị, kế toán chi phí và cách tính giá thành sản phẩm Từ đó, có thể phán quyết khoản mục chi phí nào là hợp lý, khoản mục chi phí nào không hợp lý

Ngoài kinh nghiệm và sự am hiểu về ngành, nhân viên tín dụng nên tích lũy thông tin về chi phí của những doanh nghiệp khác trong cùng ngành có quy mô tương

tự để làm cơ sở để so sánh

1.3.2.3 Phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay

Nếu chỉ phân tích tình hình tài chính và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh cũng chưa đủ vì khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng còn phụ thuộc vào thái độ và sự sẵn sàng trả nợ của họ

Trong phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay, thường tập trung vào một số đức tính của khách hàng hình thành nhóm nội dung phân tích Chẳng hạn, phân tích 5C bao gồm:

 Character – Tư cách khách hàng vay vốn Đánh giá tư cách của khách hàng là xem xét sự trung thực, ý thức trách nhiệm, ý thức chấp hành và lập trường của

họ, để từ đó, phán quyết về sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng

 Capacity – Năng lực khách hàng Đánh giá năng lực của khách hàng là xem xét khả năng kiếm tiền của khách hàng Năng lực trả nợ của doanh nghiệp thể hiện

ở khả năng doanh nghiệp có thể tạo ra được ngân lưu bao gồm ngân lưu từ hoạt động kinh doanh, ngân lưu từ hoạt động đầu tư, và ngân lưu từ hoạt động tài trợ

 Capital – Vốn riêng của khách hàng Xem xét khách hàng có tài sản lưu động nào có thể thanh lý nhanh chóng để trả nợ cho ngân hàng hay không? Chẳng hạn, những tài sản như tài sản tài chính, khoản phải thu, hàng hóa tồn kho có thể xem như vốn mà khách hàng có thể thanh lý để trả nợ ngân hàng một cách nhanh chóng

 Collateral – Tài sản đảm bảo nợ vay Đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay là xem xét khách hàng có tài sản đảm bảo hay không và khả năng thanh lý tài sản mà khách hàng dùng để thế chấp hoặc cầm cố khi vay tiền ngân hàng như thế nào?

 Conditions – Điều kiện trả nợ Xem xét những yếu tố kinh tế và hoàn cảnh môi trường nằm ngoài sự kiểm soát nhưng có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Chẳng hạn như sự ổn định của nền kinh tế, ổn định của chu kỳ sản xuất kinh doanh…

1.3.3 Quyết định và ký hợp đồng cho vay

Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay đối với một hồ

sơ vay vốn của khách hàng Khi ra quyết định, thường mắc 2 sai lầm cơ bản:

+ Đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt

+ Từ chối cho vay với một khách hàng tốt

Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng

1.3.3.1 Cơ sở để ra quyết định cho vay

Cơ sở để ra quyết định tín dụng trước hết dựa vào thông tin thu thập và xử lý từ

hồ sơ tín dụng, do giai đoạn trước chuyển sang Kế đến, dựa vào những thông tin khác hoặc thông tin cập nhật hóa có liên quan, thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau

đã được cập nhật hóa, đặc biệt là các thông tin đáng tin cậy từ các công ty nghiên cứu thị trường có uy tín, các quy định về hoạt động tín dụng của Ngân hàng nhà nước

1.3.3.2 Quyền phán quyết cho vay

Tùy theo quy mô vốn vay lớn hay nhỏ quyền phán quyết thường được trao cho một hội đồng tín dụng hay một cá nhân phụ trách Hội đồng tín dụng, bao gồm những người có quyền hạn và trách nhiệm quan trọng trong ngân hàng, thường phán quyết những hồ sơ vay vốn có quy mô lớn trong khi quyền phán quyết các hồ sơ vay vốn có quy mô nhỏ thường được trao cho cá nhân phụ trách

Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp nhận hoặc từ chối cho vay, tùy vào kết quả phân tích và thẩm định ở khâu trước Nếu chấp thuận cho vay, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng và làm tiếp các bước tiếp theo Nếu từ chối cho vay, ngân hàng sẽ có văn bản từ chối trả lời và giải thích lý do cho khách hàng được rõ

