2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương
2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
2.2.1.1. Tình hình huy động vốn của Vietcombank - Chi nhánh Thành Công giai đoạn 2011 - 2014.
Trong những năm qua, bằng sự nỗ lực của toàn thể các cán bộ, nhân viên chi nhánh, cũng như sức mạnh của thương hiệu Vietcombank đã góp phần giúp Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Thành Công luôn hoàn thành vượt mức chỉ tiêu đề ra về công tác huy động vốn trên tất cả các phương diện về thành phần kinh tế, huy động lượng tiền gửi từ người dân và các tổ chức kinh tế cũng như trên phương diện huy động tiền gửi bằng VNĐ và ngoại tệ quy đổi thành VNĐ.
Sự tăng trưởng của hoạt động huy động vốn đã tài trợ hiệu quả cho hoạt động cấp tín dụng, góp phần mang lại nguồn thu đáng kể cho chi nhánh. Đặc biệt, trong
những năm qua mặc dù gặp phải những khó khăn như tình hình chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng, đồng thời phải đáp ứng tỷ lệ an toàn tối thiểu tại thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 01/03/2010 và Chỉ thị 02 của NHNN ngày 05/06/2011 về bình ổn lãi suất huy động VNĐ ở ngưỡng 14% trong năm 2011, nhưng với sự nhạy bén trong cơ chế điều hành lãi suất, chi nhánh vẫn cố gắng hoàn thành chỉ tiêu tăng trưởng ổn định, giúp chi nhánh có thể thực hiện tốt cơ cấu và kế hoạch đã đề ra.
Tính đến hết năm 2014, các chỉ tiêu huy động vốn như huy động vốn từ nền kinh tế, huy động vốn VNĐ, huy động vốn từ tổ chức kinh tế của Chi nhánh đều có chuyển biến tích cực so với cuối năm 2013 và đã hoàn thành tốt kế hoạch huy động vốn của năm. Tình hình thanh khoản VNĐ và USD của chi nhánh luôn đảm bảo tốt nguồn cung ngoại tệ cho thị trường.
Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn Vietcombank Chi nhánh Thành Công giai đoạn 2011 - 2014
(Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Doan h số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng 1.Theo thành phần kinh tế 5.749 100% 6.936 100% 8.916 100% 9.322 100% Huy động từ dân cư 2.290 40% 2.720 39% 4.406 49% 3.822 41% Huy động từ TCKT 3.459 60% 4.216 61% 4.510 51% 5.499 59% 2.Theo loại tiền 5.749 100% 6.936 100% 8.916 100% 9.322 100% VND 3.989 69% 5.073 73% 7.114 80% 7.271 78% Ngoại tệ quy đồng 1.760 31% 1.863 27% 1.802 20% 2.051 22%
(Nguồn: Báo cáo kết quả tình hình hoạt động kinh doanh năm 2011 - 2014)
Từ bảng trên ta có thể nhận thấy Vietcombank - Chi nhánh Thành Công luôn duy trì tỷ lệ hợp lý và ổn định trong cơ cấu huy động vốn giữa khu vực dân cư, các tổ chức kinh tế, cũng như theo loại tiền huy động về VNĐ hay ngoại tệ ở mức xấp xỉ 70% và 30% qua các năm, điều này cũng phần nào thể hiện chính sách của ngân hàng trong công tác đảm bảo sự ổn định về nguồn vốn huy động, cơ cấu hợp lý giúp ngân hàng có thể hạn chế được những rủi ro có thể xảy ra như tâm lý của người dân, hay rủi ro về tỷ giá có thể ảnh hưởng đến giá trị lượng tiền gửi nếu như ngân hàng không có cơ cấu huy động vốn hợp lý. Sự tăng trưởng và phát triển của các sản phẩm, dịch vụ được triển khai đã đóng góp rất lớn vào kết quả kinh doanh của Vietcombank - Chi nhánh Thành Công.
