Khóa luận Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp huyện Thoại Sơn

Khóa luận Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp huyện Thoại Sơn Ngay từ khi ra đời và phát triển đếnngày nay Ngân hàng nông nghiệp vàphát triển nông thôn Việt Nam đã mở rộng mạng lưới hoạt động hơn 2000 chi nhánh trên khắp cả nước, thế mạnh vẫn là đầu tư cho nông nghiệp. Nguồn vốn nhanh chóng được rót về đến tận tay người dân ở các vùng sâu, vùng xa trên đất nước

DAI HQC AN GIANG

LE TRUONG PHUC ANH

Phan Tich Hoat DongTin Dung

Và Một Số Biện Pháp Nâng Cao

Hiệu Quả Tín Dụng Tại NHNo

Huyện Thoại Sơn

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh nông nghiệp

KHOÁ LUẬN TÓT NGHIỆP ĐẠI HỌC

ỡ Long Xuyên, tháng 6 năm 2007 3

KHOA LUAN TOT NGHIEP DAI HOC

Phan Tich Hoat DongTin Dung

Va Mot So Bién Phap Nang Cao

Hiéu Qua Tin Dung Tai NHNo

Huyén Thoai Son

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh nông nghiệp

Sinh viên thực hiện: LÊ TRƯƠNG PHÚC ANH

KHOA KINH TE - QUAN TRI KINH DOANH

ĐẠI HỌC AN GIANG

Người hướng dẫn: Ths NGUYÊN LAN DUYÊN

(Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký)

(Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký)

Khoá luận được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ khóa luận

Khoa Kinh tê-Quản trị kinh doanh ngày tháng năm 2007

LOI CAM ON

Tôi xin chân thành cảm ơn đến ban lãnh đạo của NHNo huyện Thoại Sơn đã tạo

điều kiện thuận lợi cho tôi tiếp xúc với những công việc của ngân hàng trong thời gian

thực tập Với sự hướng dẫn và giúp đỡ nhiệt tình của các cô, chú, anh, chị ở phòng tín dụng, bộ phận khác trong ngân hàng về nghiệp vụ chuyên môn, thu thập thông tin số liệu thống kê báo cáo kết quả cuối năm bổ sung cho đề tài Qua chuyến đi thực tế cùng với cán bộ tín dụng học hỏi được nhiều kinh nghiệm từ việc tìm hiểu thông tin khách hàng và giữ chân khách hàng cũ, tìm kiếm khách hàng mới Việc giải ngân kịp thời của

chỉ nhánh như làng gió mới về nông thôn, cải thiện đời sống người dân

Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô khoa kinh tế và các thành cô khoa khác trong suốt quá trình giảng dạy bốn năm ở trường Đại Học An Giang, trang bị kiến thức vô giá

là hành trang cho tôi tự tin vững bước vào môi trường làm việc năng động và cạnh tranh gay gắt nhất trong thời hội nhập ngày nay Với sự chỉ dẫn nhiệt tình của cô Nguyễn Lan Duyên và sự ủng hộ của gia đình đã giúp cho tôi hoàn thành tốt đề tài Xin chân thành cảm ơn sâu sắc và lời chúc sức khỏe đến mọi người

Sinh viên thực hiện

Lê Trương Phúc Anh

TÓM TẮT

khắp cả nước, thế mạnh vẫn là đầu tư cho nông nghiệp Nguồn vốn nhanh chóng được rót về đến tận tay người dân ở các vùng sâu, vùng xa trên đất nước Trong đó, có Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thoại Sơn hơn 15 năm hoạt động với kết quả kinh doanh đều tăng qua các năm và đạt mục tiêu lợi nhuận tăng đều bình quân khoảng 10 tỷ đồng

Chi nhánh mở rộng qui mô là hai chỉ nhánh cấp III ở Phú Hoà, Vọng Thê và hoạt động tín dụng, phải cạnh tranh gay gắt trên địa bàn vì sự xuất hiện nhiều chỉ nhánh ngân hàng mới, để giữ thị phần và mở rộng thêm thì chỉ nhánh phat, luôn tự đổi mới thích ứng Nghiệp vụ cho vay là hoạt động chính để tăng nguồn vôn đâu tư thì không chỉ dựa vào nguôn vốn cung câp từ ngân hàng cấp trên, đưa ra nhiều biện pháp thu hút nguôn vốn huy động từ bên ngoài, nhất là trong dân bình quân 18-20% hàng năm

Tổng doanh số cho vay tăng trong đó cho vay ngắn hạn chiếm trên 70% tổng

doanh số cho vay và điều chỉnh dư nợ tăng Kết quả dư nợ năm 2005 là 234,2 tỷ đồng tăng 15,7% so với năm 2004, đến năm 2006 tăng 8,6% so năm 2005 Nam chat xu hướng phát triển kinh tế của huyện và chuyền đổi cơ câu cây trồng Vì ít có dự án lớn về

nông nghiệp và ngành khác nên cho vay trung hạn có sự biến đổi không điều

Tổng thu nợ qua các năm đều tăng lên năm 2005 thu 243,8 tỷ đồng tăng 63 tỷ đồng so năm 2004, năm 2006 tăng 51,5 tỷ đồng so năm 2005 Do kinh nghiệm sản xuất của người dân, bán được giá và biện pháp phòng dịch bệnh Ngân hàng tìm ra một số nguyên nhân dẫn đến thu nợ trễ hạn làm tăng nợ quá hạn hay tăng mức độ rủi ro, để hạn chế nên đưa ra một số biện pháp khắc phục như: kết hợp ngân hàng với phòng nông nghiệp và với chính quyên địa phương; nâng cao hoạt động cho vay của ngân hàng và nâng cao chất lượng công việc của cán bộ tín dụng ngân hàng Đồng thời, nợ quá hạn có chiều hướng tăng năm 2005 tông nợ quá hạn là 2,6 tỷ đồng tang 1,7 tỷ đồng so năm