1.3.4 Giải ngân

Giải ngân là phát tiền vay trên cơ sở mức cho vay đã cam kết trong hợp đồng Nguyên tắc giải ngân là luôn luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa hoặc dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này Giải ngân cũng phải tuân thủ nguyên tắc đảm bảo thuận lợi tránh gây khó khăn, phiền hà cho khách hàng

1.3.5 Giám sát cho vay

Giám sát tín dụng là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này

1.3.6 Thanh lý hợp đồng cho vay

Thanh lý hợp đồng có thể xảy ra do khách hàng vi phạm hợp đồng hoặc do khoản vay đã đến hạn Khâu này gồm các việc quan trọng cần xử lý:

1.3.6.1 Thu nợ

Ngân hàng tiến hành thu nợ khách hàng theo đúng những điều khoản đã cam kết trong hợp đồng cho vay Tùy theo tính chất của khoản vay và tình hình tài chính của khách hàng, hai bên có thể thỏa thuận và lựa chọn một trong những hình thức thu

nợ sau:

+ Thu nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn

+ Thu nợ gốc một lần khi đáo hạn và thu lãi theo định kỳ

+ Thu nợ gốc và lãi theo nhiều kỳ hạn

Nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng không có khả năng trả nợ thì ngân hàng có thể xem xét gia hạn nợ hoặc chuyển sang nợ quá hạn để sau này có biện pháp xử lý thích hợp nhằm đảm bảo thu hồi nợ

1.3.6.2 Tái xét hợp đồng cho vay

Thực chất là tiến hành phân tích cho vay trong điều kiện khoản cho vay đã được cấp nhằm mục tiêu đánh giá chất lượng cho vay, phát hiện rủi ro để có hướng xử lý kịp thời

1.3.6.3 Thanh lý hợp đồng cho vay

Nếu hết thời hạn của hợp đồng cho vay và khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng, giải chấp tài sản nếu có và lưu hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ Trong trường hợp này hai bên ngân hàng và khách hàng thanh lý hợp đồng cho vay mặc nhiên Trong trường hợp ngân hàng giám sát và thấy khách hàng vi phạm những cam kết ghi trong hợp đồng nghiêm trọng có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này, ngân hàng

có thể đề nghị và thanh lý hợp đồng cho vay bắt buộc

1.4 Cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp

1.4.1 Xác định nhu cầu vốn ngắn hạn của doanh nghiệp

Nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường xử dụng để tài trợ cho tài sản lưu động gồm có:

 Các khoản nợ phải trả cho người bán

 Các khoản ứng trước của người mua

 Thuế và các khoản phải nộp cho Nhà nước

 Các khoản phải trả cho công nhân viên

 Các khoản phải trả khác

 Vay ngắn hạn từ ngân hàng

Về nguyên tắc, doanh nghiệp nên tận dụng và huy động tất cả các nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp có thể tận dụng được Khi nào thiếu hụt, doanh nghiệp mới nên sử dụng nguồn tài trợ ngắn hạn của ngân hàng

1.4.1.1 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên

Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên xuất phát từ sự chênh lệch hoặc không

ăn khớp nhau về thời gian và quy mô giữa tiền vào và tiền ra của doanh nghiệp Khi doanh nghiệp tiêu thụ được hàng hóa và thu tiền về thì doanh nghiệp có dòng tiền vào

Ngược lại, khi doanh nghiệp mua nguyên vật liệu hoặc hàng hóa dự trữ cho sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp có dòng tiền ra Nếu dòng tiền chi ra lớn hơn dòng tiền thu vào, doanh nghiệp cần bổ sung thiếu hụt Khoản thiếu hụt này trước hết bổ sung từ vốn chủ sở hữu và các khoản nợ phải trả khác mà doanh nghiệp có thể huy động được Phần còn lại doanh nghiệp sẽ sử dụng tài trợ ngắn hạn của ngân hàng

1.4.1.2 Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ

Nhu cầu vốn thời vụ xuất phát từ đặc điểm thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh khiến cho nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến Khi ấy, doanh nghiệp cần tài trợ vốn ngắn hạn ngân hàng để bổ sung nhu cầu vốn mang tính thời vụ

