Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh thành công1

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu độc lập của riêng Các số liệu, kết quả nêu luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm .5 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng .16 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tăng cường quản trị rủi ro 17 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng .18 1.2.3 Các phương pháp tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 21 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .25 1.2.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 31 1.3 Nhân tố tác động tới tăng cường quản trị rủi ro tín dụng 41 1.3.1 Nhân tố chủ quan 41 1.3.2 Nhân tố khách quan 43 1.4 Bài học thành công về kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam 43 1.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (Vietinbank) 43 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng quốc tế Việt Nam (VIB) 45 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH CÔNG 46 2.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Thành Công 46 2.1.1 Lịch sử hình thành .46 2.1.2 Các lĩnh vực hoạt động Vietcombank Chi nhánh Thành Công .47 2.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Thành Công .49 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thành Công 50 2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - CN Thành Công 50 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng .57 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị RRTD Vietcombank Thành Công .68 2.3.1 Kết 68 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân 75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG - CHI NHÁNH THÀNH CÔNG 83 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh về quản trị rủi ro tín dụng 83 3.1.1 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý .84 3.1.2 Lượng hoá thước đo rủi ro .84 3.1.3 Nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm sốt tín dụng .84 3.2 Giải pháp tăng cường Quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank - chi nhánh Thành Công 84 3.2.1 Giải pháp lâu dài mang tính chiến lược .84 3.2.2 Giải pháp trước mắt 85 3.3 Kiến nghị .97 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 97 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 98 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tín hiệu cảnh báo khoản cho vay có vấn đề và sách cho vay hiệu quả 26 Bảng 1.2: Chỉ tiêu chất lượng tài sản mô hình tiêu rủi ro tài .27 Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của NHNT Việt Nam - Chi nhánh Thành Công .49 Bảng 2.2: Thang điểm xếp hạng của hệ thống XHTD nội bộ của Doanh nghiệp 63 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng Sơ đồ 1.2: Các cấu phần quản lý rủi ro tín dụng chủ yếu 19 Sơ đồ 1.3: Quy trình quản trị rủi ro thông thường 25 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của Vietcombank chi nhánh Thành Công 47 Sơ đồ 2.2: Mô hình Quản trị RRTD của Vietcombank - Chi nhánh Thành Công 58 Sơ đồ 2.3: Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nợi bợ ngân hàng 62 Biểu đờ 2.1: Cơ cấu tín dụng Vietcombank Thành Công theo nhóm khách hàng 52 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay và nguồn vốn huy động của Vietcombank Chi nhánh Thành Công (2011-2014) 54 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, Việt Nam trở thành thành viên thức của nhiều Hiệp hội hợp tác phát triển ASEAN, APEC, ASEM, AFTA, WHO… Sắp tới, Việt Nam gia nhập AEC và mở cửa hội nhập Việt Nam - EU Hệ thống ngân hàng với tư cách là trụ cợt của tài q́c gia đứng trước nhiều hội và thách thức Cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài có ưu thế hẳn phương diện vớn và cơng nghệ địi hỏi các ngân hàng nước phải có chiến lược mang ý nghĩa sớng cịn Hoạt đợng kinh doanh ngân hàng chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, là kinh tế thị trường Rủi ro là tránh khỏi và là điều tất yêu kinh doanh làm thế nào để có thể giảm thiểu rủi ro đến mức tối đa mà đảm bảo mức sinh lời cao cho các ngân hàng là một bài toán trăn trở của các nhà quản trị ngân hàng Là một ngân hàng thương mại (NHTM) hàng đầu Việt Nam, ngân hàng Thương mại cổ phẩn (TMCP) Ngoại thương Việt Nam có triển khai công tác quản trị rủi ro định, đó trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) và đạt mợt sớ thành cơng đáng khích lệ Song bên cạnh đó, cịn mợt sớ vấn đề cần giải quyết để hoàn thiện công tác quản trị RRTD của ngân hàng này nhằm tăng cường an toàn hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đảm bảo tuân thủ các cam kết quôc tế Basel II toàn hệ thống Nghiên cứu vấn đề này một chi nhánh cụ thể của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho cái nhìn cận cảnh công tác quản trị RRTD và