TapchiNgheluat so3 2019

Số 3/2019 - Năm thứ Mười bốn NGHIÊ N CỨ U - TRAO ĐỔ I KHUNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO VỆ QUYỀN LỢI NHÀ ĐẦU TƯ TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHỐN TẬP TRUNG Ở VIỆT NAM Nguyễn Phương Thảo1 Tóm tắt: Để hạn chế rủi ro thị trường chứng khoán bảo vệ quyền lợi hợp pháp nhà đầu tư, pháp luật coi công cụ hữu hiệu quan trọng Ở Việt Nam khung pháp luật cho việc giảm thiểu rủi ro bảo vệ nhà đầu tư thị trường chứng khoán tập trung thiết lập từ sớm từ thị trường xây dựng, nhiên tránh khỏi việc tồn hạn chế, bất cập quy định hành Bài viết phân tích số hạn chế khung pháp luật bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư thị trường chứng khoán tập trung đưa số giải pháp hồn thiện Từ khóa: Bảo vệ nhà đầu tư, pháp luật, thị trường chứng khoán Nhận bài: 01/04/2019; Hoàn thành biên tập:10/04/2019; Duyệt đăng: 09/05/2019 Abstract: In order to limit stock market risks and protect investors’ legitimate interests, the law is considered the most important and effective instrument In Vietnam, the legal framework for reducing risks and protecting investors on centralized stock markets has been established early since the market was built but it still has a lot of limitations and shortcomings in the current regulations The article analyzes some of the limitations in the legal framework for protecting investor interests in the centralized stock market and offers a number of complete solutions Keywords: Protecting investors, law, stock market Date of receipt: 01/04/2019; Date of revision; 10/04/2019; Date of Approval: 09/05/2019 Một đặc trưng hoạt động đầu tư chứng khốn ln tiềm ẩn rủi ro, rủi ro từ thị trường như: lừa đảo thị trường, rủi ro từ hoạt động tổ chức phát hành, rủi ro sách, rủi ro thơng tin ; rủi ro từ thân nhà đầu tư như: rủi ro khả quản lý, rủi ro ước lượng sai giá trị, rủi ro tâm lý Và dù rủi ro xuất phát từ nguyên nhân mang đến tác động xấu tới thị trường nhà đầu tư việc giảm thiểu rủi ro tăng cường bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư luôn ưu tiên hàng đầu thị trường chứng khoán Hiện có nhiều cơng cụ để hạn chế rủi ro thị trường chứng khoán bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư không công cụ hiệu triệt để công cụ pháp luật Nhận thức vấn đề này, từ thị trường chứng khoán Việt Nam đời, quan quản lý nhà nước thiết lập khung pháp luật bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư với loạt văn pháp luật chứng khốn nói riêng pháp luật hoạt động kinh doanh nói chung Nghị định 48/1998/NĐ-CP ngày 11/07/1998 văn pháp luật chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam Các nhà làm luật xác định việc xây dựng quy định pháp luật là: “Để tạo môi trường thuận lợi cho việc phát hành kinh doanh chứng khốn, nhằm khuyến khích việc huy động nguồn vốn dài hạn nước nước ngoài, đảm bảo cho thị trường chứng khốn hoạt động có tổ chức, an tồn, cơng khai, cơng hiệu quả, bảo vệ quyền hợp pháp người đầu tư”… Điều khẳng định thông qua nội dung Luật chứng khoán năm 2006, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán năm 2010, Luật doanh nghiệp năm 2014… văn luật Mặc dù khung pháp luật bảo vệ nhà đầu tư thị trường chứng khoán Việt Nam bước đầu xây dựng, củng cố tồn số hạn chế, bất cập cần xem xét, bàn luận Thạc sỹ, Khoa Luật Học viện ngân hàng HỌC VIỆN TƯ PHÁP Các hạn chế, bất cập quy định pháp luật bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư thị trường chứng khoán tập trung Một là, quy định bảo vệ nhà đầu tư thị trường chứng khoán tập trung thường nằm rải rác nhiều văn pháp luật khác Luật chứng khoán, Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư, văn luật Nghị định Chính phủ, Thơng tư Bộ tài chính, định Ủy ban chứng khốn nhà nước…Các quy định đơi lúc cịn chồng chéo, thiếu thống nhất, đồng đặc biệt vướng mắc Luật chứng khoán văn luật lĩnh vực kinh doanh, thương mại khác Cụ thể bất cập Luật chứng khoán Luật đầu tư năm 2014 vấn đề hoạt động đầu tư góp vốn, mua cổ phần nhà đầu tư nước ngồi, tổ chức kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài, tỷ lệ sở hữu nước thị trường chứng khoán; bất cập Luật chứng khoán Luật doanh nghiệp năm 2014 quy định hoạt động chào bán cổ phần, phát hành trái phiếu doanh nghiệp; hoạt động quản trị công ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ đầu tư chứng khốn; hoạt động công bố thông