Khóa luận phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP sài gòn thương tín trước và sau khi sáp nhập ngân hàng TMCP phương nam

Những kết quả và các số liệu trong báo cáo thực tập tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Sacombank, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác.. Hoạt động tín dụng k

GIỚI THIỆU

Lý do chọn đề tài

Cùng với xu hướng đổi mới của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng đang trong quá trình đổi mới và đã đạt được những thành công nhất định Tuy nhiên xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày một diễn ra gay gắt và đã đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước những cơ hội mới nhưng cũng không ít những khó khăn cần phải đối mặt Hoạt động tài chính ngân hàng được xem như là huyết mạch máu của nền kinh tế, nếu nó đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện rất lớn cho nền kinh tế phát triển và ngược lại nếu hoạt động kém sẽ làm cho nền kinh tế trở nên trì trệ, tụt hậu so với các nước trên thế giới Trong các nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng Việt Nam thì tín dụng luôn được xem là ngành quan trọng nhất, quyết định đến sự sống còn của một Ngân hàng Hoạt động tín dụng không những đem lại lợi ích hiệu quả đa dạng hóa hoạt động kinh doanh cho ngân hàng, đáp ứng những nhu cầu cần thiết hiện đại cho khách hàng mà còn góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho Ngân hàng

Từ những lý do trên em chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) trước và sau khi sáp nhập Ngân hàng Phương Nam” để viết chuyên đề khóa luận tốt nghiệp của mình.

Mục đích nghiên cứu

Một là, hệ thống cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng

Hai là, tìm hiểu tình hình chung của đơn vị cũng như đi sâu tìm hiểu và phân tích quy trình tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank), qua đó đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng Sacombank trước và sau khi sáp nhập Ngân hàng TMCP Phương Nam

Ba là, đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Sacombank

Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp thống kê: thống kê tất cả các số liệu tài chính liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2013-2016 thông qua các báo cáo tài chính năm và báo cáo tín dụng

Phương pháp tổng hợp: tổng hợp lại các số liệu tài chính liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng Sacombank giai đoạn 2013-2016 sau đó tiến hành phân loại sắp xếp số liệu

Trao đổi kinh nghiệm với cán bộ tín dụng đang công tác tại Ngân hàng để có được những số liệu chính xác nhất.

Phạm vi nghiên cứu

 Thông tin và số liệu được thu thập tại Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank)

 Thông tin và số liệu được nghiên cứu trong những năm 2013, 2014, 2015, 2016.

Giới thiệu kết cấu báo cáo

 Chương 2: Cơ sở lý luận về tín dụng Ngân hàng

 Chương 3: Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

 Chương 4: Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín trước và sau khi sáp nhập Ngân hàng TMCP Phương Nam

 Chương 5: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.

CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

Khái niệm tín dụng Ngân hàng

Tín dụng Ngân hàng là một hình thức tín dụng vô cùng quan trọng, nó là một quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho các doanh nghiệp, các cá nhân trong nền kinh tế Với công nghệ Ngân hàng hiện nay, tín dụng Ngân hàng càng trở thành một hình thức tín dụng không thể thiếu ở cả trong nước và quốc tế

Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là Ngân hàng còn bên kia là các tổ chức, doanh nghiệp và cá nhân khác trong nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp trong xã hội Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng cả 2 bên cùng có lợi.

Bản chất và chức năng của tín dụng Ngân hàng

2.2.1 Bản chất của tín dụng Ngân hàng:

Tín dụng là một phạm trù kinh tế, là hình thái đặc thù trong quá trình vận động của tiền tệ Nhờ tín dụng mà trong quá trình vận hành nền kinh tế dòng tài sản thể hiện dưới hình thái tiền tệ sẽ dịch chuyển từ chỗ tạm thời nhàn rỗi sang chỗ tạm thời thiếu hụt để cân bằng cung cầu vốn của thị trường

2.2.2 Chức năng của tín dụng Ngân hàng:

2.2.2.1 Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả:

Tín dụng thu hút đại bộ phận tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối lại vốn đó dưới hình thức cho vay nhờ đó điều hòa vốn tín dụng từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Tín dụng Ngân hàng trực tiếp tham gia điều tiết các nguồn vốn từ cá nhân, các đơn vị kinh tế đến bổ sung kịp thời cho những doanh nghiệp nhà nước hay cá nhân đang gặp thiếu hụt về vốn hay nói cách khác tín dụng là nơi tập hợp những nguồn vốn

4 tạm thời nhàn rỗi trong xã hội và còn là nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho các cá nhân, doanh nghiệp và cho cả Ngân sách Dù phân phối cho các đối tượng nào thì việc phân phối vốn qua hệ thống Tín dụng Ngân hàng cũng phải trên cơ sở có hoàn trả

2.2.2.2 Chức năng tiết kiệm tiền mặt:

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển đa dạng, từ đó đã thúc đẩy việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán bù trừ giữa các đơn vị kinh tế Điều này sẽ làm giảm được khối lượng tiền mặt trong lưu thông, làm giảm được chi phí lưu thông tiền mặt ngân hàng, đồng thời cho phép nhà nước điều tiết một cách linh hoạt khối lượng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển

2.2.2.3 Chức năng kiểm soát các hoạt động của nền kinh tế:

Trong việc thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ yêu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả năng phản ánh một cách tổng hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nền kinh tế, do đó, tín dụng còn được coi là một trong những công cụ quan trọng của nhà nước để kiểm soát, thúc đẩy quá trình thực hiện các chiến lược phát triển kinh tế

Kiểm soát các hoạt động kinh tế thông qua các quan hệ tín dụng đối với các tổ chức và cá nhân, được thực hiện dưới hình thái giá trị tiền tệ, dựa trên cơ sở vận động của các luồng tiền giá trị tiền tệ để kiểm tra, kiểm soát Sự cần thiết của tín dụng dụng đối với nền kinh tế đã chỉ rõ rằng nhờ tín dụng mà quá trình lưu chuyển, tuần hoàn vốn trong từng đơn vị nói riêng và trong nền kinh tế nói chung được thực hiện một cách bình thường và liên tục Chức năng kiểm soát các hoạt động kinh tế thể hiện khi chủ thể đi vay và chủ thể cho vay thực hiện thẩm định dự án, kế hoạch kinh doanh cũng như việc kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay nhằm đạt hiệu quả cao nhất.

Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế hiện nay

2.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế:

Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư Nó là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng

5 nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong nền kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốn lưu động và vốn cố định của các doanh nghiệp

Vì vậy, tín dụng đã góp phần động viên vật tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội

2.3.2 Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và điều hòa vốn trong nền kinh tế:

Hoạt động của Ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, trên cở sở đó cho vay các đơn vị kinh tế Mặt khác, quá trình đầu tư tín dụng được thực hiện một cách tập trung chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp kinh doanh hiệu quả Bên cạnh đó, bằng hình thức huy động vốn ngày càng đa dạng và phong phú cùng với việc thỏa mãn thích đáng nhu cầu lợi ích, nhu cầu tiền đột xuất của người gửi tiền mà các Ngân hàng thương mại đã thu hút được hầu hết các nguồn tiền nhàn rỗi dù là rất nhỏ từ dân chúng tập trung về tay mình và từ đó đáp ứng được nhu cầu về vốn ngày càng tăng của nền kinh tế Nhờ đó, góp phần cung ứng và điều hòa vốn trong từng doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế tạo cho quá trình sản xuất được tiến hành một cách trôi chảy đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cố định, vốn lưu động, bổ sung tăng cường củng cố tài sản cố định làm cho quá trình sản xuất được tuần hoàn, thúc đẩy sản xuất lưu thông, góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển bền vững

2.3.3 Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hóa, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền trong lưu thông và kiểm soát lạm phát:

Thông qua hoạt động tín dụng, khối lượng tiền trong lưu thông sẽ tăng lên khi thực hiện hoạt động cho vay và ngược lại sẽ giảm xuống khi thực hiện hoạt động thu nợ, do đó sẽ góp phần điều tiết khối lượng tiền trong toan bộ nền kinh tế Ngân hàng sử dụng công cụ lãi suất, hạn mức tín dụng để làm thay đổi khối lượng tiền vay, từ đó điều tiết được khối lượng tiền trong nền kinh tế và kiểm soát được lạm phát, bởi vì tín dụng ngân hàng khi điều tiết được khối lượng tiền tức là khống chế được khối lượng tiền cần thiết cho nhu cầu trao đổi và lưu thông hàng hóa, nhờ kiểm soát được giá cả Hay nói cách khác, việc đưa tiền vào lưu thông qua tín dụng Ngân hàng là con đường

6 hữu hiệu nhất bởi vì khối lượng tiền này đã được đảm bảo bằng một lượng giá trị vật tư hàng hóa và tránh được lạm phát tiền tệ

Mặt khác, chúng ta cũng biết rằng NHNN là cơ quan quản lý vĩ mô đối với các NHTM và các tổ chức tín dụng khác, có nhiệm vụ kiểm tra, khảo sát mọi hoạt động của các tổ chức này nhằm đảm bảo cho nền kinh tế hoạt động an toàn và hiệu quả Thông qua hoạt động tín dụng các NHTM, NHNN có thể biết được phạm vi, phương hướng đầu tư, hiệu quả đầu tư vào các ngành kinh tế từ đó có chính sách tiền tệ thích hợp Nếu nền kinh tế có dấu hiệu tăng trưởng, hiệu quả đầu tư vào các ngành trong nền kinh tế cao thì NHNN sẽ thực hiện chính sách tiền tệ mở rộng tức là bơm thêm tiền vào lưu thông Ngược lại, nếu nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái thì NHNN sẽ thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt tức là rút bớt tiền từ lưu thông về Như vậy, bằng các công cụ như hạn mức tín dụng, lãi suất tín dụng NHNN có thể kiểm soát, điều tiết lưu thông tiền tệ đảm bảo khối lượng tiền cần thiết cho lưu thông nhằm ổn định giá trị đồng tiền, tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển

2.3.4 Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại:

Ngày nay sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia luôn luôn gắn quan hệ kinh tế với thi trường thế giới, nền kinh tế “đóng” tự cung tự cấp trước đây nay đã nhường chỗ cho nền kinh tế “mở” phát triển, mở rộng quan hệ kinh tế với các nước trên thế giới

Một quốc gia được gọi là phát triển thì trước hết phải có một nền kinh tế chính trị ổn định, có vị thế trên thị trường quốc tế, có một lượng vốn lớn trong đó vốn dự trữ ngoại tệ là rất quan trọng Tín dụng Ngân hàng trở thành một trong những phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau bằng các hoạt động tín dụng quốc tế như các hình thức tín dụng giữa các chính phủ, giữa các tổ chức cá nhân với chính phủ, giữa các cá nhân với cá nhân…Sự phát triển ngày càng tăng trong hoạt động ngoại thương và số thành viên tham dự hoạt động ngày càng lớn làm cho nhu cầu về hoạt động tài chính càng trở nên thân thiết Vì vậy, việc tạo điều kiện thuận lợi về tài chính là một công cụ cạnh tranh có hiệu quả bên cạnh các yếu tố cạnh tranh khác như giá cả, chất lượng sản phẩm, dịch vụ, thương mại…đã vượt ra khỏi phạm vi của một nước ra phạm vi của thế giới có tác dụng thúc đẩy nền sản xuất mang tính quốc tế hóa, hình thành thị trường khu vực và thị trường thế giới, tạo ra bước phát triển mới trong quan hệ hợp tác và