từ đó phát triển, tăng cường hoạt động này các chi nhánh nước khác của Ngân hàng Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- Chi nhánh Thành Công” Tổng quan nghiên cứu hướng đề tài Đề tài sâu vào phân tích quản trị RRTD của ngân hành TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Thành Cơng thơng qua việc phân tích tình hình kinh doanh, cấu huy động và sử dụng vốn, cấu dư nợ cho vay, tỷ trọng nợ xấu, hệ thống xếp hạng tín dụng nợi bợ thơng qua sớ liệu mà tác giả thu thập Tác giả phân tích quy trình kiểm soát rủi ro của các khoản vay Thực hiện điều tra khảo sát các cán bộ tín dụng chi nhánh Thành Cơng thực trạng quản lý RRTD Đồng thời đưa bảng khảo sát các biện pháp để hoàn thiện quản trị RRTD Sau là một số đóng góp:  Khái quát hóa nguyên lý bản rủi ro và quản lý RRTD Đưa các mô hình có thể áp dụng để quản lý RRTD của NHTM và khả áp dụng các nguyên tắc Basel II  Đánh giá và rõ mặt và chưa quản lý RRTD của Vietcombank- Chi nhánh Thành Công  Đưa hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện của Chi nhánh, nhằm thực hiện tốt công tác quản lý RRTD của ngân hành này Các giải pháp mà luận văn hướng tới là:  Hoàn thiện nội dung và công tác quản lý RRTD  Chỉ mơ hình thích hợp để Chi nhánh có thể áp dụng vào quản lý rủi ro tín dụng  Biện pháp thích hợp mà ngân hàng cần áp dụng để kiểm tra, giám sát các khoản cho vay nhằm đảm bảo an toàn vốn của mình  Hoàn thiện bộ máy quản lý RRTD của ngân hàng… Câu hỏi nghiên cứu đề tài  Mục đích hướng tới của Quản trị RRTD NHTM là gì? Có nhằm tuân thủ các cam kết quốc tế không?  Thực trạng quản trị RRTD ngân hang TMCP Ngoại thương Việt Namchi nhánh Thành Công thế nào?  Nguyên nhân và hạn chế quản trị RRTD ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Thành Công?  Biện pháp nào để hoàn thiện quản trị RRTD ngân hang TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Thành Công? Đối tượng phạm vi nghiên cứu:  Đối tượng nghiên cứu: Quản trị RRTD NHTM  Phạm vi nghiên cứu: Quản trị RRTD hoạt động cho vay của ngân hang TMCP Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Thành Công giai đoạn 2015 và giải pháp cho giai đoạn 2015 - 2020 Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu khác nhau:  Phương pháp điều tra, khảo sát:  Sử dụng Bảng điều tra Các nguyên nhân gây RRTD Vietcombank- Chi nhánh Thành Công để khảo sát thực trạng các nguyên nhân gây RRTD  Sử dụng Bảng điều tra giải pháp giúp hạn chế RRTD chi nhánh Vietcombank Thành Công để đưa các giải pháp phù hợp  Phương pháp tổng hợp, so sánh sớ liệu và phân tích các bài viết, các báo cáo từ các tạp chí của NHNN, Các bài viết website của các Bợ Tài chính, Kiểm toán Việt Nam, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Công nghiệp,… rủi ro hoạt động ngân hàng, đó bao gồm RRTD; quản trị rủi ro NHTM đó bao gồm quản trị RRTD; định hướng phát triển của ngành ngân hàng đến năm 2020 Kết cấu nội dung luận văn Ngoài phần Mở đầu và Kết luận, danh mục bảng biểu, sơ đồ, nội dung đề tài luận văn bao gốm chương sau: CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH CÔNG CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG- CHI NHÁNH THÀNH CÔNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hình thành tồn và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) có tác động lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao là kinh tế thị trường thì NHTM ngày càng hoàn thiện và trở thành định chế tài khơng thể thiếu Thơng qua hoạt đợng tín dụng thì ngân hàng thương mại tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền và cho cả ngân hàng thông qua chênh lệch lãi suất mà thu lợi nhuận cho ngân hàng Cho đến thời điểm hiện có nhiều khái niệm NHTM: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài và hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài Ở Pháp: Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) định nghĩa: "Ngân hàng thương mại là xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng hình thức ký thác, các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho họ các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng và tài chính" Ở Việt Nam, định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện toán Từ nhận định có thể thấy NHTM là mợt định chế tài mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài với nghiệp vụ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ toán Ngoài ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ của xã hợi Chức trung gian tín dụng xem là chức quan trọng của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị là cầu nối người thừa vốn và người có nhu cầu vốn Hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường nhạy cảm, có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác của kinh tế, chịu sự tác động