tin….; bất cập Luật chứng khốn Luật xử lý vi phạm hành năm 2012 hình thức xử phạt vi phạm, biện pháp khắc phục hậu quả….2 Sự bất cập xuất phát từ việc năm gần luật, Luật chuyên ngành khác (Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư, Luật xử lý vi phạm hành chính…) liên tục sửa đổi, bổ sung thay với nhiều quy định liên quan đến chứng khoán thị trường chứng khốn Luật chứng khoán ban hành từ năm 2006 sửa đổi, bổ sung lần năm 2010 nhiều quy định chưa điều chỉnh cho thống đồng với văn luật khác Hai là, thiếu quy định cụ thể chế xây dựng Quỹ Bảo vệ nhà đầu tư, nhiều quốc gia giới lại công cụ hiệu để bảo vệ nhà đầu tư trước hành vi xâm hại đến từ cơng ty chứng khốn Hiện Quỹ Bảo vệ nhà đầu tư quy định chung chung Luật chứng khốn năm 20063, ngồi có số văn luật quy định nghĩa vụ trích lập quỹ bảo vệ nhà đầu tư cơng ty chứng khốn (Văn hợp 07/VBHN-BTC năm 2016 hợp Thông tư hướng dẫn thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn Bộ trưởng Bộ Tài ban hành, Thơng tư 146/2014/TT-BTC ngày 06/10/2014 hướng dẫn chế độ tài cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ Bộ trưởng Bộ Tài ban hành…) Tuy nhiên, khơng có quy định cụ thể hoạt động quỹ bảo vệ nhà đầu tư: quy định nguồn trích lập quỹ, chủ thể quản lý chi trả quỹ, điều kiện chi trả, mức chi trả Các quỹ bảo vệ nhà đầu tư không tồn thực thể độc lập mà khoản tiền tệ cơng ty chứng khốn trực tiếp trích lập, quản lý chi trả Điều ảnh hưởng lớn đến hiệu bảo vệ nhà đầu tư quỹ mà chủ thể quản lý quỹ - công ty chứng khốn lại chủ thể có hành vi xâm hại đến lợi ích nhà đầu tư Ba là, quy định xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực chứng khốn cịn nhẹ, tính răn đe khơng cao, khơng tương thích với hậu mà hành vi vi phạm gây cho xã hội Hiện chế tài xử lý vi phạm pháp luật chứng khoán quy định chủ yếu Bộ luật hình năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017; Văn hợp 01/VBHN-BTC năm 2017; Nghị định quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán Bộ Tài ban hành văn hướng dẫn Trong có hành vi vi phạm pháp luật chứng khoán bị truy cứu trách nhiệm hình từ Điều 209 đến Điều 212 Bộ luật hình năm 20154 với mức hình phạt cao Dự thảo 11-1-2017 Báo cáo tổng kết thi hành Luật chứng khoán Cụ thể Khoản 7, Điều 71, Luật Chứng khốn quy định: Nghĩa vụ cơng ty chứng khoán “Mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp cho nghiệp vụ kinh doanh chứng khốn cơng ty trích lập quỹ bảo vệ nhà đầu tư để bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư cố kỹ thuật sơ suất nhân viên công ty” Điều 209 Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thông tin hoạt động chứng khoán; Điều 210 Tội sử dụng thơng tin nội để mua bán chứng khốn; Điều 211 Tội thao túng thị trường chứng khoán; Điều 212 Tội làm giả tài liệu hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khốn Số 3/2019 - Năm thứ Mười bốn 10 năm tù phạt tiền cao tỷ đồng, mức xử lý vi phạm hành lĩnh vực chứng khốn cao tỷ đồng tổ chức tỷ đồng cá nhân Có thể thấy chế tài nhẹ so với hậu nghiêm trọng mà vi phạm pháp luật chứng khoán gây cho xã hội mà đặc biệt cho nhà đầu tư, điều dẫn đến việc vi phạm pháp luật lĩnh vực ngày gia tăng số lượng mức độ vi phạm Theo số liệu thống kê Ủy ban chứng khoán Nhà nước năm 2018, Ủy ban chứng khoán Nhà nước ban hành 364 định xử phạt vi phạm hành tổ chức, cá nhân, với tổng số tiền phạt gần 20 tỷ đồng Đa phần vi phạm pháp luật liên quan đến hoạt động thao túng giá chứng khoán, giao dịch giả tạo, vi phạm chế độ báo cáo, công bố thông tin, vi phạm từ phía cơng ty chứng khốn… Bốn là, quy định bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư Việt Nam dừng lại việc phù hợp với điều chỉnh hành vi xảy thị trường nước mà thiếu tương thích với thông lệ quốc tế, mà đặc biệt theo mục tiêu nguyên tắc Tổ chức Quốc tế Ủy ban Chứng khoán (IOSCO) khuyến nghị IOSCO thực nghiên cứu chuyên sâu nhiều nước có thị trường chứng khốn (TTCK) phát triển giới để xây dựng ban hành nguyên tắc, thông lệ tốt quản lý phát triển thị trường Trong đó, mục tiêu quản lý mà IOSCO khuyến nghị cho quan quản lý TTCK thành viên “xây dựng thị trường công bằng, minh bạch, bảo vệ nhà đầu tư giảm rủi ro hệ thống” Để thực mục tiêu cần xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật chứng khoán chặt chẽ nghiêm minh, trao thẩm quyền rộng để điều tra xử lý vi phạm pháp luật chứng khoán cho quan quản lý thị