2004, năm 2006 tăng 1,2 tỷ đồng so với năm 2005, nợ ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao khoảng 52,9% tông nợ quá hạn Nợ gia tăng là vấn đề khó khăn cho chỉ nhánh hạn chế việc mở rộng cho vay, xuất phát tình hình trên việc chọn nghiên cứu đề tài để có thể phản ánh hoạt động ngân hàng trong giai đoạn 2004-2006 nhằm mở rộng tín dụng trong an toàn

và hiệu qua cao hơn Qua những buổi phỏng van trực tiếp với những hộ vay vôn ở ngân hàng dé thực hiện các phương án sản xuất, thấy hiệu quả thiết thực từ đồng vốn đầu tư

đã đem lại thu nhập cao cho người dân Đề tài được nghiên cứu gồm 5 chương sau:

-Chuong 1 Mé Dau

-Chuong 2 Co Sé Ly Luan

-Chương 3 Giới Thiệu Về NHNo&PTNT Huyện Thoại Sơn

-Chuong 4 Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại NHNo Huyện Thoại Sơn

-Chương 5 Kết Luận Và Kiến Nghị

MỤC LỤC

1.2 Mục tiêu và phạm vi ¿+5 +t+t+t+x+xxEEEt+xexertrrrkrkerrerrrrrrrkrkersre 2

1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu ¿- + + gi 2

1.2.2 Phạm vi nghiên CỨU . ¿- +55 +52 EEEEk‡k ket rerrererree 2

1.3 Phương pháp nghiên cứu . ¿- 5+ 55525 S*S*St>seerrrrerreeree 2

2.2.3 Thời hạn cho vay

2.2.4 Các qui định về lãi suất

2.2.5 Quy trình xét duyệt cho vay

2.2.6 Phương thức vay vốn - -¿-©2+2+222E++eECvvrrerrrrrrrrrrrrrrer 6

2.3 Đảm bảo tín dụng 5c 2n 2x2 giờ 7

2.3.1 Dam bao tin dung IA gi? ccsscsssssssssssssssssssssssvesseessssesssssesseeseseseeeeseeeees 7

2.3.2 Phan loai dam bao

2.4 Rui ro tin dung

2.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại NHNo

Chương 3 GIỚI THIỆU VÈ NHNo & PTNT HUYỆN THOẠI SƠN 9 3.1 Lịch sử hình thành và phát triỂn -¿ 2-©+¿©2+++2+x+rrxrerrrsrrx 9

3.2 Bộ máy quản lý của NHNo huyện Thoại Sơn - - 10

3.2.2 Nhiệm vụ và chức năng các phòng ban . - ¿5+ + 5s «5s < 10 3.2.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của NHNo huyện Thoại Sơn 12

3.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh của NHNo huyện Thoại Sơn trong

gia1 đoạn từ năm 2004-2006 2 52+ £+E+t£*vEeterserkrrevre 13 3.4 Thuận lợi và khó khăn, định hướng phát triển năm 2007 của ngân hàng 14

3.4.1 Thuận lợi

3.4.2 Khó khăn

3.4.3 Định hướng phát triển của ngân hàng trong năm 2007

Chuong 4 PHAN TICH HOAT DONG TIN DUNG TAIN

HUYỆN THOẠI SƠN G5 5< 00 9 00004 se 16 4.1 Tình hình huy động vốn của NHNo huyện Thoại Sơn 16

4.2 Phân tích hoạt động tín dụng của NHNo huyện Thoại Sơn 17

4.2.1 Doanh số cho vay

4.2.2 Doanh số thu nợ của NHNo huyện Thoại Sơn “ 4.2.3 Doanh số dư nợ của ngân hàng trong giai đoạn 2004-2006 26 4.2.4 Nợ quá hạn theo thời hạn của NHNo huyện Thoại Sơn 29

4.3 Phân tích một số chỉ tiêu về tình hình tín dụng của ngân hàng 31

4.3.1 Doanh số dư nợ trên vốn huy động từ năm 2004-2006

4.3.2 Nợ quá hạn trên tổng du no tit nim 2004-2006 31 4.3.3 Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay từ năm 2004-2006 « 4.3.4 Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân từ năm 2004-2006 33

4.4 Phân tích hiệu quả sử dụng đồng vốn của khách hàng tại NHNo

huyện Thoại SƠI - + 2+3 9E vn TT nh rhrưy 33 4.4 Một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo huyện Thoại SƠI - + 2+3 9E vn TT nh rhrưy 39 4.4.1 Kết hợp giữa ngân hàng với phòng nông nghiệp và

chính quyền địa phương - + +++++++22++z++2zxre+rrxrrrrx 39 4.4.2 Nâng cao hoạt động cho vay của ngân hàng

4.4.3 Nâng cao chất lượng công việc của CBTD

Chương 5 KẾT LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ, - 2 5s 42

5.1 Kết luận - - «se s99 1E EE1 1711111 1111111171111 11 11x cree 42

EU co nh 6 “L.AŒđAH.HHH 42

Tài liệu tham khảo

Phụ lục

DANH MUC BIEU BANG

Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo ngành nghề trong ngắn hạn từ năm 2004-2006 19

Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo ngành nghề trong trung hạn từ năm 2004-2006 20

Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo ngành nghề trong ngắn hạn từ năm 2004-2006 23

Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo ngành nghề trong trung hạn từ năm 2004-2006 25

Bảng 4.7 Khung pháp lý cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Bảng 4.8 Doanh số dư nợ theo ngành nghề trong ngắn hạn từ năm 2004-2006 :

Bảng 4.9 Doanh số dư nợ theo ngành nghề trong trung han tir nam 2004-2006

Bảng 4.10 Doanh số dư nợ trên vốn huy động từ năm 2004-2006 - 31

Bảng 4.11 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ từ năm 2004-2006 -.: 25552 31 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay từ năm 2004-2006 32

Bảng 4.13 Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân từ năm 2004-2006 33

Bảng 4.14 So sánh chỉ phí sản xuất 2 vụ lúa trên 1 ha trong năm 2006-2007 35

Bảng 4.15 Chỉ phí nuôi 20 con heo từ lúc nuôi đến lúc bán năm 2006

Bảng 4.16 Chỉ phí nuôi cá tra ao hầm trên 1 ha năm 2005-2006

Bảng 4.17 Hiệu quả sử dụng đồng vốn của người dân

DANH MUC BIEU DO

Biểu đồ 4.1 Doanh số cho vay theo thời hạn trong giai đoạn 2004-2006 18

Biểu đồ 4.2 Tình hình thu nợ trong giai đoạn năm 2004-2006

Biểu đồ 4.3 Tình hình dư nợ trong giai đoạn 2004-2006

Biểu đồ 4.4 Nợ quá hạn theo thời hạn từ năm 2004-2006 của ngân hàng

DANH MỤC SƠ ĐÓ

Sơ đồ 2.1 Quy trình cho vay của ngân hàng . -2 2 ¿©+++t++ttrxvezrxrsrrrrrrrr 5

Sơ đồ 3.2 Cơ cấu tổ chức của NHNo huyện Thoại Sơn . . -+ 10

Sơ đồ 4.3 Mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng - ¿c2 36

DANH MỤC HINH ANH

Hình 4.1 Trình diễn máy cấy lúa ở huyện Thoại Sơn tinh An Giang

DANH MỤC VIẾT TAT

Phòng

Uỷ ban nhân dân

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp GVHD: Ths.Nguyễn Lan Duyên nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

vụ giai đoạn 2006-2010 theo văn bản số 911/Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ngày

19/8/2005,

Ngành ngân hàng trong nước sẽ phải đối mặt với sức ép cạnh tranh cao trên thị trường hội nhập với các ngân hàng nước ngoài mạnh về vốn, trình độ quản lý cả về chất lượng và dịch vụ Trước tình hình cạnh tranh ngày càng gay gắt để tồn tại va phat trién thì đòi hoi các ngân hàng nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (NHN©) nói riêng phải luôn cải tiến chất lượng dịch vụ, đa dạng các loại hình thu hút vốn và cho vay với mức lãi suất ưu đãi Một trong những chiến lược kinh doanh đón đầu thị trường của ngân hàng nông nghiệp là sớm mở rộng hệ thống các chỉ nhánh đến tất cả các tỉnh, giao dịch tới tận huyện xã trong cả nước

Trong đó, NHNo huyện Thoại Sơn từ khi ra đời tới nay đã cung cấp một lượng vốn khá lớn cho người dân tạo thuận lợi cho họ yên tâm sản xuất trong nhiều lĩnh vực Nhung dé thu hut thém nhiều khách hàng có nhu câu vay vốn, ngoài chất lượng dịch vụ

ngân hàng cần linh hoạt về mức lãi suất cho vay Qua nhiều năm, hoạt động kinh doanh

ngày càng được mở rộng và phát triển với tốc độ cao, hiệu quả vốn dau tu tang lên rõ ret mang lai kết quả thiết thực vừa tăng thu nhập cho ngân hàng, vừa cải thiện đời sống

người dân, thực hiện đúng các chủ trương của huyện thúc đây nông nghiệp, nông thôn

phát triển bền vững góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá cho huyện

Các mô hình sản xuất ngày càng mở rộng thì nhu cầu về vốn vay càng tăng, lĩnh vực hoạt động của ngân hàng và đối tượng phục vụ ngày càng đa dạng hơn, khả năng sinh lời của ngân hàng càng lớn đồng thời rủi ro càng cao sẽ không tránh khỏi Với nhiều nguyên nhân như: thiên tai, lũ lụt, ảnh hưởng đến các phương án sản xuất kinh doanh dẫn đến thu nợ thấp và nợ quá hạn sẽ tăng gây khó khăn cho việc hoàn vốn của ngân hàng Xuất phát từ tình hình thực tế trên, tôi tiễn hành nghiên cứu đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nâng cao hoạt động tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn”

1.2 Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu đề tài

1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu

Đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua ba năm (2004-2006) roi tién hanh phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng dé xem xét việc sử dụng vốn của ngân hàng Đồng thời, tìm hiểu hiệu quả đồng vôn vay của ngân hàng đến với người dân trên địa bàn Cuối cùng, đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng

1.2.2 Phạm vi nghiên cứu

-Đề tài tiến hành nghiên cứu ở NHNo huyện Thoại Sơn lĩnh vực hoạt động của

ngân hàng rất đa dạng, với kiến thức đã học ở trường còn hạn chê và thời gian thực tập ngắn khoảng ba tháng nên chỉ tập trung vào phân tích nội dung chính có liên quan đến

đê tài là: tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn ở ngân hàng

-Tìm hiểu việc sử dụng đồng vốn vay của một số hộ được tiến hành ở một số

xã trong huyện

-Số liệu thu thập ở ngân hàng để phân tích trong giai đoạn từ năm 2004-2006

-Thời gian nghiên cứu đề tài được bắt đầu vào ngày 8/2/2007 - 15/6/2007

1.3 Phương pháp nghiên cứu

+Tìm hiểu thông tin trên báo chí, Internet, truyền hình

+Thu thập số liệu phòng thống kê và phòng nông nghiệp (No) của huyện

Phương pháp phân tích số liệu

Có rất nhiều phương pháp phân tích số liệu, chủ yếu sử dụng hai phương pháp

sau: phương pháp so sánh và phương pháp thông kê

1.4 Ý nghĩa

-Vận dụng lý thuyết về tín dụng ngân hàng đề phân tích số liệu thống kê đã được

thu thập từ phía NHNo huyện Thoại Sơn

` -Nghiên cứu vấn đề đặt ra đề có thể đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng

vê tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn

-Nghiên cứu này giúp mở rộng hoạt động tín dụng là thu hút thêm nhiều đối tượng

khách hàng, vẫn đảm bảo an toàn đồng vôn vay và nâng cao hiệu quả kinh doanh Cung

cấp vốn kịp thời cho các phương án sản xuất, thúc đây phát triển nền kinh tế của huyện

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp GVHD: Ths.Nguyễn Lan Duyên nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

Chương 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1 Tín dụng

2.1.1 Tín dụng là gì?

Tín dụng là một quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay

hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả tiền vốn lẫn tiền lời trong

một thời gian nhât định

Tín dụng có nhiều loại căn cứ vào nhiều đối tượng để phân chia cho phù

hợp, hình thức thông dụng nhât là căn cứ vào thời hạn vay mượn có các loại tín dụng sau: tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

-Tín dụng ngắn hạn: các khoản vay mượn có thời hạn tới 12 tháng

-Tín dụng trung hạn và dài hạn: thời hạn vay mượn tới 60 tháng và dài hạn

là trên 5 năm

2.1.2 Vai trò của tín dụng

Tín dụng là công cụ thúc đây lực lượng sản xuất phát triển:

-Cung ứng vốn cho các thành phần kinh tế trong xã hội và quan trọng để

mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng cơ sở hạ tầng, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, bảo đảm sự phát triển không ngừng và bền vững của lực lượng sản xuất

` -Góp phần điều chỉnh qui mô sản xuất kinh doanh, cơ cấu các ngành nghê, thương trường quôc tê

-Là công cụ tập trung và tích tụ vốn trong từng đơn vị sản xuất kinh doanh, trong từng ngành, trong một nước tạo ra doanh nghiệp nhỏ, vừa, lớn, điêu tiệt von tir noi tạm thời thừa tới nơi thiêu

_ _ 7Nang cao chế độ hạch toán kinh tế: thực hiện qui định của những hạch toán thuê

Tín dụng là công cụ quan trọng vào việc tổ chức đời sống của dân cư:

-Là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư

-Các doanh nghiệp: tín dụng góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh

nghiệp nhằm gia tăng phát triển đầu tư và phát triển nền kinh tế

-Đối với toàn xã hội: tín dụng làm phát triển hiệu quả sử dụng vốn, thông qua tín dụng vốn được luân chuyển liên tục trong nền kinh tế

Tín dụng là công cụ thực hiện chức năng quản lý kinh tế- xã hội của nhà

TƯỚC:

-Nhà nước thường xuyên sử dụng tín dụng làm phương tiện cân đối thu chỉ ngân sách nhà nước, góp phân đảm bảo nguôn lực tài chính thực thi các chính sách kinh

tê xã hội

-Góp phần quan trọng trong việc ồn định tiền tệ giá cả: tín dụng đã gián tiếp góp phần làm giảm khối lượng tiền trong lưu thông nhờ vậy góp phần ồn định tiền

tệ Mặt khác, việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp đã góp phân làm cho các doanh nghiệp hình thành kế hoạch sản xuất kinh doanh làm sản xuất ngày càng phát triển, đáp

ứng nhu cầu ngày càng cao của xã hội

-Góp phần ổn định đời sống tạo công ăn việc làm và trật tự xã hội

Su dụng tín dụng làm công cụ thực thi các quan hệ hợp tác quốc tế, tranh thủ các nguồn lực tài chính từ bên trong, phát huy vai trò đôi tác tín dung tin cậy của cộng đồng quôc tê

2.2 Qui định cho vay của NHNo huyện Thoại Sơn

2.2.1 Nguyên tắc vay vốn

Khách hàng vay vốn của NHNo Việt Nam phải đảm bảo các nguyên tắc

-Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

-Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

2.2.2 Điều kiện vay vốn

-Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật

-Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

-Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

-Thực hiện các qui định về bảo đảm tiền vay theo qui định của Chính phủ, NHNN Việt Nam và hướng dân của NHNo Việt Nam

2.2.3 Thời hạn cho vay

NHNG nơi cho vay và khách hàng thoả thuận thời hạn vay căn cứ vào:

-Chu kỳ sản xuất, kinh doanh

-Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư

-Khả năng trả nợ của khách hàng

-Nguồn vốn cho vay của NHNo Việt Nam

2.2.4 Các qui định về lãi suất

-Mức lãi suất cho vay do NHNo nơi cho vay và khách hàng thoả thuận phù hợp với qui định của Tổng giám NHNo Việt Nam

-Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn giao cho giám đốc Sở

giao dich, chi nhánh cấp ân định nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng theo qui định của NHNN Việt Nam và hướng dẫn của Tổng giám đốc NHNo Việt Nam

-Khi tới kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi, nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điêu chỉnh kỳ hạn nợ gôc, hoặc lãi hoặc không được gia hạn nợ gôc hoặc

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp GVHD: Ths.Nguyễn Lan Duyên nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

lãi, thì NHNo nơi cho vay chuyền toàn bộ số dư nợ sang nợ quá hạn và khả năng phải trả lãi suât nợ quá hạn

2.2.5 Quy trình xét duyệt cho vay

Sơ đồ 2.1 Quy trình cho vay của ngân hàng

_ Bước I: Khách hàng trao đổi trực tiếp với cán bộ tín dụng (CBTD) đề được

hướng dân lập hỗ sơ vay vôn, tiên hành thâm định các điêu kiện vay vôn theo qui định

Bước 2: Cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ đến trưởng phòng tín dụng có trách

nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hô sơ và báo cáo thâm định do CBTD lập

Bước 5: Giám đốc không ký cho vay thì CBTD chuyền hồ sơ đến và thông

báo cho khách hàng biệt ly do có văn bản

Bước 6: Hồ sơ chấp nhận cho vay được CBTD chuyển đến cho phòng kế toán thực hiện nhiệm vụ hạch toán

Bước 7: Phòng kế toán nhập hồ sơ chuyển thủ quỹ giải ngân cho khách hàng

Thời gian thâm định cho vay

-Các dự án trong quyền phán quyết: Trong thời hạn không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kế từ khi NHNo nơi cho vay nhận đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cân thiết của khách hàng theo yêu cầu của NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay phải quyết định

và thông báo việc cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng

-Các dự án, phương án vượt quyền phán quyết: Trong thời hạn không quá

5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kể từ khi NHNo nơi cho vay nhận đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay phải làm đầy đủ thủ tục trình lên NHNo cấp trên Trong thời hạn không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn

kể từ khi NHNo nơi cho vay nhận đủ hồ sơ trình, NHNo cấp trên phải thông báo chấp thuận hoặc không chấp thuận

2.2.6 Phương thức vay vốn

Cho vay từng lần: Áp dụng đối với khách hàng có vay vốn từng lần, khách

hàng và NHNo rơi cho vay lập thủ tục vay vôn theo quy định và ký hợp đông tín dụng

` Cho vay theo han mirc tin dung: Áp dụng khách hàng vay ngắn hạn có nhu câu vay von thường xuyên, kinh doanh ôn định Họ sẽ thoả thuận với ngân hàng một hạn mức tín dụng trong một thời gian nhât định

Cho vay theo dự án đầu tư: NHNo và khách hàng ký hợp đồng tín dụng và

thoả thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

Cho vay hợp vốn: Thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của tổ chức tín dụng

do Thống đốc NHNN ban hành, văn bản hướng dẫn của Tổng giám đốc NHNo Việt Nam và các thoả thuận giữa các tô chức tham gia đồng tài trợ

Cho vay trả góp: NHNo nơi cho vay và khách hàng xác định và thoả thuận

số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra dé tra nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: NHNGo nơi cho vay và khách

hàng thoả thuận hạn mức tín dụng dự phòng, thời hạn hiệu lực của mức dự phòng, phải trả phí cam kêt cho hạn mức tín dụng dự phòng đó

Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: NHNo

nơi cho vay chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn

mức tín dụng dé thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền

tự động điểm ứng tiền mặt là đại lý của NHNo

- Cho vay theo hạn mức thấu chỉ: NHNo Việt Nam thoả thuận bằng văn bản

châp thuận cho khách hàng chi vượt sô tiên có trên tài khoản thanh toán của khách hàng

Các phương thức cho vay khác

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp GVHD: Ths.Nguyễn Lan Duyên nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

2.3 Đảm bảo tín dụng

2.3.1 Đảm bảo tín dụng là gì?

Là loại phương tiện tạo cho người chủ ngân hàng có một nguồn vốn vay khác

đề hoàn trả hay bảo chi nêu công việc cho vay phá sản

2.3.2 Phân loại đảm bảo

Đảm bảo đối nhân

-Là hình thức đảm bảo được thực hiện thông qua một hợp đồng trong đó

người bảo lãnh cam kết với ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng vay vốn mât khả năng thanh toán Căn cứ vào độ an toàn của bảo lãnh có hai loại: bảo lãnh không có tài sản đảm bảo và bảo lãnh băng tài sản của người bảo lãnh Căn cứ vào phạm vi bảo lãnh có: bảo lãnh riêng biệt, bảo lãnh liên tục

-Người bảo lãnh phải có các điều kiện sau:

+Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật

+Có năng lực tài chính đủ mạnh đề có khả năng trả nợ thay

Đảm bảo đối vật

-Là hình thức đảm bảo trong đó người cho vay đồng thời đóng vai trò là chủ nợ, được thừa hưởng một số quyền lợi nhất định đối với tài sản của khách hàng nhằm làm căn cứ thu hồi nợ