của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan kinh tế, trị, xã hợi….Hơn nữa, ngân hàng không hoạt động lĩnh vực huy động vớn và cho vay mà cịn nhiều lĩnh vực khác toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán, phát hành thẻ…Do đó, hoạt động của các ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro chung đối với một ngân hàng có nghĩa là mức độ không chắn liên quan tới sự kiện, tình huống gây nên tổn thất kinh tế, làm chi phí tăng lên, thu nhập và lợi nhuận ngân hàng giảm so với dự kiến ban đầu Rủi ro có thể đo lường cho loại sản phẩm, dịch vụ khác của ngân hàng Thường thì mức lợi nhuận mong đợi càng cao thì xác suất xảy rủi ro càng lớn Kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng mang lại nhiều lợi nhuận, đồng thời nó là một lĩnh vực có độ rủi ro đặc biệt cao, đặc biệt là rủi ro tín dụng (RRTD) RRTD tác đợng tiêu cực tới lợi nhuận của ngân hàng, phần này chúng tìm hiểu rõ RRTD, nguyên nhân hậu quả của nó đối với ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Một số phương pháp nhận diện RRTD: - Sử dụng bảng liệt kê (check- list) và biến thể Phân tích báo cáo tài Sử dụng lưu đờ (Flow- Chart) Giao tiếp nội bộ tổ chức Giao tiếp với các tổ chức chuyên nghiệp Phân tích hợp đồng Nghiên cứu số liệu tổn thất quá khứ Phân tích hiểm hoạ (Hazard Analysis) Khái niệm RRTD: Có nhiều định nghĩa RRTD theo nhiều quan điểm: - “ Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh khách hàng nợ không có khả chi trả Trong hoạt động ngân hàng, RRTD xảy khách hàng khả trả nợ một khoản vay nào đó “ (Nguyễn Minh Kiều, 2008, tr36) - Rủi ro tín dụng: theo điều “ Quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng” ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN, “ RRTD là khả xảy tổn thất - Căn cứ chiến lược kinh doanh và khả chấp nhận rủi ro hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Căn cứ vào đặc điểm, thế mạnh, hạn chế và nguồn lực hiện có của ngành hàng vốn, sở vật chất, trình độ, kinh nghiệm của đội ngũ nhân viên ngân hàng - Ngân hàng xem xét, quyết định lựa chọn các đối tượng tín dụng giai đoạn để tập trung mở rợng tín dụng các tiêu chí sau: + Theo ngành, chuyên ngành sản phẩm mũi nhọn + Theo vùng, lãnh thổ + Theo đối tượng khách hàng + Lựa chọn các loại hình tín dụng và các sản phẩm tín dụng phù hợp thời kỳ  Xây dựng các giới hạn an toàn hoạt động tín dụng - Giới hạn tín dụng cho các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: Trên sở các phân tích, báo cáo xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro của các ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trường đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng tập trung tín dụng vào một số lĩnh vực chủ yếu Căn cứ vào lực tài chính, khả đáp ứng vớn của ngân hàng, ngân hàng xây dựng các giới hạn tín dụng phù hợp đối với ngành, sản phẩm, khu vực địa lý thời kỳ định + Giới hạn tập trung tín dụng đới với ngành, sản phẩm + Giới hạn tập trung tín dụng theo khu vực kinh tế trọng điểm - Giới hạn tín dụng đới với khách hàng: cứ vào quy định của ngân hàng nhà nước và thực tế hoạt động,chiến lược phát triển, ngân hàng xây dựng và tuân thủ các giới hạn tín dụng đới với mợt khách hàng và nhóm khách hàng có liên quan  Xây dựng sách khách hàng hoạt đợng tín dụng - Chính sách khách hàng của ngân hàng xây dựng sở phân loại khách hàng theo các tiêu tài và phi tài - Căn cứ kết quả phân loại khách hàng, ngân hàng có sách cụ thể áp dụng với khách hàng và nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi đối với khách hàng xếp loại chất lượng cao và ngược lại: + Chính sách lãi suất tiền vay và các loại phí có liên quan + Các điều kiện vay vốn (tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng…) + Các dịch vụ hỗ trợ kèm theo (hỗ trợ ngoại tệ…)  Tài sản đảm bảo tiền vay - Ngân hàng thực hiện đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, ngân hàng nhà nước và phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng - Quy định đảm bảo tiền vay của ngân hàng bao gồm một số nội dung bản sau: + Giới hạn các loại tài sản nhận là đảm bảo nợ vay 87 + Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định + Quy định việc định giá và kiểm tra, giám sát, định giá lại tài sản đảm bảo: công trinh xây dựng thì kiểm tra tháng/lần, đới với bất động sản thì định kỳ 12 tháng/lần, khí có biến đợng giá, đới với bất đợng sản thì định giá tháng/lần… + Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo: khoảng 70% giá trị tài sản + Các loại hình cho vay,bảo lãnh có tài sản không có tài sản đảm bảo: đối với bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, tuỳ khách hàng có thể không có tài sản đảm bảo, đối với bảo lãnh toán thì bắt buộc có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro  Đánh giá các rủi ro phát sinh đối với việc phát triển các