trường, đưa chế tài đủ mạnh hành vi gian lận, giao dịch không công bằng, yêu cầu công bố thông tin đầy đủ, minh bạch, thực quản trị công ty, quản trị rủi ro tốt Tuy nhiên, Việt Nam quy định pháp luật vấn đề cịn nhiều điểm cần xem xét Ví dụ, liên quan đến thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước áp dụng biện pháp xử lý hành với vụ việc vi phạm chứng khoán nghiêm trọng bị truy cứu trách nhiệm hình sự, Ủy ban chứng khốn nhà nước lại khơng có thẩm quyền tham gia khởi tố điều tra Ngay quy định Luật Chứng khốn cịn thiếu quy định liên quan đến thẩm quyền Ủy ban Chứng khoán Nhà nước yêu cầu quan, tổ chức, cá nhân cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến đối tượng có dấu hiệu vi phạm; yêu cầu tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin giao dịch tài khoản ngân hàng đối tượng có dấu hiệu vi phạm; quyền triệu tập tổ chức cá nhân đến làm việc để làm rõ hành vi vi phạm… Trong theo thơng lệ quốc tế theo ngun tắc IOSCO quan quản lý nhà nước chứng khốn có quyền hạn Ngay nguyên tắc số Bộ quy tắc quản lý TTCK 2003, IOSCO khẳng định “Cơ quan quản lý nên có quyền yêu cầu cung cấp thông tin thực tra hoạt động kinh doanh tin điều cần thiết để đảm bảo tuân thủ tiêu chuẩn có liên quan Những nghi ngờ hành vi vi phạm pháp luật điều kiện tiên cần thiết để sử dụng quyền hạn tra người có thẩm quyền cấp phép” Đối với hệ thống pháp luật thị trường chứng khoán phát triển, vấn đề bảo vệ nhà đầu tư từ lâu quan tâm thiết lập chế bảo vệ hiệu phù hợp Ví dụ Mỹ từ năm 1970 có Luật Bảo vệ nhà đầu tư (Securities Investor Protection Act of 1970) sở cho hình thành hoạt động Công ty bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư chứng khoán (Securities Investor Protection Corporation – SIPC), năm 2002 Mỹ ban hành đạo luật Sarbanes-Oxley buộc công ty đại chúng phải đảm bảo minh bạch báo cáo, thơng tin tài công bố, đồng thời yêu cầu công ty phải có thay đổi kiểm sốt nội bộ, đặc biệt kiểm sốt cơng tác kế tốn nhằm đảm bảo quyền lợi nhà đầu tư, Đài Loan có Luật bảo vệ nhà đầu tư năm 2002 (Securities Investors and Báo cáo tổng kết công tác năm 2018 chương trình cơng tác năm 2019 UBCKNN HỌC VIỆN TƯ PHÁP Futures Traders Protection Act) sở cho hình thành Trung tâm bảo vệ nhà đầu tư chứng khoán sản phẩm tương lai (Securities and Futures Investor Protection Center – SFIPC), Canađa Quỹ bảo vệ nhà đầu tư Canada (The Canadian Investor Protection FundCIPF) thành lập từ năm 1969….Tuy nhiên, Việt Nam chưa có văn riêng quy định vấn đề bảo vệ nhà đầu tư chưa có tồn quỹ bảo vệ nhà đầu tư độc lập Các hạn chế việc thực thi quy định pháp luật Việt Nam bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư thị trường chứng khoán tập trung Có thể thấy quan quản lý nhà nước cố gắng xây dựng quy định pháp luật bảo vệ nhà đầu tư điều chỉnh tương đối trọn vẹn quan hệ phát sinh nhà đầu tư chủ thể khác thị trường Tuy nhiên nhiều quy định cịn thiếu tính khả thi, gây khó khăn khơng nhỏ q trình thực thi thực tế, làm giảm thiểu hiệu bảo vệ quy định pháp luật Một quy định thiếu tính khả thi kể đến quy định bảo vệ quyền cổ đông công ty cổ phần Hiện pháp luật Việt Nam (cụ thể Luật doanh nghiệp năm 2014) có nhiều quy định để bảo vệ quyền lợi cổ đông mà cổ đơng thiểu số ví dụ quyền khởi kiện thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc Tổng giám đốc Điều 161 LDN năm 2014, quyền yêu cầu bồi thường thiệt hại người quản lý công ty ký kết hợp đồng trái pháp luật Điều 162 LDN năm 2014, quyền bổ sung vấn đề vào họp đại hội đồng cổ đông Điều 128 LDN năm 2014, trách nhiệm người quản lý….Mặc dù vậy, quy định bảo vệ cổ đông chưa thực phát huy hiệu mong muốn để khởi kiện yêu cầu bồi thường thiệt hại từ Hội đồng quản trị hay người quản lý cơng ty cổ đơng cần thu thập hồ sơ, giấy tờ chứng minh nhiên điều khơng dễ dàng thực tế pháp luật Việt Nam chưa có quy định hỗ trợ cổ đơng thu thập chứng có nhu cầu khởi kiện hay yêu cầu bồi thường thiệt hại Chính điều làm cho số Bảo vệ cổ đơng Việt Nam năm 2019 có tụt hạng so với năm 2018 cụ thể tụt bậc từ xếp thứ 81 (2018) xuống thứ 89 (năm 2019), đặc biệt có số thành phần, mà Việt Nam đứng vị trị thấp, như: Mức độ trách nhiệm người quản lý (điểm 4/10), Mức độ dễ dàng cổ đông khởi kiện người quản lý (điểm 2/10) Cơ cấu sở hữu kiểm sốt (điểm 6/10) (Bảng 1)6 Ngồi ra, Việt Nam thiếu thiết chế đặc biệt thiết lập để đảm bảo cho quy định pháp luật bảo vệ nhà đầu tư thị trường chứng khoán thi hành Ở nhiều thị trường chứng khoán giới thiết lập quan riêng biệt để hỗ trợ nhà đầu tư thực quyền hay tiếp nhận phản hồi nhà đầu tư hành vi xâm hại đến quyền lợi Ví dụ Tây Ban Nha, phận bảo vệ nhà đầu tư Tây Ban Nha bao gồm phận chính: the stock market’s Investor Ombudsman (thanh tra nhà đầu tư thị trường chứng khoán) – Sở giao dịch chứng khoán thành lập, the CNMV’s Customer Service – phận dịch vụ khách hàng Ủy ban Thị trường Chứng khoán Quốc gia, the Bank of Spain’s Complaints service – phận dịch vụ khiếu nại Ngân hàng trung ương Tây Ban Nha Các phận có nhiệm vụ chủ yếu cung cấp thơng tin xác tiếp nhận, giải khiếu nại nhà đầu tư thị trường7 Tại Đài Loan thành lập đơn vị độc lập theo mơ hình trung tâm bảo vệ nhà đầu tư (Securities and Futures Investors Protection Center – SFIPC) Trung tâm có vai trị tư vấn cho nhà đầu tư giao dịch chứng khoán giao dịch tương lai theo quy định pháp luật; hòa giải tranh chấp phát sinh từ giao dịch chứng khoán giao dịch tương lai; dịch vụ kiện tụng thay mặt cho nhà đầu tư Ngoài ra, trung tâm quản lý quỹ bảo vệ để bồi thường cho nhà đầu tư cơng ty chứng khốn gặp khó khăn tài World bank group, 2019, doing business 2019 – Vietnam Research Department of Bolsas y Mercados Españoles (BME), (2009) Close to the investors A report on the investor protection in Spain by BME research department published in the BOLSA magazine, issue No 181 Soá 3/2019 - Năm thứ Mười bốn khơng thể thực giao dịch cho khách hàng8 Ở Malaysia, Malaysia Shareholder Watchdog Group – MSWG thành lập từ năm 2000 tổ chức thành lập để bảo vệ quyền lợi cho cổ đông mà đặc biệt cổ đông thiểu số Tổ chức diễn đàn để cổ đông chia sẻ thông tin kinh nghiệm, cung cấp kiến thức cho cổ đông đặc biệt đóng vai trị quan trọng việc giám sát vi phạm thực tiễn quản trị doanh nghiệp công ty niêm yết với tư cách đại diện cho quyền lợi ích hợp pháp cổ đông thiểu số9 Ở Việt Nam thị trường chứng khoán hoạt động gần 20 năm nhiên phận hỗ trợ nhà đầu tư thiết lập hoạt động ỏi Chúng ta thường biết tồn số hiệp hội như: Hiệp hội nhà đầu tư tài Việt Nam (VAFI) hay Hiệp hội kinh doanh chứng khoán (VABS) Các hiệp hội chủ yếu có vai trị việc đào tạo, phổ biến kiến thức thị trường mà có tiếng nói việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp nhà đầu tư Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư thị trường chứng khoán tập trung Việt Nam Một là, cần nhanh chóng tiến hành sửa đổi, bổ sung quy định Luật chứng khoán theo hướng tương thích với quy định hành văn pháp luật khác, trường hợp có khác biệt cần quy định cụ thể trường hợp áp dụng luật chứng khoán, trường hợp áp dụng quy định luật chuyên ngành khác Hai là, cần ban hành quy định pháp luật cụ thể làm sở để thiết lập quỹ bảo vệ nhà đầu tư theo hướng tồn độc lập với công ty chứng khoán, lẽ tách bạch hoạt động quỹ cơng ty chứng khốn – chủ thể vi phạm việc tốn cho nhà đầu tư đảm bảo Ba là, cần sửa đổi quy định Luật hình sự, Luật xử phạt vi phạm hành theo hướng tăng nặng hình phạt, biện pháp xử phạt đặc biệt biện pháp phạt tiền Bởi lẽ số tiền xử phạt vụ việc vi phạm lĩnh vực chứng khốn thấp khơng tương thích với hậu vi phạm hay khoản lợi mà chủ thể vi phạm đạt thực hành vi làm giảm hiệu răn đe hình phạt Có thể xem xét quy định phạt tiền tương ứng với hậu tỷ lệ với khoản lợi mà chủ thể vi phạm đạt Bốn là, cần sửa đổi quy định pháp luật Việt Nam theo hướng tương thích với thơng lệ quốc tế chứng khốn nhằm thu hẹp khoảng cách hệ thống pháp luật chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam so với chuẩn mực thông lệ quốc tế Điều đặc biệt cần thiết bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng vào thị trường quốc tế, thành viên tổ chức quốc tế (như IOSCO), thành viên điều ước quốc tế chuẩn hóa để nâng hạng thị trường MSCI Năm là, cần tạo chế đảm bảo cho quy định pháp luật bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư thực thực tế việc xem xét thiết lập quan tổ chức riêng biệt để hỗ trợ, giúp đỡ nhà đầu tư; tăng cường công tác quản lý giám sát thị trường; tuyên truyền nâng cao ý thức tuân thủ pháp luật chủ thể thị trường… Qua phân tích thấy khung pháp lý để bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư thị trường chứng khốn nói chung thị trường chứng khốn tập trung nói riêng Việt Nam bước đầu thiết lập nhiên chưa thực đáp ứng với yêu cầu thực tế Là thị trường