Nguyên tắc của tín dụng Ngân hàng

cạnh tranh giữa các nước với nhau Như vậy, các hình thức thanh toán cũng sẽ đa dạng hơn như thanh toán qua mạng SWIFT, thanh toán LC…mỗi hình thức thanh toán đòi hỏi hình thức tín dụng phù hợp và đảm bảo cho nó an toàn và hiệu quả Chất lượng của hoạt động tín dụng ngoại thương là cơ sở để tạo lòng tin cho bạn hàng trong thương mại, tạo điều kiện cho quá trình lưu thông hàng hóa, thắng trong cạnh tranh về thanh toán sẽ dẫn tới thắng lợi của mọi cạnh tranh khác trong hoạt động ngoại thương

2.4 Nguyên tắc tín dụng Ngân hàng:

2.4.1 Sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng:

Tín dụng đúng mục đích không những là nguyên tắc mà còn là phương châm hoạt động của tín dụng Quan hệ tín dụng phản ánh nhu cầu về vốn và lợi nhuận của doanh nghiệp Việc thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng là cơ sở để doanh nghiệp tính toán các yếu tố hiệu quả của quá trình sản xuất kinh doanh, đồng thời nó cũng là một trong những yếu tố đảm bảo khả năng thu nợ ngân hàng Để thực hiện nguyên tắc này, Ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng tiền vay đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng, bởi vì mục đích đó đã được ngân hàng thẩm định Nếu phát hiện khách hàng vi phạm Ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn, trường hợp khách hàng không có tiền thì chuyển thành nợ quá hạn

2.4.2 Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn như đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đại bộ phận vốn kinh doanh của Ngân hàng là nguồn vốn huy động từ nền kinh tế Nguyên tắc hoàn trả phản ánh đúng bản chất quan hệ tín dụng, tính chất của tín dụng sẽ bị phá vỡ nếu nguyên tắc này không được thực hiện đầy đủ Nếu trong quá trình hoạt động kinh doanh các khoản tín dụng mà Ngân hàng cung cấp không được hoàn trả đúng hạn nhất định sẽ ảnh hưởng tới khả năng thanh toán và thu thập của Ngân hàng Do đó, khách hàng khi vay vốn phải cam kết trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định, cam kết này được ghi trong hợp đồng vay nợ.

Các hình thức tín dụng Ngân hàng

2.5.1 Căn cứ vào thời gian sử dụng vốn:

 Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến một năm, thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân

 Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ trên một năm đến 5 năm , được dùng để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và

 Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

2.5.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay:

 Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng được cung cấp cho các doanh nghiệp để tiến hành sản xuất và kinh doanh

 Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng này thường được cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng này thường được dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình,…Tín dụng tiêu dùng ngày càng có xu hướng tăng lên

2.5.3 Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản cho vay:

 Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng mà các khoản cho vay phát ra đều có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức (cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh)

 Tín dụng không có đảm bảo: là loại tín dụng mà các khoản cho vay phát ra không cần tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp Loại hình này thường được áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với ngân hàng như trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ…

2.5.4 Căn cứ vào phương thức cho vay:

 Cho vay từng lần: phương thức cho vay mà ngân hàng căn cứ vào từng kế hoạch, phương án kinh doanh từng khâu hoặc từng loại vật tư cụ thể để cho vay Đặc điểm của loại cho vay này là mỗi lần vay mỗi lần ký hợp đồng tín dụng Các điều kiện cho vay được xác định độc lập cho từng lần vay Giải ngân và thu nợ được thực hiện một lần Vốn tín dụng chỉ tham gia vào một giai đoạn hay một chu kỳ sản xuất kinh doanh

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức cho vay mà việc cho vay và thu nợ căn cứ vào quá trình nhập, xuất vật tư hàng hóa, ngân hàng cho vay khi doanh nghiệp có nhu cầu vốn phát sinh để nhập vật tư hàng hóa và ngân hàng thu nợ khi doanh nghiệp có thu nhập từ việc tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa Theo phương thức cho vay này, khách hàng được ngân hàng xác định cho một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định để làm căn cứ cho việc phát triển vay

 Cho vay theo dự án đầu tư: phương thức áp dụng đối với khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống Ngân hàng và khách hàng cùng ký hợp đồng tín dụng và thỏa thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định các kỳ trả nợ Ngân hàng thực hiện giải ngân theo tiến độ thực hiện dự án Trong phương thức này, kế toán cho vay có nhiệm vụ theo dõi, giám sát khách hàng vay vốn không quá hạn mức mỗi một lần rút vốn vay khách hàng phải lập giấy nhận nợ tiền vay, trong phạm vi mức vốn đầu tư đã thỏa thuận kèm theo các chứng từ xin vay phù hợp

 Cho vay trả góp: phương thức này khi cho vay, ngân hàng nơi cho vay và khách hàng cùng thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ trong thời hạn cho vay

 Cho vay hợp vốn: thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của tổ chức tín dụng do Thống đốc ngân hàng nhà nước ban hành văn bản hướng dẫn và các thỏa thuận giữa các tổ chức tham gia đồng tài trợ

 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: ngân hàng cho vay và khách hàng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng về hạn mức tín dụng dự phòng thời hạn hiệu lực của tín dụng dự phòng ngân hàng cho vay cam kết đáp ứng nguồn vốn cho khách hàng Việt Nam đồng hoặc ngoại tệ Trong thời gian hiệu lực của hợp đồng nếu khách hàng không sử dụng hoặc sử dụng không hết hạn mức tín dụng dự phòng, khách hàng vẫn phải trả phí cam kết tính cho hạn mức tín dụng dự phòng đó mức phí này phải được thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng nơi cho vay

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: đối với những khách hàng thỏa mãn điều kiện của ngân hàng phát hành thẻ tín dụng, sau khi ký hợp đồng tín dụng thẻ với ngân hàng, ngân hàng sẽ cấp cho khách hàng một thẻ tín dụng

10 với một số tiền được cài sẵn trong bộ nhớ theo hạn mức tín dụng đã đươc hai bên thỏa thuận Khách hàng sử dụng thẻ tín dụng để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ trong phạm vi hạn mức tín dụng đã được chấp nhận

 Các phương thức cho vay khác thực hiện cụ thể của Tổng giám đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam khi được chủ tịch Hội đồng quản trị chấp nhận.

Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng

2.6.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%):

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ = (Dư nợ năm nay – Dư nợ năm trước) x 100%

 Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của Ngân hàng

 Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của Ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại Ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

2.6.2 Tỷ lệ Dư nợ/Tổng nguồn vốn (%):

 Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của Ngân hàng

 Đánh giá khả năng sử dụng vốn để cho vay của Ngân hàng, chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại càng thấp thì Ngân hàng đang bị trì trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của Ngân hàng

2.6.3 Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động (%):

 Chỉ tiêu này phản ánh Ngân hàng cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của Ngân hàng, thể hiện Ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa

 Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì Ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của Ngân hàng chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì Ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí

2.6.4 Tỷ lệ nợ quá hạn (%):

 Nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn và không đủ điều kiện để gia hạn nợ Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, các khoản nợ quá hạn được phân loại theo các nhóm như sau:

+ Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày: Nợ cần chú ý (Nhóm 2)

+ Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày: Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3)

+ Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày: Nợ nghi ngờ (Nhóm 4)

+ Nợ quá hạn trên 360 ngày: Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5)

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = Nợ quá hạn x 100%

 Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của Ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của Ngân hàng đối với các khoản vay

 Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại Ngân hàng

 Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng kém và ngược lại

Tỷ lệ nợ xấu (%) = Tổng nợ xấu x 100%

 Dựa vào thông tư số 02/2013/TT-NHNN và thông tư số 14/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành Nợ xấu là nợ thuộc các nhóm 3,4,5

+ Nợ nhóm 3: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn, có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi (các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày) Gồm nợ gia hạn lần đầu được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng, nợ đang thu hồi theo kết luận thanh tra

+ Nợ nhóm 4: Các khoản nợ được các TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao (các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày) Gồm nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2, nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá hạn thu hồi đến 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được

+ Nợ nhóm 5: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn (các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày) Gồm nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần 2 quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ 2, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá hạn thu hồi trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được, nợ của khách hàng là TCTD được NHNN công bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt hay chi nhánh Ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản

 Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Tổng nợ xấu của Ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại Ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của Ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu

 Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng kém và ngược lại

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK)

Lịch sử hình thành và quá trình phát triển

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập vào năm

1991 trên cơ sở hợp nhất 4 tổ chức tín dụng là Ngân hàng Phát triển kinh tế Gò Vấp, Hợp tác xã tín dụng Lữ Gia, Tân Bình Và Thành Công với các nhiệm vụ chính là huy động vốn, cấp tín dụng và thực hiện các tín dụng Ngân hàng

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được thành lập theo:

Giấy phép hoạt động số 06/NH-GP do NHNN Việt Nam cấp ngày 03/12/1991 Giấy phép số: 05/GP-UP do Ủy ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 03/01/1992

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín từ 1991 – 2010:

Trụ sở chính ban đầu của Sacombank nằm trên đường Nguyễn Oanh, nay là chi nhánh Gò Vấp Từ tháng 4 năm 1999, trụ sở chính của Sacombank được điều chuyển về tòa

Khởi đầu với số vốn điều lệ là 3 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động chủ yếu ở các vùng ven, phạm vi kinh doanh đơn điệu, Sacombank đã thực hiện những chính sách đúng đắn, tạo điều kiện phát triển cho những giai đoạn sau Trong giai đoạn từ năm 1990-2001, vốn điều lệ của Sacombank tăng từ 71 tỷ đồng lên 190 tỷ đồng, trụ sở được xây dựng khang trang cùng với việc nâng cấp các chi nhánh, mở rộng mạng lưới đến hơn 20 tỉnh thành và các vùng kinh tế trọng điểm, xác lập quan hệ với hơn 80 chi nhánh ngân hàng nước ngoài trên khắp thế giới Đồng thời trong năm 2001, Sacombank đã xây dựng chiến lược phát triển dài hạn 2001-2010

Năm 2002 vốn điều lệ Sacombank tăng cao khi được Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) trực thuộc Ngân hàng Thế Giới (World Bank) đầu tư vốn Đây là sự kiện quan trọng của Sacombank nói riêng và ngành Ngân hàng nói chung vì lần đầu tiên một Ngân hàng TMCP Việt Nam nhận được sự đầu tư vốn từ một công ty Tài chính Quốc tế với tỷ lệ 10% vốn điều lệ và trở thành cổ đông nước ngoài lớn thứ hai của Sacombank sau Quỹ đầu tư Dragon Financial Holding (Anh Quốc) Ngày 8/8/2005, Ngân hàng ANZ chính thức ký hợp đồng góp vốn cổ phần với tỷ lệ 10% vốn điều lệ vào Sacombank và trở thành cổ đông nước ngoài thứ ba của Sacombank Ngoài ba cổ

15 đông nước ngoài trên và các cổ đông là các nhà kinh doanh trong nước, Sacombank là Ngân hàng TMCP có số lượng cổ đông đại chúng lớn nhất Việt Nam với hơn 9000 cổ đông

Sau 15 năm hình thành và phát triển (1991-2006) Sacombank đã đạt được những thành tựu khả quan và nổi bật mà không phải bất cứ Ngân hàng nào cũng có thể đạt được, mức vốn điều lệ tăng lên 2.089 tỷ đồng và trở thành Ngân hàng có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam hiện nay

Mạng lưới hoạt động của Sacombank có mặt từ Bắc tới Nam với 163 chi nhánh và phòng giao dịch với hơn 4000 nhân viên trên toàn quốc Hệ thống đại lý quốc tế rộng khắp với hơn 8900 đại lý tại 222 Ngân hàng của 88 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới Sacombank là một trong những Ngân hàng rất thành công trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời luôn chú trọng đến dòng sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng là các cá nhân Sacombank luôn nỗ lực không ngừng để mang đến cho khách hàng các dịch vụ Ngân hàng với chất lượng tốt nhất và phong cách phục vụ chuyên nghiệp nhất với mong muốn trở thành một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu và là Ngân hàng bán lẻ hiện đại đa năng nhất tại Việt Nam Sacombank cam kết sẽ phục vụ khách hàng một cách tận tâm, tất cả vì khách hàng, các cổ đông và các đối tác của mình với uy tín và chất lượng cao