loại hình sản phẩm tín dụng - Hoạt đợng tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển các loại hình sản phẩm tín dụng mới, là các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại (phát hành và toán thẻ tín dụng nợi địa và quốc tế, bao toán…) là cần thiết và phù hợp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hoá sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro của hoạt đợng tín dụng - Tuy nhiên mợt loại sản phẩm tín dụng của ngân hàng nghiện cứu và cung cấp thị trường phải nhận diện rõ ràng, đầy đủ tất cả các rủi ro có thể xảy cho ngân hàng Đới với các sản phẩm tín dụng mạng lượng cơng nghệ cao (thẻ tín dụng…) ngoài các rủi ro tín dụng nói chung, vấn đề an toàn, bảo mật của hệ thống công nghệ thông tin cần phải quan tâm thích đáng  Quản lý giám sát danh mục cho vay - Đích hướng tới hoạt đợng tín dụng của ngân hàng là xây dựng mợt danh mục cho vay an toàn, hiệu quả Vốn cho vay phải phân bổ một cách hợp lý vào các lĩnh vực, ngành nghề theo các giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng quá mức, thực hiện phân tán rủi ro nhằm đạt lợi nhuận cao và hạn chế tới đa rủi ro tín dụng - Danh mục cho vay phải rà soát và có các báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, các nguy tài chính, các lĩnh vực rủi ro cao của danh mục và các biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro - Trên sở rà soát, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giám sát thu nhập và vốn của danh mục cho vay hiện (do sự thay đổi môi trường kinh 88 doanh, thay đổi sách của nhà nước, sự biến động của bản thân doanh nghiệp và các nguyên nhân thuộc ngân hàng…) thực hiện việc điều chỉnh danh mục cho vay một cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo sự cân đối của danh mục các tài sản có độ rủi ro cao và tài sản có độ rủi ro thấp từ đó tạo thu nhập hợp lý và điều tiết rủi ro 3.2.2.4 Trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro - Ngân hàng phải thường xuyên thực hiện phân loại tài sản có, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt đợng, đó có hoạt đợng tín dụng nhằm chủ đợng xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hoá tài của ngân hàng - Việc phân loại tài sản có, trích lập và sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hoạt động của ngân hàng của các tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định của ngân hàng nhà nước thời kỳ Hiện nay, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thành Cơng thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo QĐ số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng nhà nước 3.2.2.5 Hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng - Hệ thớng thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt đợng tín dụng mợt cách đầy đủ, rõ ràng, xác và thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho nhà lãnh đạo quản lý có hiệu quả hoạt đợng tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thông tin - Hệ thống thông tin rủi ro tín dụng chia thành loại: + Các thơng tin có tính vĩ mơ, định hướng:  Mơi trường kinh tế vĩ mơ, các định hướng, sách kinh tế của Nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt đợng tín dụng của mợt tổ chức tín dụng  Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt đợng tín dụng + Các thơng tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng  Hệ thớng thơng tin từ khách hàng vay vốn  Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt đợng tín dụng của ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng, các báo cáo, tổng kết hoạt đợng tín dụng… 89 + Chế đợ thơng tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Ban giám đốc Báo cáo tình hình tập trụng tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng theo đó khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý và khoản có thể bị mất, khu vực tín dụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi của kinh tế khủng hoảng ảnh hưởng đến khả vốn 3.2.2.6 Đảm bảo ngun tắc thân trọng cơng tác tín dụng  Thực hiện tớt cơng tác thẩm định tín dụng và phân tích rủi ro tín dụng Cán bợ tín dụng cần cẩn trọng cơng tác tín dụng, thu thập đầy đủ thông tin khách hàng từ các nguồn tin: - Đối với khách hàng là cá nhân, các cán bợ tín dụng cần có đầy đủ thơng tin địa nơi và nơi công tác, điều kiện kinh tế gia đình, đạo đức cá nhân, khả trả nợ khách hàng tìm hiểu qua thông tin khách hàng cung cấp, qua nguồn tin bên ngoài dân cư vùng, thường cá nhân này vay hình thức cam kết trả nợ lượng hay các tài sản khác nhà và đất ở, cán bộ tín dụng cần cân nhắc kỹ mức cho vay dựa thu nhập, yeu cầu xác minh thu nhập từ quan nơi làm việc của khách hàng,thẩm định tài sản thế chấp cho khoản vay thẩm định giá cả tài sản thế chấp tuỳ theo tùng vùng - Đối với khách hàng là hộ sản xuất, hộ nơng dân các