1.4.2 Phương thức cho vay ngắn hạn

1.4.2.1 Cho vay từng lần

Là phương thức cho vay, theo đó ngân hàng sẽ cho khách hàng vay từng lần theo từng hợp đồng tín dụng cụ thể để tài trợ cho mục đích sử dụng vốn nhất định Nói cách khác, khách hàng vay món nào phải làm thủ tục cho món vay đó

 Phạm vi áp dụng:

+ Khách hàng vay thường là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhu cầu vốn không thường xuyên

+ Khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được ngân hàng tín nhiệm

+ Khách hàng vay dài hạn, vay theo dự án

 Giải ngân:

Dựa vào hợp đồng tín dụng, ngân hàng phát dần tiền vay theo yêu cầu của khách hàng Khi giải ngân, khoản tiền vay được chuyển trả thẳng cho nhà cung cấp hay ghi Có tài khoản tiền gửi của khách hàng (nếu khách hàng có yêu cầu chính đáng)

và ghi Nợ vào tài khoản cho vay của Ngân hàng

 Thu nợ và lãi:

Lãi cho vay và nợ gốc được thu một lần cùng thời điểm

Lãi cho vay = Số tiền vay x lãi suất vay x thời hạn vay Khi đến hạn trả nợ, đối với nợ gốc ngân hàng sẽ ghi Nợ vào tài khoản tiền gửi của khách hàng và ghi Có vào tài khoản cho vay của Ngân hàng Đối với lãi vay, ngân hàng ghi Nợ tài khoản tiền gửi của khách hàng và ghi Có tài khoản thu nhập của ngân hàng Nếu đến hạn trả nợ, mà tài khoản tiền gửi của khách hàng không đủ trả ngân

hàng có thể xem xét gia hạn nợ cho khách hàng hoặc chuyển khoản nợ trên sang nợ quá hạn và áp dụng lãi suất quá hạn

 Cách tính số tiền cho vay:

L = N – VCSH – HĐK

Trong đó:

L : Nhu cầu vay vốn

N : Tổng nhu cầu vốn của phương án

VCSH : Vốn chủ sở hữu tham gia phương

HĐK : Vốn huy động khác (chiếm dụng bạn hàng, ngân sách, người lao động)

1.4.2.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng

Hạn mức tín dụng là dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Theo đó, khách hàng chỉ cần lập một bộ hồ sơ vay vào đầu kỳ kế hoạch có thể sử dụng cho nhiều món vay NHCV và khách hàng phải thỏa thuận thời hạn duy trì hạn mức nhưng đối ta không quá 12 tháng

Trong thời hạn duy trì hạn mức cho vay khách hàng được rút vốn phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế Thời gian ghi trên từng giấy nhận nợ phụ thuộc vào chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng giải ngân cụ thể nhưng không vượt quá thời hạn cho vay tối đa đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

 Phạm vi áp dụng:

Doanh nghiệp có uy tín với ngân hàng, nhu cầu vốn luân chuyển nhanh, chu kỳ kinh doanh ngắn

 Giải ngân và thu nợ:

Toàn bộ tiền thu từ bán hàng của doanh nghiệp sẽ được ưu tiên để trả nợ vay Giải ngân và thu nợ đan xen lẫn nhau, tổng mức giải ngân có thể lớn hơn hạn mức tín dụng, nhưng dư nợ không vượt quá hạn mức tín dụng

 Thu lãi:

Cuối tháng ngân hàng sẽ tính lãi theo phương pháp tích số Nếu hạn mức tín dụng còn, ngân hàng sẽ thu lãi bằng cách ghi Nợ vào tài khoản cho vay Nếu hạn mức tín dụng hết thì ngân hàng sẽ trích tiền từ tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu lãi

 Cách tính số tiền cho vay:

Vốn luân chuyển = Tài sản ngắn hạn – Nợ ngắn hạn

= Vốn chủ sở hữu + Nợ dài hạn – Tài sản dài hạn

Hạn mức tín dụng = Nhu cầu VLĐ bình quân – Vốn luân chuyển – Huy động khác

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Chương này giới thiệu những vấn đề chung liên quan đến tín dụng ngân hàng, cho vay khách hàng doanh nghiệp và cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nhằm tạo nên nền tảng kiến thức cho việc xem xét các chương sau Nội dung chương 1 gồm các vấn đề cơ bản về tín dụng, đi sâu tìm hiểu quy trình cho vay, các vấn đề nghiệp vụ liên quan đến cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp, cách xác định nhu cầu vốn của doanh nghiệp cần vay, tiếp cận với các loại cho vay của ngân hàng dành cho khách hàng doanh nghiệp, và các thủ tục vay vốn ngân hàng nói chung

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG

THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo – Hoàn Kiếm – Hà Nội – Việt Nam

Điện thoại: 84-4-39.421.158/39.421.030, Fax: 84-4-39.421.032

Website: http://www.vietinbank.vn

Ngân hàng được thành lập vào đầu ngày 3 tháng 7 năm 2009 theo Giấy phép Thành lập và hoạt động số 142/GP – NHNN ngày 3 tháng 7 năm 2009 của Ngân hàng Nhà nước và Giấy Chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0103038874 ngày 3 tháng 7 năm 2009 của Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội Trong năm 2010 Ngân hàng đã phát hành cổ phiếu tăng vốn thành công và Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội đã cấp Giấy Chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0100111948 thay thế Giấy Chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0103038874 cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam vào ngày

20 tháng 10 năm 2010

Ngân hàng được thành lập trên cơ sở thực hiện cổ phần hóa Ngân hàng Công Thương Việt Nam, một ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 402/CT ngày 14 tháng 11 năm 1990 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng và được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký Quyết định số 285/QĐ – NH5 ngày 21 tháng 9 năm 1996 thành lập theo mô hình tổng công ty Nhà nước Ngày 25 tháng 12 năm

2008, Ngân hàng Công Thương Việt Nam đã thực hiện thành công việc chào bán cổ phần lần đầu ra công chúng

Hoạt động chính của Ngân hàng là thực hiện các giao dịch ngân hàng bao gồm huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức cá nhân, cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất

và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng, thực hiện các giao dịch ngoại tệ, các dịch vụ

tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, và các dịch vụ ngân hàng khác được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cho phép

Vốn điều lệ của Ngân hàng theo Giấy phép Thành lập và hoạt động số 142/GP – NHNN ngày 3 tháng 7 năm 2009 là 11.252.973 triệu đồng, trong đó phần vốn Nhà nước là 10.040.855 triệu đồng và vốn của nhà đầu tư bên ngoài thông qua đợt phát hành cổ phiếu lần đầu là 1.212.118 triệu đồng

Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 chi nhánh

và trên 1.000 phòng giao dịch/Quỹ tiết kiệm Có 07 Công ty hạch toán độc lập là Công

ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty TNHH MTV Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý, Công ty TNHH MTV Công đoàn và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Là thành viên sáng lập và là đối tác liên doanh của Ngân hàng ND V N Và có quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới

Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam là một Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ S 9001:2000 Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu (SW FT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ V S , M STER quốc tế Và

là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và thế giới Không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện có và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng

2.2 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn

2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn, tiền thân là Ngân hàng Nhà nước huyện Thủ Đức – Ngân hàng đầu tiên có mặt trên địa bàn huyện Thủ Đức cũ Nay huyện Thủ Đức đã được tách ra thành 3 quận: Quận 2, Quận

9, Quận Thủ Đức

Ngày 31/3/2010 tại Tp.Hồ Chí Minh, Chi nhánh Đông Sài Gòn đã chính thức

công bố tên giao dịch mới Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh

Đông Sài Gòn thay cho tên giao dịch cũ Chi nhánh 14 Tp.HCM

Hơn 35 năm xây dựng và phát triển, Chi nhánh đã tạo được một lòng tin khá vững chắc cho các khách hàng từ doanh nghiệp đến các khách hàng cá nhân, là nơi an toàn, đáng tin cậy để thu hút mọi khoản tiền nhàn rỗi trong mọi tầng lớp dân cư, cũng như tiền gửi thanh toán của các doanh nghiệp trên địa bàn