Hầu như tất cả các chỉ tiêu kinh tế và các mục tiêu phát triển đề ra trong giai đoạn 2001-2005 đều đã hoàn thành vượt mức Đặc biệt, Sacombank đã triển khai thành công chiến lược đi tắt đón đầu để hội nhập thông qua việc thu hút ba cổ đông nước ngoài là các định chế tài chính – ngân hàng mạnh trên Thế giới và trong khu vực Để qua đó tiếp cận, học tập, nghiên cứu ứng dụng công nghệ mới và chia sẻ kinh nghiệm về quản trị điều hành Ngân hàng Mặt khác, bước đầu Sacombank cũng đã phát triển được các mô hình hợp tác liên kết thông qua việc thành lập Công ty Liên doanh quản lý cũ, Công ty chứng khoán, Công ty bảo hiểm và liên kết với một số Ngân hàng và các Công ty bảo hiểm trên địa bàn để bán chéo sản phẩm Đồng thời, qua đó phát huy sức mạnh hợp tác, liên kết nhằm hỗ trợ nhau cùng phát triển

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín từ 2010 đến nay:

Hiện nay, Sacombank là một trong những Ngân hàng thành công trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời luôn chú trọng đến dòng sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng là cá nhân Sacombank luôn nỗ lực không ngừng để mang đến cho quý khách hàng các dịch vụ ngân hàng với chất lượng tốt nhất và phong cách phục vụ chuyên nghiệp nhất

Năm 2012, tổng tài sản của đơn vị đã đạt khoảng 165.000 tỷ đồng, tăng 18% so với năm 2011 Sacombank đặt mục tiêu trở thành một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu và là Ngân hàng bán lẻ hiện đại đa năng nhất tại Việt Nam

Trong những năm qua, về lĩnh vực Ngân hàng điện tử, Sacombank còn vinh dự đạt giải thưởng Ngân hàng điện tử được yêu thích nhất Việt Nam – My Ebank 2014 do báo VnExpress tổ chức bình chọn với sự bảo trợ của Ngân hàng Nhà nước Ngoài ra, Sacombank còn nhận được giải thưởng “Nhóm doanh nghiệp cung cấp dịch vụ giá trị gia tăng tiêu biểu” thuộc giải thưởng Công nghệ thông tin – Truyền thông TP.HCM

2015 do UBNN TP.HCM tổ chức

Với mục tiêu duy trì vị trí Ngân hàng điện tử được yêu thích tại Việt Nam đã được giới chuyên môn đánh giá cao và được khách hàng tin dùng, Sacombank đã không ngừng cải tiến và bổ sung các tiện ích giúp khách hàng có thể giao dịch với Ngân hàng an toàn, nhanh chóng và mọi lúc mọi nơi Ngoài những chức năng cơ bản như: chuyển tiền trong – ngoài hệ thống, thanh toán hóa đơn, thanh toán thẻ tín dụng, nạp tiền điện thoại, mua vé máy bay, bán ngoại tệ,…dịch vụ Ngân hàng điện tử Sacombank còn cung cấp nhiều tính năng, tiện ích ưu việt hướng đến tính cá nhân hóa, dựa trên nhu cầu và trải nghiệm thực tế của người dùng như: thay đổi giao diện theo chủ đề, chuyển tiền đến thẻ Visa, chuyển tiền – nhận bằng di động (rút tiền tại ATM, không cần thẻ), nạp tiền điện thoại/thẻ trả trước, thanh toán hóa đơn tự động bằng thẻ tín dụng, mua thẻ trả trước, mở tiền gửi tương lai trực tuyến, nộp tiền chứng khoán và nhiều dịch vụ khác…

Bên cạnh đó, Sacombank còn hướng đến các nhóm khách hàng đặc trưng thông qua việc nhân rộng mô hình Ngân hàng dành riêng cho phụ nữ, Ngân hàng dành riêng cho cộng đồng Hoa ngữ, tạo cầu nối cho hoạt động giao thương tại khu vực thông qua

17 mạng lưới tại Trung Quốc và bán đảo Đông Dương Chính nền tảng này giúp Sacombank tập trung phát huy cao nhất các lợi thế về mạng lưới – về các loại hình tổ chức đặc thù – về các sản phẩm, dịch vụ khác biệt và đặc trưng, đặc biệt là việc đẩy mạnh các dịch vụ đang có, phát triển dịch vụ mới, nhất là các dịch vụ Ngân hàng điện tử, dịch vụ thẻ, dịch vụ tư vấn, dịch vụ thanh toán dưới nhiều phương thức khác nhau, trong đó có phương thức bán chéo sản phẩm nhằm cung cấp dịch vụ tài chính trọn gói bởi Sacombank và các Công ty thành viên Tập đoàn Sacombank tại nhiều điểm giao dịch trải dài khu vực Đông Dương Việc tiên phong có mặt tại các nước cận biên Campuchia – Lào – Trung Quốc là điều kiện để Sacombank thực thi tốt nhất chức năng trung gian tài chính, góp phần thực hiện hiệu quả các Hiệp ước hữu nghị và hợp tác giữa Việt Nam và các nước trong khu vực

1991: Được thành lập với tên gọi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín

1993: Là Ngân hàng Thương mại Cổ phần đầu tiên của TP.HCM khai trương chi nhánh tại Hà Nội

1996: Là Ngân hàng đầu tiên phát hành cổ phiếu đại chúng với mệnh giá 200.000 đồng/cổ phiếu

1997: Tiên phong thành lập tổ tín dụng ngoài địa bàn

2002: Thành lập Công ty trực thuộc đầu tiên – Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản Sacombank – SBA

2003: Là doanh nghiệp đầu tiên được phép thành lập Công ty Liên doanh quản lý Quỹ đầu tư Chứng khoán Việt Nam (VietFund Management – VFM)

2004: Ký kết hợp đồng triển khai hệ thống Corebanking T-24 với Công ty Temenos (Thụy Sĩ)

2005: Thành lập Chi nhánh 8 Tháng 3

 Là Ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam tiên phong niêm yết cổ phiếu tại HOSE

 Thành lập các công ty trực thuộc bao gồm: Công ty Kiều Hối Sacombank – SBR, Công ty Cho thuê tài chính Sacombank – SBL, Công ty Chứng khoán Sacombank – SBS

 Thành lập Chi nhánh Hoa Việt

 Phủ kín mạng lưới hoạt động tại các tỉnh, thành phố miền Tây Nam Bộ, Đông Nam Bộ, Nam Trung Bộ và Tây Nguyên

 Tháng 03, xây dựng và đưa vào vận hành Trung tâm dữ liệu (Data Center)

 Tháng 11, thành lập Công ty vàng bạc đá quý Sacombank – SBJ

 Tháng 12, là Ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam khai trương chi nhánh tại Lào

 Tháng 05, cổ phiếu STB của Sacombank được vinh danh là một trong 19 cổ phiếu vàng của Việt Nam

 Tháng 06, khai trương chi nhánh tại Phnôm Pênh

 Tháng 09, chính thức hoàn tất quá trình chuyển đổi và nâng cấp hệ thống Ngân hàng lõi (Core banking) từ Smartbank lên T-24

 Kết thúc thắng lợi các mục tiêu phát triển giai đoạn 2001 – 2010 với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 64%/năm

 Ngày 03/03/2011, khai trương hoạt động Trung tâm Dịch vụ Quản lý tài sản Sacombank Imperial

 Ngày 05/10/2011, Sacombank thành lập Ngân hàng 100% vốn nước ngoài tại Campuchia

 Ngày 20/12/2011, Sacombank vinh dự đón nhận Huân chương Lao động hạng

Ba của Chủ tịch Nước

 Ngày 03/02/2012, cổ phiếu STB của Sacombank nằm trong nhóm cổ phiếu VN30 được Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.HCM (HOSE) công bố

 Tháng 4, nâng cấp thành công hệ thống ngân hàng lõi (core banking) T24 từ phiên bản R8 lên R11 hiện tại

Chức năng, nhiệm vụ

 Huy động vốn bằng nội tệ và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chức kinh tế với nhiều hình thức: tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi của các tổ chức tín dụng, các tổ chức kinh tế…

 Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn (trong đó cho vay theo hình thức cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư,…)

 Chiết khấu các loại giấy tờ có giá (bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ)

 Cho vay theo chương trình dự án và kế hoạch của chính phủ

 Cho vay vốn tài trợ, ủy thác

 Thực hiện công tác ngân quỹ: thu chi tiền mặt tại Ngân hàng, thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế

 Thực hiện đầu tư dưới hình thức: hùn vốn liên doanh, mua cổ phiếu và các hình thức đầu tư khác với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác…

 Kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán, tư vấn về kinh doanh tiền tệ thông tin tín dụng và phòng ngừa rủi ro, thực hiện dịch vụ két sắt, cất giữ bảo quản và quản lý các chứng khoán, giấy tờ có giá và các tài sản quý cho khách hàng

 Thanh toán trong hệ thống Ngân hàng Sacombank với các tổ chức tín dụng khác

 Các dịch vụ ngân hàng khác:

+ Hoạt động bảo lãnh: bao gồm bảo lãnh, tái bảo lãnh trong nước và quốc tế, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán

+ Công tác về thẻ: bao gồm các hoạt động phát hành thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, dịch vụ thẻ ATM…

Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Hình 3.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 – 2016 …

Trong giai đoạn 2013 – 2016, tình hình kinh tế nói chung tăng trưởng khá yếu Một số ngân hàng trung ương trên thế giới đã quyết định áp dụng lãi suất âm như một cách kích thích tăng trưởng, nhưng vẫn chưa có nhiều cải thiện, thậm chí có hướng tiêu cực hơn Với độ mở kinh tế ngày càng sâu rộng, thông qua các chỉ số kinh tế Việt Nam cũng cho thấy tốc độ phục hồi chậm rõ nét Mặc dù, nền kinh tế nói chung vẫn còn nhiều khó khăn nhưng hoạt động của Sacombank được đánh giá là phát triển tích cực, tình hình hoạt động kinh doanh đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ góp phần quan trọng trong công cuộc phát triển Sacombank Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Chi phí dự phòng rủi ro 434.635 962.588 2.132.308 700.488

Bảng 3.1 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn

2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính Sacombank 2013 – 2016

Biểu đồ 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

 Tỷ lệ lợi nhuận trên Vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) năm 2015 giảm 6.92% so với năm 2014, sau đó đến năm 2016 vẫn giảm nhưng giảm ít hơn 5.40%, đạt 0.24%

 Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản bình quân (ROA) năm 2014 là cao nhất ROA năm 2014 đạt 1.26%, đến năm 2015 thì chỉ số này giảm 0.78% so với năm 2014, sau đó đến năm 2016 chỉ số này tiếp tục giảm, đạt 0.12%

 Trong năm 2016, hoạt động kinh doanh của Sacombank đã có những kết quả đáng ghi nhận trong bối cảnh tình hình kinh tế nói chung và hoạt động ngành Tài chính – Ngân hàng nói riêng vẫn còn nhiều khó khăn, thử thách Ngân hàng đã hoàn thành hầu hết các chỉ tiêu kinh doanh theo kế hoạch đã đề ra Có thể nói rằng, kết quả này phản ánh vai trò định hướng, chỉ đạo tập trung và hỗ trợ xuyên suốt của Hội đồng quản trị đối với Ban điều hành và toàn hệ thống Sacombank Tuy gặp nhiều khó khăn và áp lực cạnh tranh nhưng Sacombank đã bám sát chủ trưởng của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước để linh hoạt ứng phó với diễn biến thị trường, chủ động, sáng tạo nỗ lực phấn đấu và toàn hệ thống hoàn thành cơ bản các mục tiêu kinh doanh đã đề ra trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế Đó chính là những nỗ lực tiết kiệm chi phí để đạt được những kết quả trên các mặt hoạt động Nhưng nhìn chung ta thấy tình

Thuận lợi, khó khăn và phương hướng phát triển

hình hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2014 – 2016 có nhiều biến động, tình hình kinh doanh bị suy giảm

3.5 Thuận lợi, khó khăn, phương hướng phát triển:

Tiềm năng tăng trưởng trong trung và dài hạn của nền kinh tế Việt Nam còn rất lớn nếu tái cấu trúc thành công trong thời gian tới Trước mắt, việc tái cấu trúc nền kinh tế có thể là một trong những nguyên nhân làm nhịp tăng trưởng kinh tế chậm lại

Dân số trẻ và nằm trong độ tuổi lao động ở Việt Nam cũng tạo điều kiện cho ngân hàng xây dựng danh mục sản phẩm đa dạng và phong phú, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng

Công nghệ ngày càng phát triển, được ứng dụng nhanh chóng làm tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng, thu thập thông tin nhanh, chính xác, giảm rủi ro thông tin Đồng thời, các ngân hàng mở tài khoản thanh toán tại các ngân hàng khác hệ thống để thuận tiện phục vụ khách hàng

Ngành ngân hàng đang ngày càng phát triển với thị trường bán lẻ phù hợp với mục tiêu của ngân hàng

Kinh tế vĩ mô vẫn chưa hoàn toàn hồi phục sau cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ 2008, thế giới phải đối mặt với cuộc khủng hoảng nợ công tại các nước khu vực đồng tiền chung Châu Âu và Châu Mỹ Động đất, sóng thần và sự cố hạt nhân tại Nhật Bản, lũ lụt tại Thái Lan và nhiều nơi khác làm chậm lại sự phục hồi của nền kinh tế Thế giới

Bên cạnh đó, hội nhập làm tăng giao dịch sẽ làm tăng rủi ro khi cơ chế quản lý và hệ thống thông tin giám sát của ngân hàng chưa hiệu quả Những cam kết về thuế quan và xóa bỏ rào cản bảo hộ sẽ khiến ngân hàng gặp khó khăn về tài chính và gia tăng nợ dài hạn Thị trường bất động sản bất ổn, cung lớn hơn cầu, việc xử lý nợ xấu liên quan đến bất động sản sẽ còn rất nhiều khó khăn Đặc biệt quan trọng là hậu sau sáp nhập Ngân hàng Southern Bank vào Sacombank thì Sacombank phải gánh chịu một khoản nợ xấu hàng nghìn tỷ, đây là nguyên nhân chính dẫn đến tình hình hoạt động kinh doanh của Sacombank gặp phải

26 nhiều khó khăn trong thời gian qua Việc sáp nhập khiến lợi nhuận của Sacombank giảm mạnh

Trong những năm tới tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp được dự báo sẽ gặp khó khăn hơn và khả năng trả nợ của khách hàng suy giảm Vì thế, tín dụng khó có điều kiện để tăng cường Đặc biệt là tăng trưởng tín dụng phải kèm hiệu quả (chênh lệch lãi suất) cao do trần tăng trưởng cho vay đã được áp dụng

Việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch của NHTM sẽ bị hạn chế, dẫn tới tăng trưởng quy mô sẽ rất khó khăn

 Nhận thức và lường hóa được những thử thách của nền kinh tế và hệ thống Ngân hàng, cùng với những kinh nghiệm ứng phó với khó khăn trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế, Sacombank đã xây dựng kế hoạch phù hợp với khả năng phục hồi của nền kinh tế

 Tiếp tục nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chuẩn mực hóa các quy trình thao tác nghiệp vụ, nâng cao tính chuyên nghiệp của các đội ngũ nhân viên Đẩy mạnh tiến trình mở rộng mạng lưới, dự kiến trong những năm tới sẽ có thêm nhiều phòng giao dịch

 Tập trung tài trợ vốn ngắn – trung – dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh cho vay đối với tư nhân cá thể, tăng cường tài trợ xuất – nhập khẩu và tài trợ thương mại dịch vụ, với các chính sách khách hàng hợp lý, các loại hình và phương thức cho vay phù hợp để từng bước hình thành một hệ thống Ngân hàng thương mại

 Về công tác huy động vốn:

+ Tiếp tục quan tâm huy động vốn tại chỗ nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế địa phương và đảm bảo khả năng thanh toán, đa dạng hóa các hình thức huy động để tạo nguồn, tăng cường công tác tuyên truyền, tiếp thị, chăm sóc khách hàng, nâng cao chất lượng và thái độ phục vụ trong thanh toán, dịch vụ

+ Phải tập trung tư duy để đẩy mạnh huy động vốn tại chỗ, ngoài việc chú ý nâng cao chất lượng phục vụ như: khâu thanh toán, tinh thần chất lượng phục vụ, phát triển sản phẩm mới tiện ích, chăm sóc khách hàng, tiếp thị khuyến mãi, đòi hỏi phải nghiên cứu tình hình thực tế tại địa phương như tìm kiếm khách hàng tiềm năng,

27 nghiên cứu giá cả, chính sách chăm sóc khách hàng, tiếp thị khuyến mãi của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn để đề ra chủ trương huy động vốn thích hợp, lãi suất linh hoạt, sát với lãi suất thị trường Đồng thời có tính cạnh tranh cao, thu hút mọi nguồn tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng

+ Thực hiện tốt chủ trương cơ cấu lại khách hàng, cơ cấu lại dư nợ theo hướng nâng tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, phương án, dự án có tính khả thi cao, sản phẩm dịch vụ có tính cạnh tranh cao, khách hàng có uy tín

+ Đẩy mạnh các biện pháp tích cực để xử lý thu hồi các khoản nợ có vấn đề bao gồm nợ trong hạn có dấu hiệu khó khả năng thu hồi, nợ quá hạn, nợ đã xử lý rủi ro…

+ Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ

+ Công tác thông tin tuyên truyền và công tác tiếp thị cần có sự đổi mới thông tin công khai các điều kiện, thủ tục, lãi suất và các dịch vụ của ngân hàng để khách hàng tiện giao dịch.

Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Phương Nam

3.6.1 Gi ớ i thi ệ u t ổ ng quan v ề Southern Bank:

 Được thành lập vào ngày 19/5/1993 với vốn điều lệ ban đầu là 10 tỷ đồng Đến ngày 30/9/2015, vốn điều lệ Ngân hàng Phương Nam là 4.000 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động 139 chi nhánh, phòng giao dịch và các đơn vị trực thuộc trên toàn quốc; tổng tài sản đạt hơn 72.000 tỷ đồng

 Các sản phẩm, dịch vụ:

+ Dịch vụ khách hàng cá nhân (Sản phẩm cho vay, Tiền gửi tiết kiệm, Tài khoản thanh toán, Dịch vụ chuyển tiền)

+ Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp (Dịch vụ bảo lãnh, Dịch vụ chuyển tiền, Thanh toán tiền gửi, Sản phẩm cho vay, Thanh toán quốc tế)

+ Ngân hàng trong tầm tay gồm bộ 3 dịch vụ Phone Banking, Mobile Banking, Internet Banking; hệ thống thông tin ngân hàng của Ngân hàng Phương Nam sẽ luôn

28 nằm trong tầm tay của bạn, giúp bạn hoàn toàn làm chủ nguồn thông tin tài chính quý giá của mình

+ Mua bán vàng và kinh doanh ngoại tệ

+ Các dịch vụ khác (Thẻ ATM, Cho thuê ngăn tủ sắt, Dịch vụ trả lương, Dịch vụ Western Union)

❖ Ngày 01/10/2015, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) và

Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) ký kết biên bản bàn giao chính thức sáp nhập toàn hệ thống Southern Bank vào Sacombank dưới sự chứng kiến của Lãnh đạo NHNN và Sở giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HOSE)

Việc sáp nhập được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận theo Quyết định số 1844/QĐ-NHNN ngày 14/9/2015 Theo đó, Sacombank sẽ tiếp nhận toàn bộ tài sản, nhân sự, mạng lưới, số liệu cũng như quyền, nghĩa vụ, lợi ích hợp pháp của Southern Bank và cam kết duy trì quyền, nghĩa vụ của khách hàng, đối tác, cổ đông của cả hai Ngân hàng.Quá trình bàn giao được thực hiện trên nguyên tắc không làm gián đoạn hoạt động của hai Ngân hàng, kế thừa, phát huy những thành tựu của Southern Bank, góp phần tạo nền tảng cho Ngân hàng sau sáp nhập thực hiện đúng đề án đã được Đại hội đồng cổ đông hai Ngân hàng thông qua

3.6.2 Tình hình kế t qu ả ho ạt độ ng kinh doanh c ủ a Southern Bank giai đoạ n

Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng

Lãi thuần từ chứng khoán đầu tư

Bảng 3.2 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Southern Bank giai đoạn

2010 – 2013 Nguồn: Báo cáo tài chính của Southern Bank giai đoạn 2010 – 2013

Biểu đồ 3.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của Southern Bank giai đoạn

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

Phân tích dư nợ về tín dụng của Sacombank

4.2.1 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn: Đơn vị: triệu đồng

Bảng 4.2: Tình hình dư nợ tín dụng theo kỳ hạn của Sacombank giai đoạn

2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Nợ trung và dài hạn 56.187.446 72.876.365 114.866.734 122.592.257

Tổng dư nợ tín dụng

Biểu đồ 4.2: Tình hình dư nợ tín dụng theo kỳ hạn của Sacombank giai đoạn

Quan sát số liệu từ bảng trên, nhận thấy doanh số cho vay tăng đều qua các năm Đó là kết quả của sự nỗ lực hết mình cộng với biện pháp mở rộng tín dụng, nâng cao trình độ làm việc của cán bộ tín dụng ngân hàng Qua đó, cho thấy việc sáp nhập hai ngân hàng không làm trở ngại ảnh hưởng đến tình hình cho vay của Sacombank

Cụ thể, nợ ngắn hạn năm 2016 tăng 5.067.184 triệu đồng (tương ứng 7,4%) so với năm 2015 để đạt mức 73.830.329 triệu đồng Khoản nợ trung và dài hạn đạt mức 122.592.257 triệu đồng tăng 6,7% so với cùng kì năm trước Năm 2016 ngoài thực hiện đầy đủ các chỉ đạo của NHNN, Sacombank còn hỗ trợ cố gắng mở rộng cách tiếp cận khách hàng đã giúp Sacombank tiếp tục giữ được việc tăng trưởng doanh số cho vay ở cả ba kỳ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn trong năm Có được sự tăng trưởng như vậy Sacombank nhờ áp dụng nhiều chương trình và các gói tín dụng với lãi suất ưu đãi phù hợp với tình hình thị trường và đối tượng khách hàng trong thời kì kinh tế khó khăn Điển hình như năm 2016, Sacombank đã linh hoạt áp dụng các chương trình ưu đãi phục vụ mang lại lợi ích cho khách hàng Chương trình “3000 tỷ - Ưu đãi lãi suất dành cho doanh nghiệp vay mới” dành cho khách hàng mới vay ngắn hạn trong năm

2016 với mức lãi suất từ 7,5%/năm Để tạo điều kiện cho khách hàng có vốn để sản

34 xuất kinh doanh trong dịp tết, Sacombank đưa ra gói “Tất niên đắc lộc” để hỗ trợ cho khách hàng cá nhân, tiểu thương có nhu cầu vay phục vụ sản xuất kinh doanh Với hạn mức 5000 tỷ đồng, khách hàng có thể vay với lãi suất 7,5%/năm, mức vay tối đa 100% vốn trong vòng 5 năm Trong năm 2015, với 400 tỷ đồng ngân hàng dành cho vay tiêu dùng với lãi suất 6,99%/năm, thời hạn vay từ 1 đến 10 năm Khi vay các gói ưu đãi này của Sacombank, khách hàng có thể trả trước hạn vốn gốc lên đến 20 triệu đồng mỗi kỳ mà không phải trả phí và được sử dụng miễn phí các dịch vụ: ngân hàng điện tử, thẻ và ủy thác thanh toán hóa đơn tại Sacombank Trước đó, Sacombank đã triển khai gói cho vay ưu đãi 2000 tỷ đồng dành cho khách hàng cá nhân phục vụ sản xuất kinh doanh gói 1500 tỷ đồng cho vay ưu đãi khách hàng cá nhân và doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh tết 2015 Đối với các khoản tín dụng ngắn hạn, mức độ chịu rủi ro tương đối thấp cho nên việc doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn cũng là một điều tốt Giai đoạn

2013 – 2016 doanh số tín dụng ngắn hạn vẫn giữ được ở mức ổn định Mặt khác, thông thường lãi suất tín dụng ngắn hạn thường thấp nên lợi nhuận của ngân hàng nhận được cũng không cao, nhưng đó cũng không phải là vấn đề lớn với mục tiêu lợi nhuận ngân hàng, cho nên mảng cho vay ngắn hạn của ngân hàng vẫn ổn định qua các năm

4.2.2 Dư nợ tín dụng theo đối tượng: Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Cho vay các tổ chức kinh tế

Các tổ chức kinh tế khác 45.564.812 55.220.416 80.895.214 85.736.899

Bảng 4.3: Tình hình cho vay của Sacombank theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Biểu đồ 4.3: Tình hình cho vay của Sacombank theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2013 – 2016

Tổng dư nợ cho vay 109.214.229 126.646.093 183.629.879 196.422.586

Cho vay các tổ chức tín dụng:

Tuy nền kinh tế còn nhiều khó khăn, số lượng doanh nghiệp bị giải thể tăng lên nhưng với uy tín là một ngân hàng lớn, lâu đời, có nhiều chính sách ưu đãi để giúp các tổ chức kinh tế vượt qua khó khăn nên Sacombank vẫn tăng trưởng được tỷ lệ cho vay các tổ chức kinh tế Cụ thể năm 2013 cho vay các tổ chức kinh tế trong nước đạt 60.641.450 triệu đồng, đến năm 2014 tăng 71.100.403 triệu đồng tương ứng 17,2% so với năm 2013 và đạt 102.995.768 triệu đồng vào năm 2015 tương ứng 44,9% so với năm 2014 và tiếp tục tăng đạt mức 110.893.123 triệu đồng vào năm 2016 tương đương 7,7% so với năm 2015 Để đạt được kết quả như vậy Sacombank đã thực hiện các giải pháp hỗ trợ các tổ chức kinh tế vượt qua khó khăn như ưu tiên cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ đồng thời tăng cường cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài nhà nước Thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ đối với các khoản vay không có khả năng trả nợ đúng hạn do tác động của các yếu tố kinh tế trong nước và quốc tế làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, chậm tiêu thụ và sản xuất sản phẩm, ứ đọng tồn kho hàng hóa Thực hiện miễn giảm lãi đối với khách hàng có thiện chí trả nợ, thực hiện không thu phí trả nợ trước hạn, phí cơ cấu lại thời hạn trả nợ, hỗ trợ các doanh nghiệp cơ cấu tài chính nhằm khắc phục tình trạng mất cân đối vốn, nâng cao năng lực hoạt động, cải thiện năng lực tài chính, năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp, hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện chuyển nhượng, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp…

Hoạt động cho vay cá nhân năm 2013 gặp nhiều khó khăn và thách thức, suy thoái kinh tế khiến cho người dân thắt chặt tiêu dùng cá nhân Nên Sacombank đã ra nhiều biện pháp khắc phục, đồng thời triển khai các chương trình cho vay với lãi suất ưu đãi thu hút thêm khách hàng cá nhân mới Sở dĩ ngân hàng đưa ra mức lãi suất ưu đãi cho khách hàng cá nhân bên cạnh doanh nghiệp là muốn hỗ trợ khách hàng cá nhân có nhu cầu về nhà ở, nhưng thiếu khả năng tài chính để chi trả cùng một lúc Bên cạnh đó việc cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân thì ngân hàng ít chịu rủi ro vì ngân hàng cho vay với số tiền nhỏ, yêu cầu khách hàng cung cấp chứng từ pháp lý và tài sản đảm bảo, quy trình cho vay được kiểm soát chặt chẽ và nghiêm túc hơn nhằm có thể đảm bảo tối đa khả năng trả nợ của khách hàng Vậy nên, Sacombank đã đưa các chính

37 sách phát triển mạnh khối sản phẩm khách hàng cá nhân, không ngừng tìm hiểu nghiên cứu thị trường với nhu cầu của khách hàng để cải tiến chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa các sản phẩm nhằm nâng cao uy tín của Sacombank trên thị trường

Năm 2014 mặc dù nền kinh tế còn chưa có nhiều khởi sắc so với năm 2013, nhưng với những kết quả đã đạt được ở năm 2013 Sacombank tiếp tục nỗ lực để vượt qua khó khăn Cụ thể Sacombank đã thực hiện chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng tích cực, thông qua việc xây dựng nền tảng vững chắc, ưu tiên hướng vào thị trường mới là khối khách hàng cá nhân,…Kết quả dư nợ cho vay khách hàng cá nhân năm 2014 đạt 55.545.690 triệu đồng, tương ứng 14,4% so với năm 2013 Năm 2015 tiếp tục cố gắng và phát huy không ngừng nghỉ, Sacombank đã cho thấy hiệu quả trong cách làm việc và uy tín của mình, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân năm 2015 đạt 80.634.111 triệu đồng tương ứng 45,2% so với năm 2014 Và tiếp tục tăng đạt mức 85.529.463 triệu đồng năm 2016, tương ứng 6,1% so với năm 2015 Đồng thời Sacombank đang hướng tới mục tiêu tăng dần tỷ trọng này trong các năm tiếp theo.

Phân tích tình hình nợ quá hạn của Sacombank

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Bảng 4.4: Tình hình nợ quá hạn của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016: Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Biểu đồ 4.4: Tình hình tổng nợ quá hạn của Sacombank giai đoạn

Hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của NHTM và đem lại phẩn lớn thu nhập cho các NHTM Do vậy một trong những phương hướng hoạt động cơ bản của ngành ngân hàng trong giai đoạn hiện nay là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống thấp.Trong quan hệ tín dụng việc phát sinh nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi Nhưng nợ quá hạn phát sinh vượt quá tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán của NHTM

Qua số liệu trên ta thấy được tổng nợ quá hạn của Sacombank tăng đều qua các năm

• Giai đoạn trước khi Southern Bank sáp nhập, năm 2013 tình hình tổng nợ quá hạn đạt mức 10.362 triệu đồng Đến năm 2014 tăng cao nhất đạt mức 15.540 triệu đồng, tăng 5.178 triệu đồng (tương ứng 50%) so với năm 2013

• Giai đoạn sau khi Southern Bank sáp nhập vào Sacombank, năm 2015 tổng nợ quá hạn tăng cao vượt bậc Cụ thể như sau: năm 2015 tăng 5.124 triệu đồng (tương ứng 33%) so với năm 2014 đạt mức 20.664 triệu đồng và tiếp tục đạt mức 25.987 triệu đồng, tăng nhẹ 5.323 triệu đồng (tương ứng 25,8%) vào năm 2016 Đây là điều đáng lo ngại nhất cho Sacombank, trong

39 thời gian tới Sacombank cần quan tâm hơn đến công tác thẩm định, công tác thu hồi nợ và kiểm soát vốn vay để cải thiện tình hình nợ quá hạn.

Phân tích tình hình nợ xấu của Sacombank

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Tổng dư nợ cho vay 109.214.229 126.646.093 183.629.879 196.422.586

Bảng 4.5: Tình hình nợ xấu của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Biểu đồ 4.5: Tình hình nợ xấu của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Một chỉ tiêu cũng rất quan trọng cần xem xét đó chính là nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trăm trên tổng dư nợ cho vay Nhìn vào số liệu ở bảng và biểu đồ trên ta thấy tỷ lệ này ở mức cao và gia tăng với tốc độ nhanh trong năm 2015 – 2016 Cụ thể như sau:

• Giai đoạn trước khi sáp nhập với Southern Bank tình hình nợ xấu của

Sacombank ở mức ổn định năm 2013 chỉ ở mức 1.594.528 triệu đồng, sang năm

2014 giảm 5,5% đạt mức 1.507.089 triệu đồng

• Giai đoạn sau khi sáp nhập với Southern Bank nợ xấu của Sacombank tăng đột biến đạt mức 3.397.153 triệu đồng năm 2015 (tăng 1.890.064 triệu đồng tương đương 125,4% so với năm 2014) và tiếp tục tăng cao đỉnh điểm 7.111.455 triệu đồng (tương đương tăng 209% so với cùng kỳ năm trước) đạt mức 10.508.608 triệu đồng năm 2016

Qua phân tích 2 giai đoạn của Sacombank ta thấy được trước khi sáp nhập với Southern Bank thì Sacombank không phải ngân hàng yếu kém Nhờ có nội lực, nên Sacombank duy trì được vị trí top 5 Ngân hàng lớn trong khối cổ phần Vì vậy, bản thân hoạt động của ngân hàng không thể xấu đi, trở thành yếu kém chỉ trong một vài tháng như vậy được Chẳng qua do Sacombank phải cáng đáng thêm Southern Bank, phải chịu những khoản nợ xấu lớn nên sau khi trích lập dự phòng, lợi nhuận mới giảm đi

Mặt khác còn có yếu tố khách quan, trong thời gian từ năm 2103 – 2016 do tình hình giá cả một số mặt hàng nông – thủy – sản không ổn định làm cho khách hàng vay vốn gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình kinh doanh của khách hàng cũng như suy giảm khả năng trả nợ cho ngân hàng, khả năng tài chính của một số khách hàng có hướng giảm do kinh doanh không hiệu quả, từ đó làm giảm khả năng trả nợ cho ngân hàng, điển hình là xuất khẩu gạo năm 2015, giá chào bán gạo xuất khẩu của Thái Lan giảm trong khi giá chào bán gạo của Việt Nam tăng và cao hơn so với Thái Lan, trước tình hình chung đó kết hợp với việc phải gánh chịu một phần nợ xấu của Southern Bank làm tỷ lệ nợ xấu của Sacombank năm 2015 tăng 125,4% so với năm 2014 Sang năm 2016 tỷ lệ này tăng cực mạnh 209% so với năm 2015 Ta thấy tỷ lệ nợ xấu năm 2016 gia tăng với tốc độ lớn hơn so với năm 2015, điều này cho thấy tỷ lệ nợ xấu của Sacombank đang ngày càng tăng cao, đây là điều đáng lo ngại cho hoạt động kinh doanh của Sacombank trong thời gian sắp tới, sẽ gặp phải nhiều khó khăn trong việc quản lý chất lượng cho vay, hiệu quả hoạt động của các phòng ban trong việc ngăn chặn và xử lý nợ xấu và ngân hàng đang tiếp tục đưa ra các giải pháp để cải thiện dần tỷ lệ nợ xấu của Sacombank

Phân tích tổng tài sản của Sacombank

Bảng 4.6: Tình hình tổng tài sản của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Biểu đồ 4.6: Tình hình tổng tài sản của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Qua bảng số liệu và biểu đồ trên ta thấy được tình hình tổng tài sản của Sacombank tăng qua các năm

• Giai đoạn trước khi sáp nhập Southern Bank vào Sacombank tổng tài sản của Sacombank năm 2013 đạt mức 161.377.613 triệu đồng, đến năm 2014 đạt mức 189.802.627 triệu đồng tăng 28.425.014 triệu đồng (tương ứng 17,6%) so với năm 2013

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

• Giai đoạn năm 2015 sau khi Southern Bank sáp nhập tình hình tổng tài sản của Sacombank tăng cao đỉnh điểm đạt mức 292.542.265 triệu đồng, tăng

102.739.638 triệu đồng (tương ứng 54,1%) so với năm 2014 Và tiếp tục tăng đạt mức 333.294.844 triệu đồng năm 2016, tăng 40.752.579 triệu đồng

(tương ứng 14%) so với năm 2015

Bên cạnh mặt khó khăn, trở ngại của Sacombank phải gánh chịu nợ xấu tăng cao đột biến thì sau khi đề án sáp nhập này thành công, quy mô của Sacombank sẽ tăng trưởng vượt bậc, vốn điều lệ sẽ đạt trên 18.853 tỷ đồng, tổng tài sản đạt 333.295 tỷ đồng, nắm vững vị trí Top 5 NHTM cổ phần Việt Nam.

Phân tích nguồn vốn huy động của Sacombank

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Tổng nguồn vốn huy động

Tỷ lệ dư nợ/ Vốn huy động

Bảng 4.7: Tình hình nguồn vốn huy động của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Biểu đồ 4.7: Tình hình nguồn vốn huy động của Sacombank giai đoạn

Với toàn hệ thống có 567 chi nhánh và phòng giao dịch trải dày trên khắp các địa bàn, mọi vùng miền của đất nước, các chi nhánh và phòng giao dịch được đặt ở những vị trí đắt địa, tập trung đông dân cư, gần các khu công nghiệp, công ty, đã phần nào tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động huy động vốn của Sacombank diễn ra thuận lợi, nguồn vốn huy động tăng lên nhanh chóng

• Giai đoạn trước khi sáp nhập năm 2013 tình hình nguồn vốn huy động của Sacombank đạt mức 131.644.622 triệu đồng Năm 2014 tăng 31.412.834 triệu đồng (tương ứng 23,9%) so với năm 2013, đạt mức 163.057.456 triệu đồng

• Giai đoạn sau khi sáp nhập năm 2015 tình hình nguồn vốn huy động của Sacombank tăng cao đạt mức 260.997.659 triệu đồng, tăng 97.940.203 triệu đồng (tương ứng 60,1%) so với năm 2014 và đến năm 2016 đạt mức 291.653.101 triệu đồng, tăng nhẹ 30.655.442 triệu đồng (tương ứng 11,7%) so với năm 2015

Sở dĩ nguồn vốn huy động của Sacombank tăng liên tục qua các năm là do giai đoạn này tuy ngân hàng nhà nước có ban hành thông tư quy định trần lãi suất huy động làm cho lãi suất huy động trong giai đoạn này giảm nhưng mức lãi suất vẫn còn khá

44 hấp dẫn đối với người dân nên không làm giảm nhu cầu gửi tiết kiệm của người dân Mặt khác năm 2011, tỷ lệ lạm phát của nước ta lên tới mức kỷ lục hơn 18% làm cho nguồn đầu tư của người dân vào các kênh khác gặp nhiều khó khăn, thiệt hại Sang những năm sau tuy tỷ lệ lạm phát có giảm nhưng tâm lý người dân vẫn thích gửi tiền tiết kiệm hơn là đầu tư vào kênh khác

Trong cả 4 năm từ năm 2013 – 2016 tiền gửi của khách hàng luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn vốn huy động và tăng trưởng liên tục qua 4 năm Ta thấy tỷ trọng này luôn ở mức cao và tăng trưởng đều qua 4 năm là do Sacombank nhận thấy được nguồn vốn có kỳ hạn và huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn ổn định, dễ huy động, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng cũng như điều kiện kinh tế trong nước, nên Sacombank đã tập trung phát triển nguồn vốn này bằng việc thực hiện nhiều chương trình hấp dẫn thu hút khách hàng gửi có kỳ hạn như chương trình: gửi tiền – tặng tiền, sinh nhật vui – xuân hạnh phúc cũng như việc thường xuyên tăng lãi suất huy động có kỳ hạn và hầu như không thay đổi lãi suất huy động không kỳ hạn qua các năm (0,3%).

Phân tích thu nhập và lợi nhuận sau thuế của Sacombank

Bảng 4.8: Thu nhập và Lợi nhuận sau thuế của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Thu nhập 6.627.437 6.564.658 6.614.944 5.119.490

Biểu đồ thu nhập và lợi nhuận sau thuế của Sacombank giai đoạn 2013 - 2016

Thu nhập Lợi nhuận sau thuế

Biểu đồ 4.8: Thu nhập và lợi nhuận sau thuế của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Qua bảng số liệu và hình vẽ trên ta thấy được tình hình thu nhập của Sacombank tăng giảm không đều qua các năm Cụ thể như sau:

• Giai đoạn trước khi sáp nhập Southern Bank: năm 2013 thu nhập đạt mức 6.627.437 triệu đồng, năm 2014 giảm 62.779 triệu đồng (tương ứng 0,95%) so với năm 2013, đạt ở mức 6.564.658 triệu đồng

• Giai đoạn sau khi sáp nhập Southern Bank: năm 2015 đạt mức 6.614.944 triệu đồng tăng nhẹ 50.286 triệu đồng (tương ứng 0,77%) so với năm 2014, đến năm 2016 đột ngột giảm mạnh 1.495.454 triệu đồng (tương ứng 22,6%) so với năm 2015, chỉ còn ở mức 5.119.490 triệu đồng

Tình hình lợi nhuận sau thuế của Sacombank trong những năm qua giảm Cụ thể như sau:

• Giai đoạn trước khi sáp nhập Southern Bank: năm 2013 đạt mức 2.229.109 triệu đồng, năm 2014 đạt mức 2.206.436 triệu đồng giảm nhẹ 22.673 triệu đồng (tương ứng 1%) so với năm 2013

• Giai đoạn sau khi sáp nhập Southern Bank: năm 2015 đạt mức 1.146.258 triệu đồng, giảm 1.060.178 triệu đồng (tương ứng 48%) so với năm 2014.

Đánh giá hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín trước và sau khi sáp nhập Ngân hàng TMCP Phương Nam

Đến năm 2016 lợi nhuận sau thuế giảm mạnh đột ngột chỉ còn ở mức 372.507 triệu đồng, giảm 773.751 triệu đồng (tương ứng 67,5%) so với năm

Ngược lại với vốn, tổng tài sản và quy mô tăng mạnh thì lợi nhuận của Sacombank sau khi sáp nhập với Southern Bank năm 2015, 2016 đã sụt giảm thảm hại Báo cáo tài chính hợp nhất của Sacombank cho thấy lợi nhuận sau thuế của ngân hàng này năm 2015 đạt 1.146 tỷ đồng, giảm 48% so với năm trước Lợi nhuận trên mỗi cổ phiếu (EPS) của Sacombank chỉ vọn vẹn hơn 600 đồng và lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) chỉ còn khoảng 5% Đây là một kết quả kinh doanh thấp nhất trong lịch sử ngân hàng này

Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến kết quả kinh doanh yếu kém này chính là việc dự phòng rủi ro tín dụng của Sacombank trong năm 2015 lên tới 2.132 tỷ đồng, tăng 1.170 tỷ đồng, cao hơn gần 2.000 tỷ đồng so với đầu năm Tỷ lệ nợ xấu của Sacombank cũng tăng từ 1,19% đầu năm lên mức 1,85% cuối năm 2015 Mặc dù, tỷ lệ nợ xấu này không phải là cao so với các ngân hàng khác nhưng có lẽ là mức cao nhất của Sacombank từ trước đến nay

4.8 Đánh giá hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Sacombank trước và sau khi sáp nhập Ngân hàng Southern Bank:

4.8.1 Những thành tựu đạt được trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Sacombank trước và sau khi sáp nhập Ngân hàng Southern Bank:

Nhìn chung quy trình tín dụng của Sacombank diễn ra chặt chẽ và hợp lý Với quy trình cho vay như vậy giúp công việc của các chuyên viên khách hàng cá nhân diễn ra nhanh chóng và hiệu quả, làm giảm bớt rủi ro trong công việc cho vay của Sacombank

Hoạt động tín dụng trong thời gian qua đang có sự mở rộng, chính sự mở rộng này đã góp phần gia tăng lượng khách hàng cho toàn hệ thống Sacombank, góp phần làm tăng lợi nhuận cho Sacombank Phần lớn các khoản cho vay là ngắn hạn nên tạo ra dòng tiền đều đặn vào nguồn thu của Sacombank, tạo điều kiện cho Sacombank quay vòng vốn tốt, tiếp tục cho vay, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Về cơ cấu cho vay cũng có sự chuyển biến tích cực đó là gia tăng tỷ trọng cho vay dài hạn trong tổng cơ cấu cho vay

Sự tăng trưởng về tín dụng đã góp phần nâng cao hình ảnh và khả năng cạnh tranh của các ngân hàng Hoạt động tín dụng có ưu điểm là phục vụ lượng khách hàng lớn Nếu khách hàng thỏa mãn về dịch vụ được cung cấp họ sẽ tin tưởng và trở thành những người quảng bá hình ảnh Sacombank hiệu quả nhất Việc gia tăng niềm tin và hình ảnh đẹp trong lòng công chúng đã góp phần không nhỏ vào sự cạnh tranh của ngân hàng trong hoạt động tín dụng nói riêng và các sản phẩm dịch vụ khác của

Sacombank nói chung Công tác thẩm định và tổ chức quản lý cho vay ngày càng được hoàn thiện và nâng cao, góp phần quan trọng trong khống chế rủi ro cũng như nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng Để hiểu rõ hơn về các thành tựu của hoạt động tín dụng tại Sacombank ta cùng tìm hiểu kỹ những kết quả có được trong giai đoạn trước và sau khi sáp nhập Southern Bank:

• Thứ nhất tăng trưởng tín dụng:

Giai đoạn 2013 – 2016 nhìn chung tốc độ tăng trưởng tín dụng tốt, vượt mức chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng do Ngân hàng đặt ra Năm 2015, thực hiện chỉ đạo của Chính phủ và NHNN về tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô góp phần kiềm chế lạm phát, triển khai các biện pháp tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, Sacombank đã thực hiện nhiều biện pháp để kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng nên đã đạt được kết quả khả quan Nếu hầu hết các Ngân hàng khác đều gặp khó khăn trong tăng trưởng tín dụng thì đây lại là điểm nhấn của Sacombank Tăng trưởng tín dụng trải đều qua các năm, cụ thể tốc độ tăng trưởng tín dụng năm

2015 đạt 45% so với năm 2014 và năm 2016 đạt 7% so với năm 2015

Trong điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế, tỷ lệ tăng trưởng doanh số tín dụng của Sacombank tương đối khả quan qua các năm, Tổng doanh số tín dụng/ Tổng nguồn vốn huy động, Tổng doanh số tín dụng/ Tổng nguốn vốn biến động qua các năm Tuy nhiên nếu xét đến điều kiện vĩ mô nền kinh tế thì thành quả mà Sacombank đạt được khá tốt

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ

Bảng 4.9: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Sacombank giai đoạn

2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

• Thứ hai đảm bảo chất lượng dịch vụ:

Việc sáp nhập sẽ tạo ra những giá trị cộng hưởng to lớn như nâng cao được năng lực quản trị điều hành và quản trị rủi ro khi thừa hưởng được bộ máy lãnh đạo của cả Sacombank và Southern Bank, gia tăng khả năng nhận diện thương hiệu trên thị trường, tiết giảm đáng kể chi phí đồng thời dễ dàng hơn trong việc tăng khả năng khai thác thị trường bán lẻ, đặc biệt tại các khu vực kinh tế trọng điểm như: Hà Nội, Đà Nẵng, Hồ Chí Minh và khu vực Đông Nam Bộ, Tây Nam Bộ

Mặt khác, việc sáp nhập này sẽ nâng cao khả năng sinh lời từ đó đem lại nhiều hơn giá trị thặng dư cho cổ đông của Sacombank Bên cạnh đó tất cả các quyền lợi và nghĩa vụ đối với khách hàng sau sáp nhập vẫn được đảm bảo và thừa hưởng bởi

Sacombank Và điều đặc biệt quan trọng với nguồn lực vốn mạnh hơn, Sacombank có thể cung cấp các dịch vụ tốt nhất và đa dạng nhiều loại hình tín dụng cho khách hàng lớn hơn về quy mô và chất lượng, đặc biệt là khả năng cung ứng vốn ra thị trường cũng được cải thiện

• Thứ ba về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn:

Sacombank là một Ngân hàng có công tác huy động vốn tốt, nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm và dư nợ của Ngân hàng luôn đạt mức xấp xỉ 80% Các tỷ lệ đảm bảo an toàn luôn thực hiện đúng theo quy định của NHNN (tỷ lệ nợ xấu luôn dưới mức 3% mà NHNN đã đề ra) cho thấy Sacombank đã sử dụng vốn của mình có hiệu quả

Bảng 4.10: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Sacombank giai đoạn

2013 – 2016 Nguồn: Báo cáo tài chính của Sacombank giai đoạn 2013 – 2016

Có thể thấy mức độ hoạt động của Sacombank là khá tốt và ngày càng hiệu quả hơn, biết cách xoay vòng vốn, không để vốn bị trì trệ và lãng phí, điều này giúp cho doanh thu của Ngân hàng ngày càng tăng trưởng Đồng thời, Sacombank vẫn được xem là đơn vị có hiệu suất cho vay cao vì tổng doanh số cho vay luôn cao hơn so với tổng lượng vốn huy động được

• Thứ tư đóng góp lợi nhuận Ngân hàng:

Lợi nhuận trong những năm qua giảm Do diễn biến bất lợi của nền kinh tế Việt Nam và Thế giới nên giai đoạn 2013 – 2016, nền kinh tế còn gặp nhiều khó khăn từ cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính và suy giảm kinh tế toàn cầu khởi phát từ 2008 Năm 2014 nền kinh tế vẫn đang khó khăn với nút thắt nợ xấu và hàng tồn kho song kết quả kinh doanh của Sacombank cũng khả quan Tuy gặp nhiều khó khăn và áp lực cạnh tranh nhưng kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank vẫn giữ được tốc độ tăng trưởng qua các năm

Bên cạnh những kết quả như trên, trong những năm qua Sacombank cũng đã đạt được những kết quả khác như: Tổng tài sản tăng trưởng tốt, tăng trưởng huy động vốn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo tính thanh khoản, tìm kiếm được nhiều khách hàng mới, tạo được lòng tin, hình ảnh tốt giữa ngân hàng với khách hàng Là một trong những định chế tài chính hàng đầu, chỉ tính riêng về doanh số, doanh số giao

Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Tổng dư nợ cho vay/ Tổng nguồn vốn huy động (%)

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK)

Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Năm 2017, Sacombank dự kiến mở rộng hoạt động tín dụng ở tất cả các hình thức và phương thức khoa học hơn Việc mở rộng hoạt động cho vay bao gồm mở rộng về đối tượng cho vay, hình thức cho vay, địa bàn cho vay, song song đó phải nâng cao chất lượng dịch vụ như rút ngắn thời gian thực hiện một giao dịch, làm giảm thời gian chờ đợi của khách hàng Đẩy mạnh phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ đa dạng, chất lượng và cạnh tranh rộng khắp các tình thành lớn Củng cố thị trường, tăng cường chặt chẽ quan hệ với khách hàng truyền thống đồng thời tiếp cận những khách hàng tiềm năng để họ biết đến và sử dụng các sản phẩm cho vay của Sacombank

Nâng cao hiệu quả hoạt động và khả năng quản trị hệ thống khi quy mô và mạng lưới ngày càng mở rộng Đầu tư xây dựng, chuẩn hóa công tác quản trị trên toàn hệ thống như: hệ thống quản trị rủi ro, quản trị tài chính, cải tổ toàn diện cơ cấu tổ chức nhân sự, xây dựng các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay chuẩn mực quốc tế Tăng cường đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng, đào tạo nhân sự tín dụng chuyên nghiệp

Cũng trong năm nay Sacombank đưa ra các mục tiêu tăng trưởng cho vay là 40 – 50% Để đạt được mục tiêu đề ra Sacombank đã thực hiện các biện pháp sau:

 Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động, mục tiêu năm 2017 đưa ra là tăng trưởng 40% Để phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn huy động, Sacombank định hướng mở rộng mạng lưới huy động vốn một cách hợp lý tạo điều kiện để tăng quy mô cho vay cả Khách hàng cá nhân và doanh nghiệp

 Đẩy mạnh thực hiện tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng gắn với đẩy mạnh xử lý nợ xấu của Ngân hàng Cẩn trọng, chọn lọc khách hàng tốt nhất để cho vay, lựa chọn những khách hàng, dự án hiệu quả của doanh nghiệp để xét duyệt cho vay Đồng thời

58 luôn quan tâm đến hiệu quả cho vay, coi trọng tính an toàn, khả năng thu hồi nợ của các khoản vay

 Có chính sách lãi suất cho vay phù hợp với từng khách hàng, doanh nghiệp, làm tốt công tác chăm sóc khách hàng Giữ gìn và phát triển quan hệ gắn bó mật thiết với các khách hàng lớn, khách hàng truyền thống

 Phấn đấu tăng trưởng doanh số cho vay khách hàng lành mạnh, an toàn và hiệu quả Phân tích, đánh giá thế mạnh từng ngành nghề, từng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu quả để chủ động tiếp thị, mở rộng quan hệ với những khách hàng tiềm năng, có tình hình tài chính ổn định, phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả

 Đối với những khoản cho vay đã có nợ gia hạn, nợ quá hạn, tập trung đôn đốc, theo dõi nguồn tài chính của khách hàng Bám sát tình hình kinh doanh của khách hàng để đề ra biện pháp thu nợ để giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra Hạn chế phát sinh và giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn đến mức thấp nhất có thể

 Thực hiện nghiêm túc luật tổ chức tín dụng, quy trình cho vay của ngành và các quy định của NHNN, mức tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát

 Ngân hàng cần giữ vai trò tích cực hơn trong việc thu thập, cung cấp những thông tin cần thiết để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của khách hàng, là người tư vấn tốt nhất cho các doanh nghiệp về tài chính thị trường

 Nâng cao trình độ nhân viên hơn nữa theo hướng cho vay trên cơ sở hiểu biết khách hàng, chứ không đơn thuần là dựa vào tài sản cầm cố thế chấp

 Nghiên cứu thị trường để phát triển cơ hội nghề nghiệp, tạo ra nhiều sản phẩm mới cho vay đa dạng hơn thỏa mãn nhu cầu của khách hàng.

Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng về tín dụng

5.2.1 Tăng vốn điều lệ: Đối với một Ngân hàng vốn tự có là cơ sở cho Ngân hàng mở rộng hoạt động của mình, trong đó có hoạt động tín dụng, để đánh giá năng lực tài chính và khả năng đảm bảo an toàn của Ngân hàng thì vốn tự có là một tiêu chí chính để đánh giá, với quy mô lớn Ngân hàng có thể phát triển nhiều loại hình cho vay, với quy mô nhỏ nó sẽ ảnh hưởng đến quá trình phát triển của Ngân hàng

Trong xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày một gay gắt đã gia tăng áp lực cho Ngân hàng, phải làm sao để tồn tại và phát triển đó là điều không dễ dàng Vì vậy, các Ngân hàng cần có các chương trình và hình thức tích cực để huy động thêm cổ phần liên doanh, tăng tỷ lệ tích lũy vốn từ lợi nhuận sau thuế Một trong những biện pháp cho vấn đề mở rộng là có thể bán cổ phần cho các Ngân hàng nước ngoài khi đó sẽ tăng được vốn điều lệ và còn hỗ trợ về mặt kỹ thuật và công nghệ hiện đại

5.2.2 Xây dựng chính sách cho vay hợp lý với từng khách hàng, tăng cường làm tốt chính sách chăm sóc khách hàng:

Chính sách cho vay bao gồm các quy định về giới hạn cho vay đối với từng khách hàng, đối với từng nhóm khách hàng: quy định về thời gian cho vay, hình thức cho vay, lãi suất, các khoản chi phí dịch vụ, hình thức xử lý nợ có vấn đề và những vấn đề khác liên quan đến hoạt động cho vay Để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, hạn chế được rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, cần phải xây dựng được một chính sách cho vay phù hợp với đặc điểm Ngân hàng thương mại, với môi trường kinh doanh, với thị trường hội nhập như hiện nay Qua đó, giúp các Ngân hàng phát huy thế mạnh, khắc phục và hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lời trong hoạt động kinh doanh

Xây dựng chính sách cho vay hợp lý trước hết thể hiện qua việc xây dựng chính sách khách hàng hợp lý Hiện nay, Ngân hàng đã triển khai tốt công tác tiếp cận khách hàng, tuy nhiên phải cố gắng hơn nữa để có thể thu hút được đông khách hàng hơn nữa Đối với các khách hàng truyền thống, Ngân hàng cần thiết lập và duy trì quan hệ tín dụng ổn định, lâu dài, đặc biệt là với doanh nghiệp thuộc các ngành thương mại, công nghiệp, vận tải,…Với doanh nghiệp có khó khăn về tài chính, Ngân hàng sẽ đáp ứng dần những nhu cầu vay vốn từ thấp tới cao, trên cơ sở đảm bảo an toàn tín dụng, không để xảy ra rủi ro

Như vậy, vừa giúp đỡ được khách hàng vừa tạo ra khách hàng tiềm năng tốt và dài lâu Bên cạnh việc củng cố, duy trì mối quan hệ bền vững với khách hàng cũ thì Ngân hàng cũng cần xây dựng chính sách khách hàng để mở rộng và thu hút thêm các khách hàng mới

60 Đặc biệt giữ gìn và phát triển quan hệ với khách hàng lớn, truyền thống của Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi khi khách hàng đến giao dịch Nâng cao tốc độ và chất lượng của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt để thu hút tiền gửi thanh toán của khách hàng Khen thưởng thích hợp với cá nhân có thành tích trong huy động vốn Nâng cao chất lượng đào tạo, đội ngũ cán bộ nhân viên Để có thể đưa ra những đánh giá chính xác về một khách hàng thì ngoài trình độ chuyên môn nghiệp vụ còn đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải có những hiểu biết nhất định về thị trường, về loại hình doanh nghiệp và lĩnh vực kinh doanh khác nhau

5.2.3 Xác định thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ hợp lý, đa dạng hóa các hình thức cho vay:

Ngân hàng cần căn cứ vào mục đích sử dụng của khoản vay để đưa ra thời hạn, kỳ hạn nợ hợp lý và hiệu quả, bởi vì nếu không đưa ra kỳ hạn phù hợp với các kỳ hạn thu nhập của khách hàng thì sẽ gây khó khăn trong khả năng trả nợ của khách hàng, điều này hoàn toàn có thể xảy ra khi thời điểm thu nợ của Ngân hàng không trùng với thời điểm các nguồn thu nhập của khách hàng, như thế khách hàng sẽ gặp khó khăn khi trả cả lãi và gốc, gây ra tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu, làm giảm hiệu quả hoạt động cho vay

Vì vậy, tùy thuộc vào đặc điểm của từng khách hàng, doanh nghiệp, thời gian tạo ra nguồn thu nhập của khách hàng, thời điểm phát sinh mà Ngân hàng cần đưa ra thời hạn và kỳ hạn nợ hợp lý, tạo điều kiện tốt cho khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn theo như hợp đồng thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng

Ngành nghề kinh doanh rất đa dạng nên nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng rất đa dạng Do đó, để đáp ứng tối đa nhu cầu vay vốn của họ, Ngân hàng cần đưa ra nhiều hình thức cho vay hơn phù hợp với yêu cầu của khách hàng, qua đó mở rộng được hoạt động cho vay Mặc dù Ngân hàng Sacombank có khá nhiều các hình thức cho vay mới, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng như: cho vay thông qua việc mua lại các khoản phải thu…

5.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay tài sản đảm bảo:

Một trong những yếu tố có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng là chất lượng thẩm định Thẩm định cho vay là khâu thẩm tra khách hàng và phương án,

61 dự án xin vay trên nhiều tiêu chí, từ đó mới làm cơ sở đưa ra quyết định cho vay hay không, cho vay như thế nào Nếu thẩm định sai phương án, dự án Ngân hàng có thể bị mất vốn, ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh, làm giảm lợi nhuận Ngược lại, nếu phương án, dự án được thẩm định đúng, có chất lượng sẽ giúp Ngân hàng tránh được những rủi ro không đáng có Do vậy, hiệu quả cho vay phụ thuộc rất nhiều vào chất lượng thẩm định Để làm tốt công tác thẩm định Ngân hàng cần thực hiện một số giải pháp

• Nâng cao chất lượng thu thập thông tin:

Thông tin là cơ sở, là đầu vào cho việc thẩm định, giúp Ngân hàng ra quyết định có đầu tư hay không Thông tin từ phía khách hàng cung cấp thường không đầy đủ, thiếu chính xác, do vậy cán bộ tín dụng không thể chỉ dựa vào các luồng thông tin một chiều do khách hàng cung cấp mà cần thu thập thông tin từ nhiều kênh khác nhau, phải chọn lọc thông tin, tránh những thông tin sai lệch Cán bộ tín dụng có thể đến tại nhà, cơ sở để tìm hiểu cặn kẽ mục đích vay vốn, tình hình tài chính của khách hàng Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin từ bên ngoài qua các nguồn chính thức hoặc không chính thức Nguồn thông tin chính thức là từ cơ quan chức năng kiểm toán độc lập, trung tâm thông tin tín dụng, các cơ quan hữu quan như cơ quan thuế, hải quan, công an, tòa án…Nguồn thông tin không chính thức như thông tin từ đối tác của khách hàng, của các Ngân hàng khác, phương tiện thông tin đại chúng…

• Nâng cao chất lượng xử lý thông tin:

Căn cứ vào những thông tin thu thập được, cán bộ tín dụng đưa ra những nhận định, đánh giá về hoạt động sản xuất kinh doanh, phương án, dự án của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay hay không Để nâng cao hiệu quả cho vay, Ngân hàng đẩy mạnh hoạt động phân tích, xác định đúng tiềm năng và rủi ro của khách hàng

• Nội dung thẩm định cần được tiến hành đầy đủ, chính xác và khoa học: Trong quá trình thẩm định, không nên quá chú trọng một chỉ tiêu nào đó mà bỏ qua các chỉ tiêu khác Nguyên tắc quan trọng đối với Ngân hàng là cho vay căn cứ vào tính hiệu quả của phương án, dự án Cán bộ thẩm định tín dụng ngoài việc phân tích kỹ lưỡng về năng lực tài chính, giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng thì cần đánh giá

62 các yếu tố khác: xu hướng phát triển và rủi ro mà khách hàng có thể gặp phải trong quá trinh kinh doanh Những điều này là những nhân tố quan trọng tác động đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của các khách hàng, nó cho thấy được khả năng trả nợ của khách hàng Khi công tác thẩm định được thực hiện một cách đúng quy định và đầy đủ các nội dung nó sẽ trở trành một công cụ hữu hiệu cho việc giảm thiểu rủi ro cho vay Ngân hàng tiến hành giải ngân khi khách hàng đáp ứng đầy đủ điều kiện cấp tín dụng, cần phải căn cứ vào tiến độ triển khai dự án, phải đầy đủ hồ sơ chứng từ phù hợp với khối lượng công việc đã nghiệm thu Tăng cường công tác quản lý, kiểm tra thực tế khách hàng Công việc này phải thực hiện trước, trong và sau khi cấp tín dụng, đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích, trong tầm kiểm soát của Ngân hàng vào tạo ra nguồn trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn

Kiến nghị

5.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước:

Nhà nước cần áp dụng các chính sách tiền tệ có hiệu quả nhằm hạn chế tình trạng lạm phát ngày càng tăng mạnh như hiện nay và cần tăng cường công tác thanh tra, giám sát Ngân hàng Công tác thanh tra rất có hiệu quả đối với hoạt động của hệ

67 thống Ngân hàng Vừa phát hiện kịp thời xử lý những sai sót đồng thời thấy được những điểm chưa hợp lý trong hệ thống văn bản pháp lý của NHNN, từ đó có sự điều chỉnh và thay đổi kịp thời hợp lý hơn Về cơ chế chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng: nhìn chung hệ thống văn bản pháp lý của NHNN về hoạt động tín dụng đã có nhiều điểm mới, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các Ngân hàng thương mại tháo gỡ phần nào khó khăn, vướng mắc cho Ngân hàng thương mại trong quá trình làm thủ tục thế chấp, cầm cố, bảo lãnh bằng tài sản, cho vay và xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ NHNN cần không ngừng nghiên cứu, bổ sung và hoàn thiện các cơ chế, chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng trên cơ sở đảm bảo tính đồng bộ, thống nhất, tránh luật chồng chéo luật để tạo điều kiện cho vay tại các Ngân hàng thương mại được an toàn và hiệu quả hơn Ngoài việc chỉ đạo thi hành các quy định, quy chế, NHNN cần tích cực giám sát để nắm được tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt là xử lý nợ tồn đọng Nếu đánh giá nợ cho vay của các Ngân hàng thương mại hiện nay theo chuẩn mực quốc tế thì nợ dưới tiêu chuẩn, nợ khó đòi và nợ mất vốn vẫn chiếm tỷ trọng rất lớn Số vốn bị mắc kẹt trong các khoản nợ chiếm tỷ trọng lớn gây khó khăn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Để giải quyết vấn đề này cần phối hợp với các cấp, các ngành thực hiện các biện pháp cụ thể như: các tòa án, cơ quan công an,…Tạo điều kiện cho Ngân hàng thu giữ tài sản thế chấp, giải quyết nhanh các vụ án để thu hồi vốn cho Ngân hàng, NHNN thành lập các công ty mua bán nợ, giải tỏa bớt nợ quá hạn giúp NHTM vượt qua khó khăn để có vốn quay vòng NHNN ban hành văn bản quy định những hệ số an toàn để quản lý hoạt động Ngân hàng gần tới những tiêu chuẩn quốc tế

Theo dõi sát diễn biến kinh tế vĩ mô, thị trường tiền tệ, thanh khoản của Ngân hàng để kịp thời tham mưu, chủ động đề xuất các giải pháp nhằm ổn định thị trường tiền tệ, ngoại hối và an toàn thanh khoản của hệ thống Ngân hàng

Nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin và phân tích tín dụng CIC, để có thông tin đầy đủ, kịp thời và trung thực Phải nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm CIC trên cơ sở thay đổi nguồn và phương pháp thu thập thông tin Thực hiện nhất quán, có hệ thống chương trình đào tạo tập trung, bồi dưỡng cán bộ tại chỗ, mời các chuyên gia nói chuyện, giảng dạy, cử cán bộ tập kiến tại các Ngân hàng thương mại trong khu vực…

5.3.2 Kiến nghị với Chính phủ:

Chính phủ cần sớm hoàn thiện và thống nhất các văn bản pháp luật nhằm tạo ra môi trường kinh tế, môi trường pháp lý ổn định, là căn cứ cho các doanh nghiệp tồn tại, phát triển và tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại Trong thời gian qua, Chính phủ đã ban hành các điều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại thiếu sót trong các điều luật, vì vậy kiến nghị Chính phủ xem xét sửa đổi quy định rõ về các vấn đề phát mại, bán đấu giá tài sản đảm bảo của Ngân hàng thương mại Thành lập và phát triển các công ty bảo hiểm tín dụng, yêu cầu các Ngân hàng thương mại tham gia bảo hiểm tín dụng Đây là biện pháp hết sức quan trọng nhằm giảm rủi ro tín dụng cho hoạt động của Ngân hàng Bảo hiểm có lợi về mặt kinh tế cho mọi người, mọi tổ chức Nó giảm mất mát thiệt hại về tài sản và bảo hiểm ngày nay đang đi sâu vào đời sống kinh tế và xã hội Bảo hiểm tín dụng ngày nay vẫn còn khá lạ, song nó giúp cho các Ngân hàng khi phát sinh rủi ro không còn phải dùng các biện pháp phi kinh tế để ngăn chặn như không cho các tổ chức cá nhân rút tiền, phát hành thêm tiền để bù đắp…mà lúc này các công ty bảo hiểm sẽ hỗ trợ các Ngân hàng giải quyết khó khăn trước mắt, hạn chế ảnh hưởng đến nền kinh tế

Vì vậy, ngày nay tham gia bảo hiểm tín dụng là một biện pháp giúp Ngân hàng đề phòng rủi ro không lường trước được tài sản thế chấp, quy định về thời gian, thủ tục xử lý, hạn chế thủ tục rườm rà, cản trở xử lý nợ

Trong các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay thì hoạt động tín dụng đóng góp phần lớn trong kết quả kinh doanh của Ngân hàng

Với nền kinh tế thị trường mở cửa hội nhập của nước ta hiện nay, điều đặt ra cho Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam những thách thức nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động, giữ vững thị phần của mình trong môi trường cạnh tranh gay gắt, khốc liệt hơn trước Chính vì vậy Sacombank nói riêng và Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam nói chung cần phải nâng cao chất lượng tín dụng để có được kết quả hoạt động kinh doanh tốt

Qua việc thực hiện chuyên đề “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng

Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín trước và sau khi sáp nhập Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam” giúp ta có cái nhìn căn bản về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Sacombank Giúp em nhận thức được phần nào vai trò của hoạt động cho vay đối với nền kinh tế nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng

Việc thực hiện chính sách tín dụng có chọn lọc trong những năm qua của Sacombank nhằm nâng cao hiệu quả vốn đầu tư của Ngân hàng Ngân hàng phân loại đối tượng đầu tư, có sự sàng lọc khách hàng, từ đó mà Ngân hàng đã đầu tư đúng đối tượng, các đơn vị vay vốn sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả nên có khả năng trả nợ và lãi kịp thời Từ những thành quả đạt được, lợi nhuận Ngân hàng luôn đạt ở mức cao và tăng trưởng đều Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động của Ngân hàng mà đặc biệt là hoạt động tín dụng ngày càng tiến triển tốt đẹp, mặc dù gặp phải khó khăn trong thời gian vừa qua

Báo cáo chuyên đề đã cố gắng khái quát các vấn đề cơ bản về những lý luận cơ bản về tín dụng, vai trò của tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng và đối với nền kinh tế - xã hội, phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín, từ đó đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động cho vay tại đây

1 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng

2 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN và thông tư số 14/2014/TT-NHNN bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng

3 Quyết định 1844/QĐ-NHNN ngày 14/9/2015 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,

Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) chính thức sáp nhập vào Sacombank từ ngày 1/10/2015 Sacombank sẽ tiếp nhận toàn bộ tài sản, quyền, nghĩa vụ, lợi ích hợp pháp của Southern Bank và cam kết duy trì quyền, nghĩa vụ của khách hàng, đối tác, cổ đông của cả hai Ngân hàng

PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2014) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Đại học kinh tế

PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2009) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Thống kê

5 Các số báo, tạp chí Ngân hàng 2014, 2015, 2016

6.Website: https://www.sacombank.com.vn/ http://cafef.vn http://vietstock.vn

7 Các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.