cán bợ tín dụng cần xem xét kỹ các phương án vay vốn, đối tượng vay vốn để sản xuất kinh doanh hay chăn nuôi trồng trọt, thu mua nông sản thời gian mùa vụ để xác định thời điểm cho vay,thời gian thu hồi vốn cứ vào đó xác định thời hạn của hợp đồng, phương thức cho vay, lường trước rủi ro xảy sản xuất kinh doanh phân tích kỹ để có kế hoạch cho vay hợp lý - Đối với khách hàng là các doanh nghiệp kinh doanh, sản xuất địa bàn huyện tập trung một số doanh nghiệp kinh doanh sản xuất là: xây dựng, một số nhà máy giấy với quy mô nhỏ, doanh nghiệp kinh doanh vật liệu xây dựng, sản xuất đồ thủ công mỹ nghệ….các doanh nghiệp ngành nghề khá đa dạng việc sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ, không có tính chun mơn hoá, mẫu mã và chất lượng sản phẩm chưa cao, chủ yếu phục vụ huyện nên các cán bợ tín dụng cần cân nhắc cho vay xem xét tính khả thi của phương án dự án, cần thẩm định kỹ thị trường tiêu thụ của mặt hàng xác định cầu vốn cần thiết vay, 90 lợi nhuận mà phương án thu được, xây dựng kế hoạch trả nợ cho khách hàng làm để thu hồi vốn nhanh và hiệu quả  Thực hiện đầy đủ khâu đảm bảo tín dụng theo quy định - Đới với cho vay không có bảo đảm Thường là các cá nhân các cán bộ công nhân viên chức vay cam kết trả nợ lương, tín chấp với cam kết dùng thu nhập hàng tháng để trả nợ thì ngân hàng cần yêu cầu khách hàng có giấy tờ xác minh thu nhập,thông tin đầy đủ khách hàng, nếu là khách hàng cũ thì lần vay trước khách hàng thực hiện tốt việc trả nợ gốc và lãi - Đối với cho vay có bảo đảm Cho vay có bảo đảm là các giấy tờ chứng minh quyền sử dụng đất, nhà và đất ở, các tài sản hình thành từ vớn vay Cán bợ tín dụng phải thẩm định kỹ đất ở,nơi đánh giá giá trị tài sản, đăng ký giao dịch bảo đảm cho tài sản thực hiện đầy đủ các giấy tờ, quy trình bảo đảm và cho vay, các loại bảo hiểm nếu tài sản hình thành từ vốn vay xe ô tô, các loại máy móc nhà nước hỗ trợ cho vay theo dự án có hỗ trợ lãi suất phải có các giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vớn vay hoá đơn mua bán máy - Đối với cho vay có bảo lãnh của bên thứ ba Thường cho vay với các cán bộ nông dân sự bảo lãnh của Hội nông dân, tổ vay vốn bảo lãnh cho cá nhân, các thành viên tổ vay vốn nếu cá nhân các tổ viên không trả nợ các thành viên tổ chịu trách nhiệm liên đới, tổ đó uy tín khơng ngân hàng ưu tiên việc cho vay vốn 3.2.2.7 Đẩy mạnh công tác giám sát sau cho vay - Kiểm soát chặt chẽ mục đích sử dụng vớn vay của khách hàng khơng để khách hàng sử dụng sai mục đích làm giảm khả trả nợ - Thường xuyên đào tạo nghiệp vụ cho các cán bợ tín dụng nhằm nâng cao trình độ và khả xử lý các tình h́ng xảy 3.2.2.8 Biện pháp phịng ngừa Khi các hoạt động kinh doanh của khách hàng xuất hiện các dấu hiệu cảnh báo có nguy phát sinh rủi ro bất cứ một nguyên nhân nào, để phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra,trước hết, ngân hàng phải thực hiện các biện pháp kiểm tra, giám sát bắt buộc Về nguyên tắc, tất cả các khoản vay có dấu hiệu rủi ro sau rà soát bị xếp xuống hạng phải đặt tình trạng theo dõi đặc biệt 91 Trong tất cả các trường hợp nếu khoản vay bị xuống hạng, ngân hàng phải xem xét và lựa chọng các biện pháp phòng ngừa - Quản lý giám sát khoản vay: thực hiện việc giám sát và thu thập các báo cáo tài của khách hàng các thơng tin tình hình tài và các thơng tin cần thiết có liên quan của khách hàng để có thể giám sát khoản vay một các chặt chẽ tình hình người vay có dấu hiệu tiến triển tốt không Nếu thấy xu thể bất lợi của khách hàng, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng cung cấp các báo cáo tài thường kỳ và phải kiểm tra chi tiết các báo cáo đó để giám sát chặt tình hình, cả dấu hiệu bất lợi chưa rõ ràng thì phải cần nghiên cứu và phân tích Khi xác định rõ xu thế bất lợi hoạt động kinh doanh của khách hàng, ngân hàng phải khẩn cấp xác định tính nghiêm ngặt của nó, phải xem xét đánh giá nguyên nhân của sự bất ổn này là tạm thời hay tài yếu kém, thị trường hay sự yếu của công tác quản lý - Rà soát và xem xét lại tài sản đảmbảo nợ vay của khách hàng Trong trường hợp khoản vay bị đánh giá xuống hạng, ngân hàng phải rà soát và đánh giá lại tài sản đảm bảo của khách hàng, việc đánh giá lại tài sản đảm bảo của khách hàng phải đảm bảo tính thực tế và thận trọng Ngân hàng cần xem xét, đánh giá: liệu tài sản điều kiện kinh doanh bình thường thì bán thế nào và bán điều kiện kinh doanh không bình thường thì thế nào? Hoàn thiện hồ sơ pháp lý: ngân hàng rà soát lại hồ sơ pháp lý khoản vay, trường hợp hồ sơ pháp lý chưa chặt chẽ cần phải bổ sung, ngân hàng cần phải bổ sung đầy đủ - Tăng cường hoạt động huy động vốn Đối với ngân hàng, khách hàng là đối tượng quan trọng chiến lược huy động vốn, họ đến với ngân hàng để gửi tiền và mở tài khoản với nhiều mục đích khác nhau, vì vậy có