VietinBank – Chi nhánh Đông Sài Gòn, trụ sở chính tại số 35 Nguyễn Văn Bá,

P.Bình Thọ, Q.Thủ Đức, Tp.Hồ Chí Minh, nằm trên cung đường huyết mạch từ Tp.Hồ Chí Minh đi các tỉnh Đồng Nai, Bình Dương và các tỉnh miền Trung

2.2.2 Hệ thống tổ chức:

Chi nhánh Đông Sài Gòn gồm 9 phòng ban đặt dưới sự điều hành của Ban giám đốc Các phòng ban được chuyên môn hóa theo chức năng và nghiệp vụ cụ thể Tuy nhiên, các phòng ban là một bộ phận chung không thể tách rời, có mối quan hệ chặt chẽ với nhau trong toàn bộ hệ thống chi nhánh

2.2.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức:

(Nguồn: Phòng Tổng hợp – NHCT VN – CN ĐSG)

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đông Sài Gòn

2.2.2.2 Nhiệm vụ và chức năng các phòng ban

 Ban giám đốc

Có nhiệm vụ cụ thể hóa các nghị quyết, quy định, quy chế của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam để có kế hoạch điều hành toàn bộ hoạt động của Chi nhánh

Quyết định các mức uỷ quyền phán quyết tín dụng cho các phòng giao dịch, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm thuộc chi nhánh

Phê duyệt các giới hạn tín dụng và các khoản cấp tín dụng đối với một khách hàng trong phạm vi thẩm quyền được giao

Giữ vị trí Chủ tịch hội đồng tín dụng cơ sở và chủ trì các cuộc họp hội đồng tín dụng tại Chi nhánh

 Khối Kinh doanh

Chịu trách nhiệm về mảng tín dụng và nguồn vốn toàn chi nhánh, tham mưu cho ban lãnh đạo quyết định, xử lý các vấn đề liên quan đến tín dụng, đồng thời kết hợp với trưởng phòng giao dịch để kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng của các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm

Phòng khách hàng doanh nghiệp: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, quy định hiện hành và hướng dẫn của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp

Phòng khách hàng cá nhân: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, quy định hiện hành và hướng dẫn của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân

 Khối Quản lý rủi ro

Thực hiện chức năng quản lý rủi ro trong hoạt động của ngân hàng (rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản, rủi ro tác nghiệp…)

Phòng Quản lý rủi ro: có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh Quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư,

bảo lãnh đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của chi nhánh Đông Sài Gòn theo chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chịu trách nhiệm quản lý

và xử lý các khoản nợ có vấn đề (bao gồm các khoản nợ: cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn, nợ xấu) Quản lý, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo Qui định của Nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và tiền lãi vay Quản lý, theo dõi và thu hồi các khoản nợ đã đuọc xử lý rủi ro

 Khối Tác nghiệp

Phòng kế toán: là các phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng Các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chỉ tiêu nội bộ tại chi nhánh Cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của Nhà nước và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Thực hiện nhiệm

vụ tư vấn cho khách hàng để sử dụng các dịch vụ, sản phẩm của Ngân hàng

Phòng Tiền tệ – Kho quỹ: thực hiện quản lý an toàn kho quỹ, quản lý tiền mặt theo quy đinh của NHNN và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Tạm ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có nguồn thu tiền mặt lớn

 Khối hỗ trợ

Phòng Tổng hợp – Tiếp thị: là phòng nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh Có nhiệm vụ quản

lý hoạt động Marketing và phát triển thương hiệu của Ngân hàng thông qua các chương trình quảng cáo, phân tích nghiên cứu hành vi khách hàng, thiết kế các ấn phẩm quảng cáo…

Phòng Tổ chức – Hành chánh: là phòng nghiệp vụ thực hiện tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của Nhà nước và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Thực hiện công tác quản lý và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an toàn an ninh của chi nhánh Thực hiện thống nhất các quy định về lập và quản lý các văn bản Cấp phát

biểu mẫu, công cụ lao động, văn phòng phẩm theo yêu cầu của các đơn vị Tham mưu kịp thời, hiệu quả, phù hợp với tình hình mới cho ban lãnh đạo trong công tác tuyển dụng, tổ chức và quản lý nhân sự

Phòng Thông tin điện toán: thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh Bảo trì bảo dưỡng thiết bị công nghệ thông tin để đamg bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh

2.2.3 Mạng lưới hoạt động

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Sài Gòn với vị trí thuận lợi gần chợ, các trung tâm thương mại và trường học… đã không ngừng phát huy lợi thế, mở rộng mạng lưới hoạt động của Ngân hàng Với mạng lưới hơn 10 máy rút tiền tự động TM cùng 5 phòng giao dịch và 1 quỹ tiết kiệm đã tạo thuận tiện cho khách hàng sử dụng các sản phẩm của Ngân hàng

Chi nhánh Đông Sài Gòn luôn chú trọng việc mở rộng mạng lưới Ngân hàng về các địa bàn phường giáp ranh trung tâm thành phố, coi đây là một giải pháp khơi tăng nguồn vốn, quảng bá thương hiệu, mở rộng thị phần, đưa nhanh hầu hết các sản phẩm dịch vụ, tiện ích ngân hàng hiện đại đến với khách hàng Cụ thể mạng lưới hoạt động của Chi nhánh như sau:

 PGD số 01 – 372 Tỉnh lộ 43, P.Tam Phú, Quận Thủ Đức, Tp.Hồ Chí Minh

 PGD số 02 – 817 Khu phố 2, Kha Vạn Cân, P.Linh Tây, Quận Thủ Đức, Tp.Hồ Chí Minh

 PGD số 03 – 333 Đường Lê Văn Việt, Quận 9, Tp.Hồ Chí Minh, ĐT: 08.38.961.367

 PGD số 04 – 200 Đỗ Xuân Hợp, P.Phước Long , Quận 9, Tp Hồ Chí Minh ĐT: 08.37.313.378

 PGD Nguyễn Kiệm – 23 – 25 Nguyễn Kiệm, P.3, Quận Gò Vấp, Tp.Hồ Chí Minh

 QTK số 06 – 615 Nguyễn Duy Trinh, P.Bình Trưng Đông, Quận 2, ĐT: 08.37.431.351

2.2.4 Các nghiệp vụ ngân hàng chủ yếu

2.2.4.1 Huy động vốn

- Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư

- Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ, Tiết kiệm dự thưởng, Tiết kiệm tích luỹ

- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

2.2.4.2 Cho vay, đầu tư

- Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

- Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

- Tài trợ xuất, nhập khẩu, chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất

- Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những phương án lớn, thời gian hoàn vốn dài

- Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF), Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung

- Thấu chi, cho vay tiêu dùng

- Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế

- Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế

2.2.4.3 Bảo lãnh: Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế)

- Bảo lãnh dự thầu

- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng

- Bảo lãnh thanh toán

2.2.4.4 Thanh toán và tài trợ thương mại

- Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu, thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu

- Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection), Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/ )

- Chuyển tiền trong nước và quốc tế

- Chuyển tiền nhanh Western Union

- Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc

- Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua TM

- Chi trả kiều hối…

2.2.4.5 Ngân quỹ

- Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)

- Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…)

- Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ

- Cho thuê két sắt, cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế

2.2.4.6 Thẻ và ngân hàng điện tử

- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA,

M STER C RD…)

- Dịch vụ thẻ TM, thẻ tiền mặt (Cash card)

- Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking

2.2.4.7 Hoạt động khác

- Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ

- Tư vấn đầu tư và tài chính

- Cho thuê tài chính

- Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán

- Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản

2.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh

Trong những năm qua, tình hình kinh tế diễn biến phức tạp, với sự suy thoái của các nền kinh tế lớn trên thế giới đã tác động không nhỏ đến nền kinh tế Việt Nam Những biện pháp thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước nhằm kiềm chế lạm phát

đã gây ra những ảnh hưởng nhất định cho các NH TMCP, phần nào hạn chế mức độ tăng trưởng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Trước tình hình khó khăn chung đó, Ban lãnh đạo Chi nhánh Đông Sài Gòn đã đề ra những chủ trương, biện pháp, những chương trình khuyến mãi, chương trình chăm sóc khách hàng, lãi suất linh động, phù hợp nhằm thực hiện tốt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra Kết quả đạt được như sau:

2.2.5.1 Doanh số cho vay so với kế hoạch

Bảng 2.1 Doanh số cho vay so với kế hoạch năm 2009 – 2011

Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay so với kế hoạch năm 2009 – 2011

Qua bảng trên ta thấy doanh số cho vay của Chi nhánh qua các năm đều tăng Năm 2009 doanh số cho vay chỉ đạt 54,59% kế hoạch, do ảnh hưởng chung của nền kinh tế suy thoái toàn cầu nên các doanh nghiệp gặp không ít khó khăn về tình hình sản xuất kinh doanh ảnh hưởng đến doanh số cho vay của CN Nhưng đến năm 2010 doanh số cho vay đã tăng vượt bậc đạt đến 162,73% kế hoạch Với sự chủ động, linh hoạt, và nhạy bén trong xử lý nợ, CN đã thu hồi nợ đã xử lý rủi ro đạt 95% kế hoạch được giao Với kết quả khá ấn tượng trong năm 2010, sang năm 2011 VietinBank – Chi nhánh Đông Sài Gòn tiến hành việc hoạch định các biện pháp, giải pháp phù hợp

0 300.000 600.000 900.000 1.200.000 1.500.000

để quyết tâm thực hiện tốt các chỉ tiêu kinh doanh VietinBank giao và kết quả là doanh

số cho vay đạt 112,53% kế hoạch, ngoài ra Chi nhánh còn đạt 100% kế hoạch thu hồi

nợ đã xử lý rủi ro

2.2.5.2 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009 – 2011

Đơn vị tính: Triệu đồng

Số tiền Số tiền 2010/2009 Số tiền 2011/2010

Tổng doanh thu 158.443 332.576 109,90% 660.696 98,66% Tổng chi phí 130.443 283.076 117,01% 594.402 109,98% Lợi nhuận 28.000 49.500 76,79% 66.294 33,93%

(Nguồn: Phòng Tổng hợp – NHCT VN – CN ĐSG)

(Nguồn: Phòng Tổng hợp – NHCT VN – CN ĐSG)

Biểu đồ 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009 – 2011

Qua bảng trên ta thấy, kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong 2 năm gần đây đạt được kết quả tốt, cụ thể:

0 150.000

Kết quả hoạt động kinh doanh

Tổng doanh thu Tổng chi phí Lợi nhuận

Năm 2010, bám sát định hướng phát triển của VietinBank, bằng những cố gắng vượt bậc, Ban Giám đốc và toàn thể cán bộ nhân viên VietinBank – Chi nhánh Đông Sài Gòn đã đoàn kết một lòng, nhanh chóng ổn định tổ chức, tạo được những bước chuyển biến tích cực để hoàn thành xuất sắc các mục tiêu, nhiệm vụ được VietinBank giao Lợi nhuận đạt 49.500 triệu đồng tăng 21.500 triệu đồng tương ứng tăng 76,79%

so với năm 2009

Năm 2011, trong bối cảnh nền kinh tế đầy những khó khăn, lạm phát tăng, các ngân hàng thương mại cạnh tranh gay gắt về thị phần, lãi suất,…Tuy nhiên, từ định hướng đúng đắn và sự chỉ đạo nhanh nhạy, kịp thời của Ban lãnh đạo VietinBank, Ban Giám đốc và tập thể cán bộ nhân viên VietinBank – Chi nhánh Đông Sài Gòn đã không ngừng nỗ lực phấn đấu, vượt khó vươn lên Năm 2011, Chi nhánh tiếp tục tăng trưởng, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, tự tin khẳng định bước đi lên vững chắc, nâng cao uy tín thương hiệu VietinBank trên địa bàn với lợi nhuận đạt 66.294 triệu đồng tăng 16.794 triệu tương ứng tăng 33,93% so với năm 2010 Tuy nhiên, tỷ trọng chi phí lại tăng qua các năm vì vậy Chi nhánh cần kiểm soát chi phí, nguyên nhân là do Chi nhánh chi nhiều chi phí trong việc thực hiện quy trình như nhiều thủ tục giấy tờ, công tác thẩm định…