2.2.1.2. Cơ cấu tín dụng tại Vietcombank - Chi nhánh Thành Công
Bên cạnh công tác huy động vốn vô cùng quan trọng đối với mỗi ngân hàng, thì việc cân đối giữa vấn đề sử dụng vốn và nguồn vốn huy động được cũng vô cùng quan trọng. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thành Công luôn chú trọng kế hoạch sử dụng vốn từ khi thiết kế danh mục cho vay giữa các nhóm các khách hàng khác nhau.
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng Vietcombank Thành Công theo nhóm khách hàng
(Đơn vị: tỷ đồng)
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Vietcombank Thành Công 2011 - 2013)
Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn luôn là nhóm có tỷ lệ lớn nhất. Tuy nhiên, tỷ trọng của nhóm này đang có xu hướng giảm dần, từ mức 50% (năm 2011) xuống còn 45% (năm 2012) và xuống đến 35% (năm 2013) và đạt 38% (năm 2014). Nhờ chủ trương xóa bỏ phân biệt giữa các thành phần kinh tế, ngân hàng Ngoại thương Việt nam - Chi nhánh Thành Công đã và đang kiểm soát chặt chẽ và giảm dư nợ cho vay của các đối tượng là các DNNN làm ăn kém hiệu quả.
Cùng với việc thực hiện quyết sách mới của chính phủ về kiềm chế lạm phát và cắt giảm tín dụng, nhưng ngân hàng Ngoại thương Việt nam - Chi nhánh Thành Côngvẫn duy trì mục tiêu hoạt động cho vay theo phương châm “hiệu quả và an
toàn” đồng thời bám sát các định hướng của NHNT Việt Nam về nâng cao hiệu quả tín dụng, mở rộng cho vay bán lẻ, cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nhóm khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn và nhóm khách hàng mục tiêu của chi nhánh, thông qua tỷ trọng doanh số cho vay với đối tượng khách hàng này luôn tăng lên qua các năm. Qua đó ta cũng đánh giá được chiến lược phát triển của Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Thành Công chú trọng đầu tư cung cấp vốn cho khối doanh nghiệp; điều này cũng được minh bạch hóa trong chính sách giảm lãi suất cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng, giảm bớt gánh nặng lãi suất cho doanh nghiệp, đồng thời đáp ứng được mục tiêu định hướng của chính phủ cho ngân hàng cũng như chi nhánh.
Bên cạnh việc xem xét dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng thì Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Thành Công còn quản lý cơ cấu danh mục cho vay theo kỳ hạn, theo VNĐ và ngoại tệ, cụ thể như bảng sau:
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay Vietcombank Chi nhánh Thành Công giai đoạn 2011 - 2014
(Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng VND 2.751 71% 1.993 78% 2.735 53% 3.263 55% Ngoại tệ 1.124 29% 555 22% 2.394 47% 2.669 45% Ngắn hạn 2.774 72% 1.878 74% 4.001 78% 4.508 76% Trung và dài hạn 1.101 28% 670 26% 1.128 22% 1.423 24% Dư nợ cho vay 3.875 100% 2.548 100% 5.129 100% 5.932 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Vietcombank Thành Công năm 2011 - 2014)
Nhìn chung, trong giai đoạn 2011 - 2014, cơ cấu cho vay theo kỳ hạn của Chi nhánh Thành Công khá ổn định. Cơ cấu cho vay ngắn hạn chiếm xấp xỉ 75%. Trong thời điểm nền kinh tế thị trường có nhiều biến động, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh do nhiều yếu tố, định hướng cơ cấu
thời gian cho vay của Vietcombank - Chi nhánh Thành Công tập trung vào cho vay ngắn hạn đã giúp ngân hàng hạn chế được nhiều RRTD.
So sánh với tỷ trọng nguồn vốn huy động của chi nhánh trong bảng về Cơ cấu huy động vốn của chi nhánh trong năm 2011 - 2014 ta có thể thấy, lượng vốn huy động bằng VNĐ và ngoại tệ luôn duy trì ở mức 70% và 30% trong khi nguồn vốn cấp tín dụng lại cho thấy ngân hàng đang nghiêng về cấp tín dụng bằng nội tệ, điều này thể hiện, một phần nguồn vốn huy động được bằng ngoại tệ sẽ được giữ lại để đảm bảo an toàn về chính sách tỷ giá sau những biến động của thị trường, đây cũng là một trong những chủ trương của NHNN cũng như của Chính phủ.
Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay và nguồn vốn huy động của Vietcombank Chi nhánh Thành Công (2011-2014)
(Đơn vị: tỷ đồng)
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000 3875 2548 5129 5932 5749 6036 8916 9322
Dư nợ cho vay Nguồn vốn huy động
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Vietcombank Thành Công 2011 - 2013)
Bên cạnh việc cân đối giữa loại tiền huy động và loại tiền trong cấp tín dụng, chi nhánh Thành Công luôn duy trì cơ cấu hợp lý giữa tổng dư nợ cho vay và tổng nguồn vốn huy động. Đặc biệt, thực hiện chỉ đạo của Ban Giám đốc Chi nhánh lấy trọng tâm là xử lý nợ xấu bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng an toàn, Chi nhánh
luôn duy trì mức dư nợ cho vay hợp lý mà vẫn đảm bảo định hướng phát triển tín dụng của hệ thống.
Quan sát biểu đồ ta thấy, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng đều qua các năm: năm 2012 đạt 6.036 tỷ tăng 3488 tỷ đồng so với năm 2011; đặc biệt năm 2013 đạt 8.916 tỷ đồng tăng 3.787 tỷ đồng so với năm 2012; và đến năm 2014 tăng 406 tỷ đồng so với năm 2013.
Mặc dù trong khoảng giai đoạn 2011 - 2014 nền kinh tế thị trường trong và ngoài nước luôn gặp khó khăn, tỷ lệ lạm phát cao nhưng Chi nhánh đã có chính sách phù hợp để duy trì ổn định và phát triển nguồn vốn huy động của mình. Bên cạnh đó, tỷ trọng tổng dư nợ cho vay trên tổng nguồn vốn lao động đang có sự điều chỉnh giảm dần: năm 2011 là 67%, năm 2012 là 42%, năm 2013 là 58% và năm 2014 xấp xỉ 63%.
Điều này thể hiện chính sách thận trọng trong cơ cấu danh mục cho vay của chi nhánh. Để đảm bảo duy trì ổn định lợi nhuận hoạt động từ hoạt động cấp tín dụng, hạn chế rủi ro thấp nhất thì việc mở rộng tín dụng luôn được chi nhánh cân nhắc, không tiến hành mở rộng hàng loạt, mặc dù chi nhánh hoàn toàn có thể đảm bảo về vốn khi tổng nguồn vốn huy động tăng.
2.2.1.3. Chất lượng tín dụng tại Vietcombank - Chi nhánh Thành Công
Bên cạnh vấn đề mở rộng danh mục cho vay để tăng doanh thu thì vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng cũng được Vietcombank - Chi nhánh Thành Công đặc biệt quan tâm và chú trọng. Chất lượng tín dụng đề cập ở đây chính là vấn đề về nợ xấu, làm thế nào để hạn chế đến mức nợ xấu đang là một bài toán chưa có hồi giải đáp với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay.
Trong vấn đề về quản trị RRTD, quản lý nợ xấu luôn được lãnh đạo chi nhánh đặc biệt xem trọng, với phương châm, không để dư nợ xấu gia tăng, tìm mọi giải pháp để thu hồi nợ xấu còn tồn đọng trong các doanh nghiệp.
Bảng 2.4: Phân loại nợ của Vietcombank Chi nhánh Thành Công giai đoạn 2011 - 2014 (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nhóm 1 3.797 98.0% 2.490 97.9% 4.951 96.9% 5.701 96.1% Nhóm 2 33 8.4% 24 9.6% 103 2.0% 59 3.0% Nhóm 3 5 1.4% 10 4.0% 18 3.6% 18 3.0% Nhóm 4 7 1.9% 3 1.0% 4 0.7% 5 0.9% Nhóm 5 10 2.6% 2 0.9% 16 1.1% 4 0.6% Nợ xấu 22 5.9% 15 5.9% 38 5.4% 27 4.5% Tổng dư nợ 3.875 100% 2.548 100% 5129 100% 5932 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Vietcombank Thành Công 2011 - 2014)
Số liệu ở bảng trên cho thấy, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh Thành Công chiếm tỷ lệ ít trong tổng dư nợ và hơn nữa có xu hướng giảm dần theo thời gian. Trong năm 2011 và 2012 tỷ lệ nợ xấu là 5,9%, năm 2013 chiếm tỷ trọng 5,4% và đến năm 2014 còn 4,5%. Chi nhánh Thành Công được đánh giá là một trong những chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu thấp trong hệ thống Vietcombank trong năm 2013 - 2014. Không những tỷ lệ nợ xấu thấp, tỷ trọng nợ nhóm 2 của ngân hàng cũng thấp tương ứng, chỉ cao hơn tổng nợ xấu một chút.
Như vậy tổng quan lại thì tổng nợ đạt tiêu chuẩn (nhóm 1) trong tổng dư nợ chiếm tỷ trọng rất lớn, thậm chí trong năm 2011 và 2012 chiếm gần 98% tổng dư nợ. Qua các năm, chi nhánh lập ra một bộ phận chuyên xử lý nợ xấu, đốc thúc các cơ quan, doanh nghiệp, xử lý TSĐB, bằng nỗ lực của mình chi nhánh đã góp phần thu một lượng đáng kể nợ xấu tồn đọng, góp phần đáng kể giảm số lượng nợ xấu của chi nhánh cũng như trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
Đối với các khoản nợ xấu, ngân hàng thực hiện các phân loại nợ, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trên cơ sở hàng tháng để phục vụ cho công tác quản lý RRTD. Đối với các khoản vay bằng nguồn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba cam kết chịu toàn bộ trách nhiệm xử lý rủi ro khi xảy ra rủi ro và các khoản cho vay bằng nguồn vốn góp đồng tài trợ của tổ chức tín dụng khác mà ngân hàng
không chịu bất cứ rủi ro nào thì ngân hàng không phải trích lập dự phòng rủi ro nhưng phải phân loại nợ nhằm đánh giá đúng tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng phục vụ cho công tác quản lý RRTD. Đối với các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay và chấp nhận thanh toán, chi nhánh phải phân loại vào nhóm riêng để quản lý, giám sát tình hình tài chính, khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng và trích lập dự phòng chung.
Thực trạng hoạt động tín dụng cũng như hoạt động huy động vốn đã phản ánh phần nào RRTD có thể xảy ra đối với chi nhánh Vietcombank cũng như thái độ của ngân hàng đối với RRTD; điều này thể hiện ở chỗ cách đưa ra chính sách trong cơ cấu danh mục cho vay cũng như chính sách thay đổi danh mục cho vay khi có những biến động về tình hình kinh tế, hay bản thân nguồn vốn huy động thay đổi. Có thể đánh giá khách quan rằng ngân hàng Ngoại thương Việt nam - Chi nhánh Thành Công đã luôn làm đúng chức năng của mình, có cái nhìn thận trọng về RRTD, những nhận định này sẽ được đề cập rõ hơn trong phần tiếp theo của bài viết bàn về Thực trạng hoạt động Quản trị RRTD tại Vietcombank - Chi nhánh Thành Công.