thể chưa làm hai loại: khách hàng thường xuyên và khách hàng không thường xuyên Từ đó ngân hàng có đới sách thích hợp, phải tăng cường huy đợng vốn thị trường nhằm mở rộng khả cho vay hạn chế rủi ro khoản của ngân hàng + Huy động tiền gửi: các biện pháp để tăng lượng tiền gửi ngân hàng:  Có sách ưu đãi lãi suất  Tạo điều kiện thuận lợi, nhanh chóng cho khách hàng 92  Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi biến động tài khoản tiền gửi để rút quy luật vận động của đồng vốn và giúp khách hàng sử dụng tốt số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng + Huy động tiết kiệm Khi kinh tế tăng trưởng lớp dân cư có nguồn thu nhập hình thức tiền tệ ngày càng tăng Loại thu nhập này phân tán các hộ dân cư toàn xã hội Theo đánh giá của ngân hàng nhà nước thì là nguồn vốn nhàn rỗi nhất, khơng nợi tệ mà cịn cả ngoại tệ Vì vậy ngân hàng cần có các biện pháp như:  Đa dạng hoá các loại hình tiền gửi với nhiều kỳ hạn khác mang tính linh hoạt Kèm theo loại tiền gửi này là hình thức khún khích hấp dẫn đới với khách hàng  Mở rộng các điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm Ngoài ngân hàng có thể bớ trí khoa học làm việc để giao dịch với các khách hàng một cách thuận lợi Huy động vốn thông qua việc tham gia thị trường chứng khoán, vay thị trường liên ngân hàng 3.2.2.9 Giải pháp xử lý tín dụng Để nâng cao chất lượng hoạt đợng tín dụng song song với viêc thực hiện các giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn thì việc xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi tồn đọng là điều quan trọng Phát hiện món vay có rủi ro có thể áp dụng các giải pháp sau: + Chuyển nợ quá hạn, thu nợ trước hạn + Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay + Khởi kiện và một số biện pháp khác Khi khoản vay bị xếp xuống nhóm nợ rủi ro cao thì ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp xử lý sau: + Phát tài sản: ngân hàng nên cố gắng thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản của mình Nếu khách hàng không có thiện chí thì ngân hàng tiến hành bán tài sản cầm cố, thế chấp theo sự giám sát và phán quyết của quan pháp luật + Trả nợ thay: yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay cho khách hàng vay vốn + Khởi kiện: trường hợp cần khởi kiện, ngân hàng phải khẩn trương hoàn thiện các thủ tục pháp lý cần thiết để khởi kiện khách hàng + Bán nợ: bán toàn bộ doanh nghiệp một phần doanh nghiệp: một quyết định quan trọng là liệu có thể có chủ sở hữu có thể 93 chuyển đổi doanh nghiệp làm ăn có lãi bổ sụng thêm vốn vào hoạt động kinh doanh để doanh nghiệp co thể tồn tương lai Tuỳ vào trường hợp cụ thể có thể áp dụng bán toàn bộ doanh nghiệp hay mợt phần doanh nghiệp + Các biện pháp khún khích trả nợ: miễn, giảm mợt phần lãi suất tính lại lãi, khơng tính lãi phạt… Biện pháp này áp dụng cho các khách hàng có thiện chí trả nợ gớc + Xử lý quỹ dự phòng rủi ro: nguyên tắc,biện pháp này áp dụng đối với các khoản nợ xấu: sau ngân hàng áp dụng hết các biện pháp áp dụng và xử lý mà không thu hồi nợ, các khoản nợ phát hết tài sản chênh lệch âm (cả gốc và lãi), các khoản vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan mà khơng thể khắc phục Sử dụng quỹ dự phịng để bù đắp khoản rủi ro tín dụng xảy làm lành mạnh hoá tài của ngân hàng chứ không có nghĩa là xoá hoàn toàn nợ vay cho khách hàng Đối với các khoản nợ xử lý quỹ dự phòng rủi ro thì chuyển theo dõi ngoại bảng Những khoản nợ này sau bù đắp quỹ dự phòng rủi ro theo dõi để tận thu Ngân hàng phải dùng các biện pháp khắc phục và xử lý để thu hồi nợ Hiện cách thức xử lý rủi ro,ngân hàng phải tuân thủ theo quyết định số 493 và quyết định số 18 của Thống đốc ngân hàng nhà nước việc ban hành quyết định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt đợng ngân hàng của tổ chức tín dụng 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ  Cơng nghệ thơng tin đóng vai trị quan trọng việc ngăn ngừa và giám sát rủi ro tín dụng Trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, các số liệu phải phản ánh trung thực và kịp thời tình trạng chất lượng tín dụng của toàn hệ thống để từ đó Ban lãnh đạo có đạo sát sao, phù hợp với sự biến động không ngừng của thị trường  Bên cạnh đó ngân hàng cần quan tâm đến đời sống cán bộ công nhân viên, thường xuyên bồi dưỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thần của người lao động tạo môi trường làm việc thân thiện, cởi mở, đoàn kết Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến tư tưởng để phát hiện, uốn nắn dấu hiệu khác để loại trừ việc che giấu sai phạm 94  Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn bản đạo cho cán bợ tín dụng đặc biệt là các văn bản của Vietcombank hướng dẫn việc xếp hạng khách hàng Quán triệt sâu sắc đến cán bợ tín dụng tầm quan trọng của việc sử dụng thông