chứng khoán non trẻ, số lượng nhà đầu tư cá nhân chiếm chủ yếu với quy mơ vốn nhỏ, có tâm lý đầu cơ, bầy đàn am hiểu chứng khoán mức độ chấp nhận rủi ro cịn thấp; việc xây dựng chế pháp lý bảo vệ nhà đầu tư hiệu quả, an tồn, thích nghi với biến động thị trường trở thành yêu cầu cấp thiết Chỉ xây dựng chế hợp lý, tạo tin cậy nhà đầu tư, góp phần giảm thiểu rủi ro vi phạm pháp luật thị trường, từ hướng tới mục tiêu tạo dựng thị trường chứng khốn Việt Nam ổn định, cơng bền vững./ https://www.sfipc.org.tw https://www.mswg.org.my HỌC VIỆN TƯ PHÁP QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ SỬ DỤNG ĐẤT CỦA CÁ NHÂN, HỘ GIA ĐÌNH THEO QUY ĐỊNH CỦA LUẬT ĐẤT ĐAI NĂM 2013 Nguyễn Phúc Thiện1 Tóm tắt: Ở nước ta, đất đai thuộc sở hữu toàn dân mà Nhà nước đại diện chủ sở hữu Đây vấn đề có tính nguyên tắc Nhà nước chủ sở hữu đất đai Do đó, để dung hịa nhu cầu lợi ích cá nhân, hộ gia đình với Nhà nước, Nhà nước bắt buộc phải trao quyền sử dụng đất cho cá nhân, hộ gia đình chủ thể khác để đáp ứng nhu cầu nhà hộ gia đình, cá nhân xã hội Quyền sử dụng đất ở, quyền sử dụng loại đất khác nước ta đời bối cảnh Bài viết phân tích quy định pháp luật đất đai hành quy định quyền nghĩa vụ hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất ở, phát điểm cịn bất cập, hạn chế q trình thực để kiến nghị, đề xuất việc sửa đổi, bổ sung Luật đất đai năm 2013 Từ khóa: Quyền nghĩa vụ sử dụng đất, Luật đất đai năm 2013, đất ở, cá nhân, hộ gia đình Nhận bài: 20/02/2019; Hoàn thành biên tập: 10/04/2019; Duyệt đăng: 09/05/2019 Abstract: In our country, the land is owned by the people and the State is the representative of the owner This is principle issue The State is the only owner of the land, therefore, to harmonize demand and interest of individuals, households with the State, the State has to give the land use right to individuals, households and other subjects to meet the demand of dwelling place for households, individuals in the society The right of using land for living as well as other types of land in our country has been formed from that context The article analyzes legal regulations on the current law on land on the rights and duties of households, individuals using land for living, finds shortcomings and limitations in implementation to propse the amendment and supplement of the Law on Land in 2013 Keywords: Rights and duties of using land, the Law on Land in 2013, land for living, individuals, households Date of receipt: 20/02/2019; Date of revision: 10/04/2019; Date of Approval: 09/05/2019 Quan niệm đất quyền sử dụng đất hộ gia đình cá nhân Đất loại đất có vai trị quan trọng đời sống sinh hoạt hộ gia đình, cá nhân xã hội Đất loại đất có giá trị kinh tế cao, quyền sử dụng đất loại quyền sử dụng đất giao dịch chủ yếu thị trường bất động sản Đất ở, theo cách hiểu thông thường, đất mà người dùng để xây cất nhà cửa, cơng trình phụ phục vụ cho nhu cầu tạm thời, lâu dài, nghỉ ngơi sinh hoạt người Điều 22 Hiến pháp năm 2013 quy định: “Cơng dân có quyền có nơi hợp pháp; Mọi người có quyền bất khả xâm phạm chỗ Không tự ý vào chỗ người khác không người đồng ý” Để cụ thể hóa quy định Hiến pháp, từ Luật đất đai (LĐĐ) năm 1987 Điều 17 quy định: Người thừa kế nhà người chưa có chỗ ở, người khác chuyển nhượng nhà để ở, sau quan Nhà nước có thẩm quyền cơng nhận quyền sở hữu nhà ở, quyền sử dụng đất có ngơi nhà Đất thường phân thành đất đô thị đất nông thôn theo quy hoạch khu đô thị khu nông thôn Điều 33 LĐĐ năm 1987 quy định: Đất khu dân cư đất xác định để xây Thạc sỹ, Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Số 3/2019 - Năm thứ Mười boán dựng thành thị khu dân cư nông thôn Việc sử dụng đất khu dân cư thành thị phải tuân theo quy định pháp luật, đồng thời phải phù hợp với quy hoạch chung thành phố, thị xã, thị trấn Đối với thành phố, thị xã, thị trấn có quy hoạch giao đất cho nhân dân tự làm nhà Hội đồng nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đơn vị hành tương đương quy định mức đất giao cho hộ Việc sử dụng đất để xây dựng nhà thành phố, thị xã, thị trấn phải theo quy định Hội đồng trưởng (nay Chính phủ) Thơng tư số 08/2007/TT-BTNMT ngày 02/08/2007 Bộ Tài nguyên môi trường quy định đất đất để xây dựng nhà xây dựng cơng trình phục vụ cho đời sống, đất vườn, ao gắn liền với nhà đất thuộc khu dân cư LĐĐ năm 2003, năm 2013 kế thừa quy định đất Luật đất đai năm 1987 Mục đích sử dụng đất để ở, chủ sử dụng không xây nhà mà dùng đất để trồng làm vườn khơng bị xử phạt vi phạm hành theo Nghị định số 102/2014/NĐ-CP ngày 10/11/2014 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực đất đai Nhưng chủ sử dụng đất nông nghiệp mà làm nhà đất nông nghiệp chưa cấp có thẩm quyền phê duyệt bị xử phạt vi phạm hành buộc tháo dỡ cơng trình Cụ thể, Điều 10 LĐĐ năm 2013 quy định đất gồm đất nông thôn đất thị Đất hộ gia đình, cá nhân sử dụng nông thôn gồm đất để xây dựng nhà ở, xây dựng cơng trình phục vụ đời sống, vườn, ao, đất thuộc khu dân cư nông thôn, phù hợp với quy hoạch sử dụng đất, quy hoạch xây dựng điểm dân cư nơng thơn quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt Như vậy, theo LĐĐ năm 2013, đất phải thỏa mãn yếu tố: Một là, đất đất dùng để xây dựng nhà ở, xây dựng cơng trình phục vụ cho đời sống, vườn, ao đất Hai là, đất phải nằm đất quan nhà nước có thẩm quyền quy hoạch đất khu dân cư đô thị khu dân cư nông thôn Bất cập quy định pháp luật đất đai hành đất hộ gia đình cá nhân Các quy định đất theo LĐĐ năm 2013 văn hướng dẫn thi hành LĐĐ năm 2013 bộc lộ số hạn chế sau: Thứ nhất, kỹ thuật lập pháp, ghi nhận nội dung đất đô thị đất nông thôn, làm cho quy định pháp luật đất không cụ thể, mà xác định cách chung chung theo mục đích sử dụng đất dựa vào quy hoạch quan nhà nước có thẩm quyền (Điều 10 LĐĐ năm 2013 phân loại đất) Quy định pháp luật đất không đưa tiêu chí cụ thể, theo đất đủ tiêu chí thành đất đất khơng thể trở thành đất Ví dụ, đất làm nhà phải đất không nằm khu quy hoạch vùng nông nghiệp sản xuất tập trung, đất xây dựng nhà phải loại đất không trồng cấy được, không thuộc vùng rừng đặc dụng…Về phương diện lập pháp phải quy định nguyên tắc, tiêu chí đất làm sở pháp lý cho việc lập quy hoạch thực thi quy hoạch Tình trạng quy định thiếu cụ thể dẫn đến tình trạng lập quy hoạch khu đô thị tràn lan đất nông nghiệp, dân đất sản xuất, đất nằm quy hoạch bị bỏ hoang, vùng quy hoạch mở rộng thành phố Hà Nội ví dụ Thứ hai, tính hợp lý quy định đất chưa thật hợp lý, dẫn đến nhiều bất tiện cho người dân sử dụng đất thực tế Theo quy định, đất phải nằm đất thuộc quy hoạch khu dân cư nông thôn quy hoạch khu dân cư đô thị Khu dân cư nông thôn đô thị rõ ràng phải khu tập trung dân cư Điều dẫn đến không thuận lợi cho người dân làm nông nghiệp, trồng rừng lập vườn đất rừng sản xuất Khi họ làm nông nghiệp phương thức trồng rừng, lập vườn rừng diện tích đất tương đối lớn, giá trị kinh tế trồng, vật nuôi mang lại cao Do đó, HỌC VIỆN TƯ PHÁP họ có nhu cầu phải lại thường xuyên vườn rừng để lao động, nghỉ ngơi giữ tài sản pháp luật lại khơng cho họ làm nhà Thứ ba, người sử dụng đất có nhiều quyền so với người sử dụng loại đất khác, họ có đầy đủ quyền quy định cho người sử dụng đất Các quyền người sử dụng đất hành gần sát với quyền chủ sở hữu tài sản, thể nhiều khía cạnh quyền chiếm hữu, quyền sử dụng quyền định đoạt đất Tuy nhiên, cách thiết kế phần quyền nghĩa vụ người sử dụng đất LĐĐ năm 2013 làm cho việc xác định quyền nghĩa vụ người sử dụng đất tương đối khó Phần quyền nghĩa vụ người sử dụng đất luật đất đai hành thiết kế theo hai phần, gồm phần quyền nghĩa vụ chung phần quyền nghĩa vụ riêng chủ thể sử dụng đất Phần nghĩa vụ riêng người sử dụng đất quy định theo loại chủ thể, hình thức sử dụng đất loại đất mà chủ thể sử dụng Do đó, quyền nghĩa vụ loại chủ thể sử dụng đất quy định gắn với hình thức sử dụng đất họ nghĩa vụ tài mà họ thực Cách trình bày làm cho quyền nghĩa vụ người sử dụng đất không phân biệt rõ ràng với quyền sử dụng loại đất khác Thứ tư, chưa có quy định quy hoạch mơ hình nhà đô thị, nhà nông thôn thời đại kỹ thuật số thích ứng với biến đổi khí hậu toàn cầu Hiện đa phần đất ở, nhà ở Việt Nam quy hoạch mang tính chất khoanh vùng, chưa đáp ứng mơ hình thị xanh bền vững chống biến đổi hậu gắn với lượng tái tạo, lượng thân thiện môi trường Thứ năm, bất cập quy định thuế đất Hiện nay, quy định thuế đất phi nông nghiệp có đất theo ngun tắc bình quân, người sử dụng đất hay nhiều áp mức thuế suất nhau, tạo không công việc sử dụng tài sản quốc gia, qua nhà nước khoản thu nộp vào ngân sách nhà nước 10 Bất cập thực thi quyền sử dụng đất hộ gia đình, cá nhân Khái niệm quyền sử dụng đất nói chung quyền sử dụng đất nói riêng chưa đề cập văn pháp lý Việt Nam Trong khoa học pháp lý, quyền sử dụng đất trước hết quyền Nhà nước, với tư cách chủ sở hữu đất đai Đó quyền khai thác thuộc tính có ích đất đai để phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội đất nước Nhà nước trao quyền sử dụng đất cho người sử dụng đất Trong logíc này, quyền sử dụng đất người sử dụng đất phân biệt với quyền sử dụng đất Nhà nước số khía cạnh: quyền sở hữu đất đai quyền ban đầu, có trước, cịn quyền sử dụng đất quyền phái sinh, có sau, xuất tổ chức, cá nhân, hộ gia đình Nhà nước giao đất cho thuê đất, cho phép nhận chuyển quyền sử dụng đất hay công nhận quyền sử dụng đất; quyền sở hữu đất đai quyền trọn vẹn, đầy đủ, quyền sử dụng đất loại quyền không trọn vẹn, không đầy đủ, người sử dụng đất có quyền Nhà nước trao cho, bị giới hạn diện tích, thời hạn sử dụng mục đích sử dụng Bởi vậy, thực tế người sử dụng đất khơng có tồn quyền định mảnh đất Thứ nhất, bất cập lập phê duyệt quy hoạch sử dụng đất liên quan đến thu hồi đất Quyền sử dụng đất quyền tài sản Việc chiếm hữu, sử dụng, định đoạt quyền sử dụng đất tuân thủ quy định chung pháp luận dân chịu điều chỉnh đặc thù quy định LĐĐ Trên thực tế, quyền sử dụng đất hộ gia đình cá nhân dễ bị lạm dụng quan nhà nước có thẩm quyền thơng qua việc lập phê duyệt quy hoạch sử dụng đất Nhà ở, đất nằm quy hoạch bị giải tỏa đền bù theo khung giá Đấy quyền Nhà nước, quyền đền bù theo khung giá, cịn quyền hộ gia đình có đất bị thu hồi muốn đền bù theo giá thị trường, họ mua đất phải theo giá thị trường mua nhà theo khung giá nhà nước Hai bên có quyền, Số 3/2019 - Năm thứ Mười bốn lợi ích khơng dung hịa với nhau, nên khiếu kiện mà tiếp diễn LĐĐ năm 2013 quy định quyền chung cho người sử dụng đất quyền cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất; Nhà nước bảo hộ người khác xâm phạm quyền, lợi ích hợp pháp đất đai mình; bồi thường Nhà nước thu hồi đất theo quy định luật đất đai; quyền khiếu nại, tố cáo, khởi kiện hành vi vi phạm quyền sử dụng đất hợp pháp hành vi vi phạm pháp luật đất đai Tuy nhiên, quyền bị hạn chế từ nhiều phía, từ thủ tục hành phiền hà, từ cơng chức quan liêu, nhũng nhiễu, pháp luật thiếu tính minh bạch, cơng khai lập hồ sơ địa nhiều nguyên nhân khác Thứ hai, bất cập thiếu thống quy định pháp luật bồi thường thu hồi đất Khi thu hồi đất ở, người có đất bị thu hồi có quyền tái định cư theo nguyên tắc chỗ nơi cũ, thực tế nhiều hộ gia đình bố trí nơi tái đinh cư thiếu thốn điều kiện sinh hoạt tối thiểu, nhà xây chất lượng, sử dụng vài năm xuống cấp nghiêm trọng Bất cập xúc hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất vấn đề thu hồi đất Việc triển khai bồi thường chưa có thống quy định pháp luật đất đai quy định Bộ luật dân năm 2015 Theo Bộ luật dân sự, thu hồi đất ở, người có đất bị thu hồi phải bồi thường toàn thiệt hại chi phí phát sinh theo nguyên tắc thiệt hại bồi thường nhiêu dựa kết quan thẩm định giá độc lập Tuy nhiên, pháp luật đất đai lại quy định việc bồi thường thu hồi đất tính theo khung giá đất Thứ ba, bất cập quy hoạch sử dụng đất hàng năm cấp huyện chuyển đổi đất nông nghiệp xen kẹt khu dân cư chuyển đổi thành đất Đối với người chưa có nhà ở, có nhu cầu chuyển đổi đất nơng nghiệp nhỏ lẻ, xen kẹt khu dân cư có quyền sang đất ở, pháp luật đất đai không cấm, muốn chuyển nhượng mảnh đất phải đưa vào kế hoạch sử dụng đất hàng năm cấp huyện với nhiều thủ tục phiền hà, phức tạp (Điều 107, 109, Điều 57 LĐĐ năm 2013) Bởi vậy, hộ gia đình cá nhân có nhu cầu chuyển thành đất gặp nhiều khó khăn, nên xảy tình trạng xây nhà trái phép đất nông nghiệp, nhiều người chấp nhận nộp phạt vi phạm hành buộc phải tháo dỡ cơng trình giả thiết họ khơng xây nhà ở, khơng xây cơng trình đất nơng nghiệp nhỏ lẻ, xen kẹt khơng thể sản xuất nơng nghiệp, điều kiện canh tác khơng đáp ứng, mảnh đất thường bị bỏ hoang, gây ô nhiễm môi trường nghiêm trọng, vừa làm lãng phí tài sản dân vừa làm thất thu tiền thuế nhà nước Thứ tư, bất cập hướng dẫn thi hành Điều 73 LĐĐ năm 2013 thuê quyền sử dụng đất Khoản Điều 73 LĐĐ năm 2013 quy định: “Nhà nước có sách khuyến khích việc th quyền sử dụng đất, nhận góp vốn quyền sử dụng đất tổ chức kinh tế, hộ gia đình, cá nhân để thực dự án, cơng trình sản xuất, kinh doanh” Nhưng nay, chưa có hướng dẫn thi hành, nên thực tế khơng thi hành điều khoản Hơn nữa, doanh nghiệp kinh doanh bất động sản không muốn thực theo phương thức này, bồi thường theo khung giá đất nhà nước ban hành doanh nghiệp thu nhiều lợi nhuận Bất cập thực thi quy định pháp luật liên quan đến nghĩa vụ hộ gia đình cá nhân sử dụng đất Về nghĩa vụ người sử dụng đất ở, bao gồm sử dụng đất mục đích, ranh giới đất, quy định sử dụng độ sâu lịng đất chiều cao khơng, bảo vệ cơng trình cơng cộng lịng đất tn theo quy định khác pháp luật có liên quan; thực kê khai đăng ký đất đai; làm đầy 11 HỌC VIỆN TƯ PHÁP đủ thủ tục thực quyền người sử dụng đất ở; thực nghĩa vụ tài theo quy định pháp luật; thực biện pháp bảo vệ đất; tuân theo quy định bảo vệ môi trường, khơng làm tổn hại đến lợi ích hợp pháp người sử dụng đất có liên quan; tuân theo quy định pháp luật việc tìm thấy vật lịng đất; giao lại đất nhà nước có định thu hồi đất, hết thời hạn sử dụng đất mà khơng quan nhà nước có thẩm quyền gia hạn sử dụng Các nghĩa vụ người sử dụng đất quy định pháp luật đất đai, Bộ luật dân quy định pháp luật khác có liên quan Luật đê điều, Luật bảo vệ di sản văn hóa, Luật giao thơng đường Ngồi nghĩa vụ chung, người sử dụng đất có nghĩa vụ riêng nghĩa vụ nộp tiền sử dụng đất, nộp tiền thuê đất, tiền thuế thu nhập từ chuyển quyền sở hữu bất động sản, tiền thuế nhà, đất, lệ phí địa chính, lệ phí trước bạ… Việc thực nghĩa vụ tài đất đa số người dân tuân thủ chế độ thu trực tiếp qua tổ dân phố, qua trưởng thôn qua UBND phường Vấn đề bất cập thực nghĩa vụ người sử dụng đất người dân nộp tiền để cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất mảnh đất khơng có giấy tờ hợp lệ Trường hợp này, người sử dụng đất phải nộp khoản tiền lớn nên họ thường thối thác khơng thực nghĩa vụ tài với nhà nước Trên thực tế nhiều hộ gia đình, cá nhân chuyển đổi mục đích sử dụng đất tránh việc nộp tiền sử dụng đất cách không xin phép khơng đăng kí chuyển đổi mục đích sử dụng đất quan nhà nước có thẩm quyền Đây nguyên nhân tình trạng hồ sơ địa nhiều địa phương sau thời gian đo đạc, xây dựng lại trở nên lạc hậu so với thực tế khiến việc thu hồi đất, bồi thường, tái định cư nhà nước có nhu cầu trở nên khó khăn Ngồi ra, quy định người nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất nông nghiệp chuyển đổi mục đích để làm nhà thực dự án 12 đầu tư xây dựng nhà để bán, kết hợp cho thuê phải nộp khoản tiền giá đất không khả thi, nhà đầu tư phải nộp khoản nghĩa vụ tài lớn Quy định gây xúc cho người chuyển nhượng quyền sử dụng đất, đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh bất động sản để có dự án đầu tư kinh doanh nhà từ đất nông nghiệp nhận chuyển nhượng, doanh nghiệp đầu tư phải nộp tiền đất tới hai lần Điều làm gia tăng hình thức đối phó hộ gia đình, cá nhân tự ý chuyển đổi mục đích sử dụng đất, khơng khai báo đăng ký biến động quan nhà nước có thẩm quyền Theo quy định pháp luật đất đai hành mảnh đất phải làm thủ tục đăng ký Văn phòng đăng ký đất đai, người dân không quan tâm đến việc đăng ký đất đai Bất cập người sử dụng đất xây dựng nhà không thực nghiêm chỉnh quy định kiến trúc, độ cao cơng trình thiết kế phê duyệt, nhà tự xây thường nhấp nhô với độ cao thấp khác làm cảnh quan đô thị Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện Luật đất đai năm 2013 quyền nghĩa vụ hộ gia đình, cá nhân người sử dụng đất Từ phân tích trên, tác giả đưa số kiến nghị nhằm hoàn thiện LĐĐ năm 2013 sau: Thứ nhất, cần quy định quyền chung người sử dụng đất có quyền sử dụng đất để xây dựng nhà ở, cơng trình xây dựng, vườn ao gắn liền với nhà ở; quyền khai thác lợi ích từ việc sử dụng khoảng không gian bên bề mặt đất sở hữu độ sâu lòng đất phù hợp với diện tích đất mà có quyền sử dụng Bởi vì, nhiều hộ gia đình, cá nhân xây nhà có tầng ngầm để xe sử dụng nhiều mục đích khác Mặt khác, quyền hưởng dụng, quyền bề mặt quy định Bộ luật dân năm 2015 Tuy nhiên, để có quyền hưởng dụng đất thuộc quyền sử dụng người khác, người có quyền hưởng dụng phải người sử ... Luật đất đai năm 2013, đất ở, cá nhân, hộ gia đình Nhận bài: 20/02 /2019; Hồn thành biên tập: 10/04 /2019; Duyệt đăng: 09/05 /2019 Abstract: In our country, the land is owned by the people and the... 2013, land for living, individuals, households Date of receipt: 20/02 /2019; Date of revision: 10/04 /2019; Date of Approval: 09/05 /2019 Quan niệm đất quyền sử dụng đất hộ gia đình cá nhân Đất loại... hình thành tương lai; pháp luật chuyển giao hợp đồng Nhận bài: 20/02 /2019; Hoàn thành biên tập: 10/04 /2019; Duyệt đăng: 09/05 /2019 Abstract: The formation of the law on transferring contract of