-Trong trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ thì có các phương thức đảm bảo đối vật sau: thê chấp, cầm có, đảm bảo bằng tiền gửi, đảm bảo bằng tích trái và đảm bảo bằng hợp đồng nhận thâu

phát triển vững chắc hơn

2.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

Dư nợ trên vốn huy động

Dư nợ

Von huy động

Chỉ tiêu này cho biết dư nợ chiếm phần trăm trong vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng ngày càng mở rộng nhưng nguồn vốn huy động chưa có hiệu quả

Hệ số thu nợ

„ Chỉ tiêu này phản ánh ngân hàng bỏ ra một đồng để đầu tư thu nợ được bao nhiêu đông, hệ sô thu nợ càng lớn thì chứng tỏ hiệu quả thu hôi vôn ở ngân hàng càng cao

Doanh số thu nợ

Hệ số thunợ = —————————— *I00%

Doanh số cho vay

Nợ quá hạn trên tổng dư nợ

Vòng quay vốn tín dụng

Phản ánh việc thu nợ trong tổng dư nợ bình quân của ngân hàng hay tốc độ lưu chuyền đồng vốn trong cho vay Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt chứng tỏ công tác thu nợ

của ngân hàng có hiệu quả cao, đồng vốn lưu chuyên mau thu hồi, rủi ro được hạn chế

cho việc kinh doanh của ngân hàng Vòng quay càng nhanh càng tốt và đảm bảo an toàn

cho đầu tư

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tíndụng= ———————————— *100%

&auay wns Du ng binh quan `

Tính lãi vay cúa ngân hàng trong ngắn hạn

Lãi vay của ngân hàng = (Số tiền vay * 1,25% * 365)/ 30

Lợi nhuận người dân đạt được

Lợi nhuận = Doanh thu - chi phí — Lãi vay ngân hàng

Lợi nhuận trên vốn vay ngân hàng

Một đồng vốn đầu tư của ngân hàng cho phương án sản xuất của khách hang

vay va sau khi thực hiện phương án đó thì khách hàng nhận lại được bao nhiêu đông lợi nhuận, hay là hiệu quả sử dụng đông vôn của khách hàng

Phương án trồng lúa: Doanh thu = Số lượng * đơn giá

Phương án nuôi heo: Doanh thu = Trọng lượng/ đàn * đơn giá

Phương án nuôi cá tra ao hầm: Doanh thu = Trọng lượng/ ao * đơn giá

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp GVHD: Ths.Nguyễn Lan Duyên nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

Chương 3 GIỚI THIỆU VÈ NHNo&PTNT

HUYỆN THOẠI SƠN

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Chỉ nhánh NHNo huyện Thoại Sơn được thành lập vào tháng 2 năm 1980, là một trong sô 13 chỉ nhánh của NHNo tỉnh An Giang nó là một đơn vị kinh doanh hạch toán phụ thuộc

Trụ sở chính đặt tại: 179 Nguyễn Huệ - Ấp Đông Sơn I - Thị trân Núi Sập-Huyện

Thoại Sơn-Tỉnh An Giang

Điện thoại: 076 879073 — 076 879230

Fax: 076 879548

Từ khi thành lập đến nay trãi qua nhiều giai đoạn phát triển khác nhau đồng thời góp phân vào công cuộc phát triên kinh tê huyện Thoại Sơn

Giai đoạn từ năm 1980 đến năm 1988

Chỉ nhánh mang tên là Ngân hàng Thoại Sơn là một Ngân hàng nhà nước thực hiện chức năng quản lý thời bao cấp, giai đoạn mới ra đời gặp nhiều khó khăn về

cơ sở vật chất và giao thông đi lại ở huyện

Giai đoạn từ tháng 8 năm 1988 đến năm 1992

Ngan hang lây tên là NHNo huyện Thoại Sơn chuyên sang hệ thống ngân hàng phân cấp nhưng vẫn bị ảnh hưởng của cơ chế bao cấp nên vẫn còn tồn tại nhiều bat cập Lãnh đạo ngân hàng luôn tìm cách đề vượt qua khó khăn vừa củng có và dần hoàn thiện hệ thống ngân hàng hơn Thực hiện đúng theo chỉ đạo của NHNo tỉnh An Giang

và thích nghỉ với sự thay đổi của kinh tế huyện để đáp ứng kịp nhu cầu vay vốn của người dân

Giai đoạn từ năm 1993 đến nay

Chỉ nhánh tiếp tục thực hiện đường lỗi mở rộng và đổi mới tất cả các hoạt động huy động vốn, cho vay, kiện toàn bộ máy quản lý nêu cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ, tạo môi quan hệ tốt với chính quyên địa phương, phát huy vai trò của ngân hàng (tạo nguồn vốn điều hoà nền kinh tế, thúc đẩy nền kinh tế phát triển trong giai đoạn hội nhập ngày nay

Hiện nay, trên địa bàn huyện có nhiều chỉ nhánh ngân hàng và tổ chức tín dụng khác như: chi nhánh Ngân hàng Mỹ Xuyên, chi nhánh Ngân hàng Công Thương, Quỹ tín dụng Núi Sập, số lượng các chi nhánh sẽ tăng lên trong vài năm tới, không tránh khỏi sự xuất hiện của các chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài nên NHNo

huyện Thoại Sơn phải luôn thay đổi đề thích nghỉ với nền kinh tế thị trường hội nhập

Dựa vào lợi thế của mình phát huy mặt mạnh sẵn có để ngày càng phát triển bền vững, tao lòng tin vững chắc cho khách hàng khi vay vốn và gởi tiền Phấn đầu trở thành một trong những chỉ nhánh hoạt động có hiệu quả cao trong hệ thong NHNo tinh An Giang

và trên địa bàn huyện Thoại Sơn

3.2 Bộ máy quản lý của NHNo huyện Thoại Sơn

BAN GIAM DOC

P.Tin dung P.Tham dinh P.Hành chính P.Kế toán

nhân sự ngân quỹ

v

Chi nhánh Chi nhánh Phú Hoà Vọng Thê

Nguôn tin: Phòng hành chánh nhân sự của NHNo huyện Thoại Sơn

3.2.2 Nhiệm vụ và chức năng các phòng ban

Ban giám đốc: gồm 1 Giám đốc và 2 phó Giám đốc

-Giám đốc Là người lãnh đạo cao nhất của ngân hàng, chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh theo quyền hạn của chỉ nhánh mình và về các quyết định cho vay như: ký duyệt các hợp đồng tín dụng, hợp đồng cầm có, thế chấp, bảo lãnh theo quy định, quy trình nghiệp vụ tín dụng của NHNo Việt Nam và chịu trách nhiệm trước giám đốc cấp trên, trước pháp luật vê các quyết định của mình Quyết định các biện pháp xử lý nợ: cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn,

thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng

-Được quyền uỷ quyền cho lãnh đạo của chi nhánh cấp TII ký kết hợp đồng

tín dụng, hợp đồng cầm có, thé chấp, bảo lãnh bằng tài sản đối với dự án vay vốn trong phạm vi được uỷ quyền, tiếp cận các chỉ thị và phổ biến cho cán bộ công nhân viên ngân hàng

-Phó giám đốc kinh doanh: Phụ trách trực tiếp bộ phận tín dụng, chịu

trách nhiệm trong việc phân công, bố trí CBTD ký hồ sơ cho vay và xử lý các khoản nợ

Tham mưu và xin ý kiến với giám đốc về công tác tín dụng, chỉ đạo điều hành cơ quan khi giám đốc đi vắng có uỷ quyên lại

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp GVHD: Ths.Nguyễn Lan Duyên nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

-Phó giảm đốc phụ trách kế toán ngân quỹ: Nhận sự uỷ quyền khi giám đốc đi vắng để giải quyết công việc một cách kịp thời, thực hiện đúng nhiệm vụ của

mình trong phạm vi giao quyên, chịu trách nhiệm các công việc trước giám đốc Phụ

trách điều hành nghiệp vụ kế toán ngân quỹ, tham mưu cho giám đốc về tình hình tài chính cụ thể là mức thu chỉ của ngân hàng từ đó đưa ra quyết định kinh doanh hiệu quả hơn

Phòng tín dụng

-Có nhiệm vụ nhận và thực hiện chiến lược kinh doanh do NHNo&PTNT tỉnh giao, tham mưu cho ban lãnh đạo vê công tác kê hoạch, tín dụng và lập báo cáo nghiệp vụ kinh doanh

-Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay theo thời hạn tín dụng, trực tiệp trao đôi với khách hàng đề hướng dân họ lập hô sơ vay vôn và tiên hành thâm

định các điêu kiện vay vôn theo quy định Hàng ngày, CBTD sẽ sao kê thông báo cho

các bộ phận có liên quan theo dõi tình hình thu nợ và nợ quá hạn

-Thực hiện việc kiểm tra trước, trong khi cho vay và sau khi cho vay, các nghiệp vụ liên quan đên thu nợ, xử lý nợ vay Quản lý địa bàn khách hàng vay nên sẽ đôn đôc khách hàng trả nợ đúng hạn và đê xuât các biện pháp xử lý khi cân thiết, thực hiện những biện pháp xử lý vi phạm tín dụng theo quyêt định của giám đôc Một sô nghiệp vụ có liên quan khác

Phòng hành chánh nhân sự

-Thực hiện công tác quản lý tuyển dụng, đào tạo và thực hiện các công tác

thi đua, các chính sách, các chế độ chăm lo đời sống cho cán bộ công nhân viên

-Hiện nay, tổng số nhân viên làm việc tại chỉ nhánh NHNo huyện Thoại Sơn là 39 người Trình độ các nhân viên như: Đại học có l6 người chiêm 41,02%; Trung học có 4 người chiêm 10,25%; Cao câp ngân hàng có 3 người chiêm 7,7% và sơ câp chiêm 41,02%

-Tham mưu cho ban giám đốc trong việc bố trí, sắp xếp lao động, theo dõi các hoạt động của cán bộ công nhân viên

-Lập kế hoạch bảo vệ tài sản cơ quan, đảm bảo an toàn cháy nổ cho ngân hàng

-Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị và công cụ

lao động cho cơ quan Một sô nghiệp vụ có liên quan khác

Phòng kế toán ngân quỹ

-Quản lý việc thu chỉ của chi nhánh NHNo huyện Thoại Sơn

-Nhiệm vụ tham mưu cho ban giám đốc về công tác kế toán- tài chính, tổ chức hạch toán các nhiệm vụ kinh tê phát sinh

-Tổ chức thực hiện dịch vụ, thanh toán, chuyển tiền, thực hiện công tác điện toán và xử lý thông tin

Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại chỉ nhánh, lập các thủ tục nhận

và chỉ trả tiên gởi của các tô chức cá nhân

_ -Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghĩa vụ tài chính đối với ngân sách Nhà nước

và giải quyêt các nghĩa vụ tài chính của chi nhánh

-Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán, giữ bí mật các tỷ lệ, số liệu quy

định của Nhà nước và của ngành

-Lập các báo cáo quyết toán tháng, quý, năm theo đúng quy định

-Ứng dụng phần mềm tin học hiện đại được triển khai từ cấp trên đề lưu trữ số liệu một cách chính xác Một số nghiệp vụ có liên quan khác

Phòng thấm định

-Tham định các dự án, thâm định khoản vay lớn theo chỉ định của Giám đôc ở chỉ nhánh câp II và các chỉ nhánh câp III với việc thu thập thông tin phục vụ cho công việc đê phòng ngừa rủi ro

-Thực hiện việc kiểm tra các hoạt động của chi nhánh theo đúng quy định của pháp luật, điêu lệ quy định về tô chức trong hệ thông NHNo Việt Nam

. "Thực hiện báo cáo kết quả công tác kiểm tra theo đúng quy định của Giám doc, lập hồ sơ trình Giám đôc chi nhánh câp trên đề xem xét phê duyệt

Các chỉ nhánh cấp II gồm: chỉ nhánh Phú Hoà và chỉ nhánh Vọng Thê

-Để đáp ứng nhu cầu vay và tạo thuận lợi cho các khách hàng ở các xã nên

mở phòng giao dịch: chỉ nhánh Phú hoa thành lập vào tháng 11/2002; chi nhánh Vọng Thê thành lập vào tháng 3/2001 Nay phát triên thành chi nhánh chính thức của NHNo

huyện Thoại Sơn

-Là đơn vị giao dịch trực thuộc chi nhánh huyện Thoại Sơn nên mọi hoạt động điều do uỷ quyền của Giám đốc Chỉ nhánh cấp II có trách nhiệm thấm định hồ sơ vay vốn theo dúng quy định sau đó trình và gửi toàn bộ hồ sơ vay vốn cho Giám đốc chỉ

nhánh huyện xem xét phê duyệt

3.2.3 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của NHNo huyện Thoại Sơn

Huy động vốn với nhiều hình thức như

- -Tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dưới 12 tháng, tiền

gửi tiệt kiệm có kỳ hạn trên 1 năm

a -Phát hành kỳ phiếu, tài khoản cá nhân, tín phiếu chứng chỉ tiền gửi với lãi

suất hấp dẫn và phương thức thanh toán linh hoạt

-Chiết khấu các loại chứng từ có giá với mức chỉ phí hợp lý

Đầu tư vốn tín dụng với lãi suất thích hợp

-Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

-Cho vay chiết khấu các loại giấy tờ có giá, cho vay tài trợ theo chương

trình, dự án,

Cung ứng các dịch vụ: Bảo hiểm, chỉ trả tiền lương tại các tổ chức, doanh nghiệp, chỉ trả kiêu hôi, Nhiêu hình thức dịch vụ khác

Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp GVHD: Ths.Nguyễn Lan Duyên nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo huyện Thoại Sơn

3.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh của NHNo huyện Thoại Sơn giai đoạn 2004-2006

Trong quá trình hoạt động kinh doanh chỉ nhánh luôn phát huy sở trường “đi sâu

đi sát” khách hàng, giành lây thị phần để quảng bá thương hiệu của ngân hàng trở thành

địa chỉ tin cậy cho mọi người dân, nhất là trong điều kiện kinh doanh có nhiều tổ chức

tín dụng đang hoạt động trên địa bàn

-Hoạt động kinh doanh ngày càng được mở rộng và phát triển với tốc độ cao, hiệu quả vốn đầu tư nâng lên rõ rệt có tác động tốt với kinh tế - xã hội cũng như hệ thống của ngân hàng Thực hiện đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng và dịch vụ ngân hàng cũng như các đối tượng khách hàng để nâng cao tỷ trọng thu nhập từ phí dịch vụ giúp nâng cao doanh thu ngoài việc thu lãi

Bang 3.1 Két quá hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2004-2006

Nguôn tin: Báo cáo tổng kết của NHNo huyén Thoai Son

-Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh thì thấy thu nhập của ngân hàng đều tăng qua các năm Năm 2005 thu nhập là 28,3 tỷ đồng tăng 5,3 tỷ đồng so với năm 2004 Chủ yếu thu lãi từ vay ngắn hạn, ngoài ra thu phí chuyền tiền nhanh, kiều hồi, chi tra giữa các doanh nghiệp, Sự ra đời hai chi nhánh cap III da dap ứng như cầu vốn cho thị trường truyền thống là nông nghiệp và nông thôn, phù hợp chiến lược kinh doanh lâu dài của ngân hàng Đến năm 2006 đạt doanh thu 34,6 tỷ đồng tăng 6,3 tỷ đồng SO với năm 2005 Trong đó, thu lãi vẫn chiếm tỷ trọng cao bình quân qua các năm khoảng 98% trên tổng thu còn lại thu phí dịch vụ và khoản thu khác

-NHNo huyện Thoại Sơn luôn bám sát định hướng phát triển của ngành, của NHNo tỉnh An Giang và chương trình phát triển kinh tế- xã hội của huyện Đầu tư nguồn vốn đúng đối tượng mang lại hiệu quả, ngoài ra dựa vào lợi thế sẵn có là am hiểu thị trường và mạng lưới hoạt động rộng đã thu hút số lượng lớn khoảng 8.000 lượt

khách năm 2006 đến giao dịch