tin và chấm điểm sai lệch đối với một số tiêu tài chính, phi tài Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng của hệ thớng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 3.3.1.1 Mở rộng danh mục cho vay để hạn chế RRTD cách thay đổi chế huy động vốn Chi nhánh Thành Công đề xuất với Hợi sở nghiên cứu thêm mợt số hình thức huy động vốn mới, góp phần thúc đẩy huy động vốn từ kinh tế hình thức rút gốc linh hoạt Đối với hình thức này, khách hàng có thể rút một phần gốc trước hạn tuỳ theo nhu cầu của người gửi, phần lại giữ nguyên lãi suất và kỳ hạn gửi ban đầu Bên cạnh đó, xây dựng thêm các gói sản phẩn huy động vốn dành cho khách hàng là tổ chức nhằm tăng cường huy động vốn từ nhóm khách hàng này Xây dựng chế sách lãi suất riêng cho đối tượng khách hàng tiềm và thực hiện thống chung toàn hệ thống Trong thời gian tới, Hợi sở ngần hàng Ngoại Thương Việt Nam cần đầu tư nguồn lực cần có các sách phù hợp để đẩy mạnh và tăng tỷ trọng huy động vốn thể nhân/tổng huy đợng vớn vì là ng̀n vớn tương đới ổn định đới với Ngân hàng Phịng sách và phát triển thị trường bán lẻ Hội sở cần nghiên cứu triển khai sản phẩm huy động vốn hấp dẫn và khả thi hơn, sản phẩm nên có tính vượt trợi hẳn so với các sản phẩm của ngân hàng khác và thể hiện đặc trưng riêng có của thương hiệu Vietcombank 3.3.1.2 Đưa sách phù hợp cho phát triển chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương - Chi nhánh Thành Cơng là chi nhánh có mạng lưới hệ thống các chi nhánh NHTMNN địa bàn Thủ Đây là hạn chế việc tăng tính hiệu quả quảng bá thương hiệu Vietcombank với công chúng làm giảm bớt tính cạnh với các đới thủ khác địa bàn như: có biện pháp hạn chế sự cạnh tranh nội bộ các sản phẩm tất cả các điểm 95 giao dịch của Vietcombank (như thống lãi suất, tỷ giá…) Xác định lợi thế cạnh tranh của địa bàn, đối tượng khách hàng, Chi nhánh….để xây dựng chiến lược phát triển phù hợp, phát huy thế mạnh kinh doanh của Chi nhánh và địa bàn 3.3.1.3 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin của các ngân hàng cần nâng cấp, hiện đại hoá để có thể hỗ trợ cho công tác quản trị RRTD, tiến tới theo dõi RRTD của toàn hệ thống một cách tức thời Hợi sở cần ý thức ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại quản trị ngân hàng là ́u tớ sớng cịn đới với ngân hàng mình cuộc cạnh tranh công nghệ các ngân hàng diễn Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam  Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin khách hàng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) là mợt kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, từ đó góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp và các thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ các tổ chức tín dụng, các quan hữu quan, các quan thông tin và ngoài nước, các văn bản quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thông tin đáp ứng yêu cầu của các tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng cả mặt số lượng và chất lượng Đây là một nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng của các NHTM Việt Nam hiện Chính vì vậy, CIC khơng phải mở rợng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực hiện các biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với các NHTM, trung tâm thông tin của các cán bộ, các quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm các thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể cả doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại các thông tin để cần có thể cung cấp cho các NHTM mợt cách nhanh chóng và xác 96 - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động của CIC theo hướng bắt buộc các ngân hàng thành viên cần thưc hiện vai trò, trách nhiệm của mình tham gia cung cấp và khai thác thông tin từ CIC Có các biện pháp xử lý đới với các tổ chức tín dụng khơng thực hiện nghiêm túc quy định thông tin,cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với các tổ chức thông tin quốc tế, các ngân hàng nước ngoài nhằm khai thác thông tin các đối tác nước ngoài có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát hiện và ngăn ngừa rủi ro các ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngoài vay vốn - Cần xây dụng hệ thớng liệu tín dụng bất đợng sản (tỷ lệ nợ xấu và khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy và độ dài để thực hiện thống kế, từ đó đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thớng NHTM phịng tránh rủi ro  Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, hiện đại hoá và tự động hoá tất các các công đoạn xử lý nghiệp vụ để nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại RRTD doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nới trực tún các ngân hàng với CIC mà không thông qua các chi nhánh NHNN hiện để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh  Hoàn thiện quy chế cho vay đối với các ngân hàng Hiện NHNN cần hoàn thiện quy trình quy chế cho vay thật sự hợp lý đối với ngân hàng Việc trì nhiều giới hạn cấp tín dụng cho mợt khách hàng hiện dẫn đến một số vướng mắc quá trình thực hiện và dẫn đến các cách hiểu khác Ví dụ như: nghiệp vụ cho vay và bảo lãnh của tổ chức tín dụng Hoàn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến với sở, có sự độc lập tương đối điều hành và hoạt động nghiệp vụ tổ chức bộ máy Cơng tác tra hoạt đợng tín dụng cần thực hiện thường xuyên và nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát hiện kịp thời các sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng… để đạo và phịng ngừa, chỉnh sửa, khắc phục một cách triệt để Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng các điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt đợng tín dụng của không một ngân hàng mà cả hệ thống 97 98 KẾT LUẬN Rủi ro là một tất yếu đối với hoạt động kinh doanh tiền tệ của các ngân hàng thương mại Thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề là làm thế nào để hạn chế rủi ro này tỷ lệ thấp có thể chấp nhận Theo thông lệ quốc tế, ngân hàng có tỷ lệ tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm là một ngân hàng có trình độ quản lý tốt và hoàn toàn không tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng và các biện pháp quản trị rủi ro là một đề tài mà các nhà quản trị ngân hàng và nghiên cứu không ngừng nhằm hoàn thiện các điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Dựa vào sở lý luận rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, luận văn tiến hành theo hướng nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank chi nhánh Thành Cơng, mặt hạn chế rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng và mục tiêu của Vietcomcbank Đồng thời đưa đề xuất và kiến nghị đới với Vietcombank, Ngân hàng nhà nước và Chính phủ để hỗ trợ cho tính khả thi của giải pháp Do hạn chế mặt kiến thức lý thuyết và thực tiễn nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót Rất mong sự đóng góp ý kiến của Quý thầy cô Tôi xin chân thành cảm ơn! 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt 1.1 Phan Thu Cúc, 2008 Tín dụng ngân hàng Hà Nợi: Phan Thu Cúc, NXB Thống Kê 1.2 Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại Hà Nội: nhà xuất bản Đại học Kinh tế Quốc Dân 1.3 Lưu Thị Hương và Vũ Duy Hào, 2010 Tài doanh nghiệp Hà Nợi: NXB Đại học kinh tế quốc dân 1.4 Nguyễn Minh Kiều, 2008 Quản trị rủi ro tín dụng Hà Nợi, NXB Thống kê 1.5 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội, NXB Thống kê 1.6 Trần Xuân Trường, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đông Luận văn tiến sỹ, trường Đại học Kinh tế Thành Phớ Hờ Chí Minh 1.7 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, 2009 Thực trạng rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam hiện và các giải pháp phòng ngừa hạn chế Hà Nội, NXB Thống kê 1.8 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2014 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2011-2013 Tài liệu từ website 2.1 Báo cáo thường niên của ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam http://vietcombank.com.vn/AnnualReports/ 2.2 Một góc nhìn rủi ro tín dụng ngân hàng http://www.misa.com.vn/tabid/91/newsid/6153/Mot-goc-nhin-ve-rui-ro-tindung-trong-ngan-hang-aspx 2.3 Mô hình Camels quản trị rủi ro ngân hàng http://www.doanhnhan.net/mo-hinh-camels-trong-quan-tri-rui-ro-ngan-hangp53a8382.html 2.4 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam http://www.vnba.org.vn/? option=com_content&view=article&id=1558&catid=43&Itemid=90 2.5 Nâng tầm quản trị rủi ro ngân hàng http://www.tapchitaichinh.vn/Quan-tri-doanh-nghiep/Nang-tam-quan-tri-ruiro-ngan-hang/24052.tctc 2.6 Thay đổi cấu quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 100 http://vneconomy.vn/20090209103345710P0C6/thay-doi-co-cau-quan-ly-ruiro-trong-ngan-hang.html 2.7 Tổng quan tín dụng và hoạt đợng tín dụng của ngân hàng thương mại http://www.voer.edu.vn/module/kinh-te/tong-quan-ve-tin-dung-va-hoat-dongtin-dung-cua-ngan-hang-thuong-mai.html 2.8 Quản trị rủi ro kinh doanh http://media.idg.com.vn/en/news/finance-banking/223-quan-tri-rui-ro-trongkinh-doanh-nh 2.9 Vai trị của tín dụng ngân hàng kinh tế http://voer.edu.vn/module/kinh-te/vai-tro-cua-tin-dung-ngan-hang-trong-nenkinh-te.html 101 ... CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG- CHI NHÁNH THÀNH CÔNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương. .. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH CÔNG CHƯƠNG 3:... động rủi ro tín dụng .16 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tăng cường quản trị rủi ro 17 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng