2.
2.2.4 Hoạt ñộ ng cho vay ñố ivới DNVVNt ại V7 TCB
Cho vay theo món
Là phương thức cho vay mà TCB và khách hàng thoả thuận các khoản vay cụ thể dựa trên nhu cầu vốn của từng phương án kinh doanh của khách hàng, trong ñó xác ñịnh rõ mục ñích sử dụng vốn vay, thời hạn cho vay, ngày trả nợ.
Mỗi món vay (lần vay) khách hàng phải gửi Giấy ñề nghị vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh và các giấy tờ khác có liên quan ñến khoản cho vay cho Ngân hàng xét duyệt, hai bên sẽ phải ký một hợp ñồng tín dụng cho khoản vay ñó.
Phương thức theo món thường áp dụng cho các doanh nghiệp nhỏ, kinh doanh theo mùa vụ, nhu cầu vay vốn không thường xuyên hoặc các khách hàng mới quan hệ vay vốn với Techcombank, do vậy cần có thời gian theo dõi ñể ñánh giá về uy tín tín dụng cũng như khả năng kinh doanh.
Cho vay theo hạn mức
Là phương thức cho vay mà Techcombank căn cứ vào kế hoạch kinh doanh của khách hàng trong một giai ñoạn nhất ñịnh ñể xác ñịnh mức dư nợ tối ña khách hàng ñược phép vay (hạn mức tín dụng) và duy trì hạn mức ñó trong thời hạn nhất ñịnh ñể phục vụ cho kế hoạch kinh doanh của khách hàng. Hai bên ký một hợp ñồng tín dụng hạn mức quy ñịnh về giá trị hạn mức, thời gian hiệu lực của hạn mức, phương thức giải ngân từng khoảnvay.
Căn cứ vào hạn mức tín dụng ñã ñược duyệt, mỗi lần giải ngân khách hàng chỉ cần lập phương án kinh doanh, Giấy nhận nợ và gửi các chứng từ liên quan ñến khoản vay (như hợp ñồng ñầu vào, ñầu ra, hoá ñơn mua bán).
Mục ñích cấp hạn mức tín dụng là Ngân hàng cho những doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn thường xuyên ñảm bảo ñược nguồn tài chính phục vụ sản xuất kinh doanh và ñơn giản hoá một phần thủ tục vay vốn giúp phần khuyến khích khách hàng ñến vay vốn.
Các hình thức khác
Ngoài các phương thức cho vay chính nêu trên, Techcombank cũng có thể áp dụng các phương thức cho vay khác như cho vay luân chuyển, vay thấu chi, vay tín chấp lương, vay mua bất ñộng sản, vay mua ôtô và cho vay tiêu dùng, các giải pháp tài chính trọn gói, tài chính kho vận trọn gói, bảo lãnh, bao thanh toán, thấu chi tài khoản…
Bảng 2.5 Dư nợ theo hình thức cấp tín dụng ñối với DNVVN của V7 – TCB (Tham khảo tại phụ lục 02), (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Khối S & D - TCB, giai ñoạn 2008 - 2011)
Về phương thức cho vay, dư nợ cho vay theo hạn mức vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn so với cho vay từng lần và cho vay ñầu tư dự án. Việc cho vay theo hạn mức chủ yếu áp dụng ñối với khách hàng quan hệ lâu năm và có úy tín với ngân hàng, tình hình tài chính lành mạnh, có nhu cầu vốn lưu ñộng luân chuyển thường xuyên, ổn ñịnh và khả năng giám sát của ngân hàng tốt. Tỉ trọng cho vay theo hạn mức năm 2011 ñạt 86,55 % trong tổng dư nợ của DNVVN, với dư nợ vay 100,22 tỷ ñồng cho vay từng lần chỉ ñáp ứng theo từng thương vụ kinh doanh của khách hàng, hơn nữa mục ñích cho vay từng lần nhằm giám sát và quản lý chặt chẻ khoản vay. Bên cạnh ñó dư nợ vay theo dự án ñầu tư ñạt 599,45 tỷ ñồng, chủ yếu cho vay tài trợ các dự án công trình xây dựng nhà máy sản xuất, cầu cảng, cao ốc cao tầng… Phân khúc dư nợ nhóm này ñang giảm dần qua các năm ñể phù hợp với chỉ thị chung của ngân hàng là tập trung cho vay ñối với DNVVN theo hình thức bổ sung vốn lưu ñộng.
Biểu ñồ 2.3: Dư nợ
2.2.4.2 Tài sản ñ Các hình th
Các hình thức ñ Quyền sử dụng ñất và tài s phương tiện vận tải, kh xây lắp,cầm cố các giấ vốn vay, quyền ñòi nợ…
Căn cứ vào khả xuất kinh doanh và uy tín c và khách hàng thoả thu thế chấp tài sản, cầm c tài sản, loại tài sản ph
dụng của NH ñối với các DN vay v Techcombank phải yêu c
Quy ñịnh về
- Xác ñịnh tính h dụng ñối với ñất) của ng
vào các giấy tờ chứng minh quy
2008 63.955
4,046.430
ợ theo hình thức cấp tín dụng tại V7 - TCB, giai
2008 – 2011.
n ñảm bảo khoản vay của DNVVN Các hình thức ñảm bảo áp dụng
c ñảm bảo trong cho vay TCB ñang áp d t và tài sản trên ñất, các tài sản là thiết bị,
khối lượng công trình xây dựng hoàn thành ấy tờ có giá và bảo lãnh của bên thứ ba, tài s …
ả năng về tài sản ñảm bảo của từng khách hàng, tình hình s t kinh doanh và uy tín của khách hàng, mức ñộ khả thi của ph
thuận về biện pháp và tài sản ñảm bảo nợ vay cho phù h m cố tài sản, bảo lãnh của bên thứ ba. Mức ñ
n phụ thuộc vào mức ñộ rủi ro của việc cho vay và x i các DN vay vốn, nếu mức ñộ rủi ro củ
i yêu cầu chặt chẽ về tài sản ñảm bảo.
ề tài sản ñảm bảo
nh tính hợp pháp, hợp lệ của tài sản và quyền sở a người cầm cố, thế chấp. Việc xác ñịnh n ng minh quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng
2009 2010 2011 93.261 89.030 100.220 4,046.430 5,091.329 6,008.340 4,500.780 650.120 735.560 653.230 Vay món (từng lần) Vay hạn mức Dựán
TCB, giai ñoạn năm
ang áp dụng gồm: thế chấp dây truyền sản xuất, ng hoàn thành ñối với các ñơn vị ba, tài sản hình thành từ
ng khách hàng, tình hình sản a phương án mà TCB vay cho phù hợp như: c ñộ yêu cầu về giá trị c cho vay và xếp hạng tín ủa phương án cao thì
ở hữu (hoặc quyền sử nh nội dung này căn cứ ng ñất của người cầm
4,500.780
cố, thế chấp, xác ñịnh người ñồng sở hữu tài sản, xác ñịnh xem tài sản có tranh chấp, kiện tụng hay không. ðây là nội dung rất quan trọng, khi xem xét phải hết sức cẩn thận ñể tránh những rắc rối về sau.
- Xác ñịnh loại tài sản, chất lượng tài sản, giá trị tài sản và khả năng phát mại tài sản nhằm ñánh giá khả năng khi cần phát mại thì Techcombank sẽ thu ñược bao nhiêu từ tài sản ñể bù ñắp rủi ro. Techcombank không nhận thế chấp các loại ñất khó bán, không nhận cầm cố các loại thiết bị, hàng hoá, vật tư ứ ñọng hoặc chất lượng thấp không có khả năng phát mãi.
- Xác ñịnh phương thức quản lý tài sản ñảm bảo cho phù hợp với ñặc ñiểm của hàng hoá và khả năng quản lý của Techcombank và của khách hàng nhưng phải ñảm bảo trong mọi trường hợp Techcombank ñều có thể giám sát ñược tài sản ñảm bảo và tuyệt ñối không cho phép khách hàng lợi dụng rút bớt, thay thế hoặc sử dụng tài sản vào các mục ñích khác khi chưa ñược phép của Techcombank.
- Thông thường ñối với quyền sử dụng ñất cùng tài sản trên ñất và các tài sản có ñăng ký quyền sở hữu như ôtô, tàu biển… thì giao lại cho người thế chấp tiếp tục quản lý và sử dụng bình thường dưới sự giám sát của Techcombank. ðối với những tài sản khác không ñăng ký quyền sở hữu thì Techcombank trực tiếp quản lý bằng cách nhập kho Techcombank, thuê bên thứ ba giữ hộ hoặc ñưa vào kho của khách hàng và niêm phong lại tuỳ theo loại tài sản và uy tín của khách hàng. ðối với các loại giấy tờ có giá thì phải tiến hành thủ tục phong toả tại cơ quản phát hành, quản lý không cho khách hàng rút và nhập kho của Techcombank.
- CVQHKH có nhiệm vụ lập phiếu ñịnh giá tài sản ñảm bảo khoản vay của khách hàng, gửi ñến phòng ñịnh giá của Techcombank Miền Nam, các chuyên viên phòng ñịnh giá sẻ tiến hành ñịnh giá theo giá thị trường và gửi kết quả ñịnh giá cho CVQHKH, dựa trên kết quả ñịnh giá CVQHKH ghi trong tờ trình thẩm ñịnh và ấn ñịnh mức cho vay tối ña bao nhiêu phần trăm tài sản ñảm bảo của khách hàng. Danh mục tài sản ñảm bảo ở Techcombank khá ña dạng và phong phú như: bất ñộng sản, ñộng sản, quyền ñòi nợ, sổ tiết kiệm, hàng hóa,khoảng phải thu và một số giấy tờ có giá khác…ðối với bất ñộng sản, xe ô tô ñược cho vay tối ña từ 50%-70%, giá trị
ñịnh giá, ñối với hàng hóa cầm cố trong kho, các giấy tờ có giá ñược cho vay tối ña 75% - 80% giá trị ñịnh giá. Ngoài lấy thông tin về kết quả ñịnh giá TSðB từ bộ phận thẩm ñịnh của NH, CVQHKH có thể tham chiếu kết quả ñịnh giá của môt số công ty chuyên ñịnh giá như: Saigon Land, VFS, WSC, LA+…
Bảng: 2.6 Dư nợ vay theo hình thức bảo ñảm bằng tài sản tại V7 – TCB ñối với DNVVN (Tham khảo tại phụ lục 02), (Nguồn: Báo kết quả kinh doanh Khối S& D – TCB, giai ñoạn năm 2008 - 2011)
Qua bảng dư nợ vay theo hình thức bảo ñảm bằng tài sản của các khoản cấp tín dụng ñối với các DNVVN, ta nhận thấy cơ cấu dư nợ vay ñều có tài sản ñảm bảo chiếm trên 90% tổng dư nợ vay, phần còn lại là phần dư nợ vay tín chấp, cơ cấu dư nợ vay tại Vùng 7 ở mức an toàn và hạn chế rủi ro tín dụng.
2.2.4.3 Quy trình tín dụng ñối với DNVVN tại V7 - TCB (1) Lập hồ sơñề nghị cấp tín dụng:
CVKH tiếp thị, tiếp xúc khách hàng tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tiến hành thu thập thông tin và tài liệu cần thiết từ phía khách hàng ñồng thời thu thập thông tin từ các bạn hàng, ñối thủ cạnh tranh, tìm hiểu thông tin thị trường từ các phương tiện thông tin ñại chúng.
Chuyên viên quan hệ khách hàng cần thu thập những tài liệu sau, ñể tiến hành lập hồ sơ tín dụng ( giấy phép thành lập, ñăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề, ñiều lệ công ty, quyết ñịnh bổ nhiệm Giám ñốc, quy chế quản lý tài chính, biên bản họp Hội ñồng thành viên, catalog hoặc giới thiệu về khách hàng nếu có, báo cáo tài chính 2 năm gần nhất của khách hàng, một số hợp ñồng tiêu biểu, ñã và ñang thực hiện, danh sách khách hàng truyền thống, giấy ñề nghị vay vốn, phương án kinh doanh, các hợp ñồng ñầu ra, ñầu vào ,bảng báo giá,…có liên quan ñến khoản vay, và hồ sơ tài sản ñảm bảo cầm cố.
(2) Thẩm ñịnh, phân tích hồ sơ:
Chuyên viện quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm thẩm ñịnh tư cách khách hàng thẩm ñịnh tình hình hoạt ñộng kinh doanh, năng lực tài chính ñối với khách hàng là pháp nhân hoặc nguồn thu nhập ñối với khách hàng là cá nhân thực hiện
xếp hạng tín dụng khách hàng; thẩm ñịnh nhu cầu vay vốn (cấp hạn mức) và ñánh giá khả năng trả nợ của khách hàng thẩm ñịnh TSðB, phối hợp với Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh, Ban thẩm ñịnh và quản lý rủi ro tín dụng lập báo cáo thẩm ñịnh.
Khi thẩm ñịnh, phân tích hồ sơ, bước quan trọng nhất ñó là phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, Chuyên viên quan hệ khách hàng ở Vùng 7 của Ngân Hàng TCMP Kỹ Thương Việt Nam quan tâm ñến một số loại chỉ số sau ñây:
- Các chỉ số về khả năng sinh lợi (lợi nhuận gộp/doanh thu thuần, EBITDA/doanh thu thuần, lợi nhuận sau thuế/ doanh thu thuần, lợi nhuận sau thuế/ trên tổng tài sản dài hạn)
- Các chỉ số về tăng trưởng ( tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận sau thuế, tăng trưởng tổng tài sản, tăng trưởng nợ phải trả)
- Các chỉ số về hoạt ñộng (số ngày tổn kho, số ngày phải thu, phải trả, tổng chi phí quản lý doanh nghiệp/doanh thu thuần, hiệu quả sử dụng tài sản)
- Các chỉ tiêu về khả năng thanh toán( hiện hành, thanh toán nhanh, EBIT/tổng nợ, EBIT/lãi vay)
- Các chỉ số về ñòn bẩy( vay ngắn hạn ngân hàng/ vốn chủ sở hữu, tổng nợ phải trả/ vốn chủ sở hữu).
Tùy vào quy mô hoạt ñộng và tình hình thức tế CVQHKH sẻ ñánh giá khách quan, ñể ñề xuất ý kiến cho vay trong tờ trình ban lãnh ñạo ngân hàng.
(3) Kiểm soát nội dung thẩm ñịnh:
Trưởng/ Phó phòng kinh doanh chịu trách nhiệm kiểm soát quá trình tiếp xúc khách hàng và thu thập tài liệu thẩm ñịnh kiểm soát nội dung Báo cáo thẩm ñịnh
Kiểm soát lại toàn bộ nội dung Báo cáo thẩm ñịnh do CVKH lập Bổ sung những nội dung, ñề xuất còn thiếu và thực hiện ký kiểm soát.
(4 )Tái thẩm ñịnh:
Chuyên viên tái thẩm ñịnh, tái thẩm ñịnh hồ sơ tín dụng của Phòng kinh doanh kiểm tra lại các nội dung thẩm ñịnh, ñối chiếu với các hồ sơ tín dụng ñảm bảo khớp ñúng. ðồng thời có thể trực tiếp gặp gỡ tiếp xúc khách hàng cùng chuyên
viên khách hàng nếu thấy cần thiết.
(5 ) Phê duyệt tín dụng:
Ban giám ñốc trung tâm kinh doanh/các chi nhánh; Hội ñồng tín dụng Chi nhánh; Ban Tổng giám ñốc; Hội ñồng tín dụng Hội sở chịu trách nhiệm thực hiện phê duyệt tín dụng theo ñúng mức ủy quyền phán quyết ñã ñược Chủ tịch Hội ñồng quản trị và Tổng Giám ñốc phê duyệt.
(6) Thông báo tín dụng:
Chuyên viên quan hệ khách hàng thuộc phòng kinh doanh tại ñơn vị lập thông báo tín dụng gửi khách hàng thông báo về các nội dung ñã ñược cấp có thẩm quyền phê duyệt.
(7 ) Hoàn thiện hồ sơ và thực hiện thủ tục nhận tài sản ñảm bảo:
Chuyên viên quan hệ khách hàng hoàn thiện các hồ sơ còn thiếu theo yêu cầu của cấp phê duyệt Ban kiểm soát hỗ trợ kinh doanh thực hiện các thủ tục nhận tài sản ñảm bảo theo ñúng quy trình nhận tài sản của Techcombank.
(8) Soạn thảo và ký kết hợp ñồng tín dụng, giấy nhận nợ và cam kết trả nợ
Chuyên viên kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh ñiền nội dung hợp ñồng tín dụng, giấy nhận nợ và cam kết trả nợ theo mẫu in sẵn kiểm tra thẩm quyền ký kết của khách hàng, chữ ký và dấu trình trưởng ban thực hiện kiểm soát nội dung và ký nháy từng trang hợp ñồng.
Ban Giám ñốc trung tâm kinh doanh/ Ban giám ñốc Chi nhánh thực hiện ký hợp ñồng sau khi ñã có ñầy ñủ chữ ký kiểm soát của trưởng Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh.
(9 ) Giải ngân và hạch toán giải ngân:
- Chuyên viên Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh kiểm tra ñiều kiện giải ngân ñảm bảo ñáp ứng ñầy ñủ các ñiều kiện theo phê duyệt Thực hiện nhập liệu hạch toán phát tiền vay trên hệ thống Globus.
- Trưởng ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh phê duyệt nội dung hạch toán và thực hiện phát tiền vay vào tài khoản giải ngân.
- Nhân viên phòng kế toán giao dịch và kho quỹ thực hiện kiểm tra chứng từ nhận tiền vay (ủy nhiệm chi và giấy lĩnh tiền mặt) tiến hành giải ngân phát tiền vay từ tài khoản giải ngân chuyển khoản hoặc tiền mặt tùy theo phê duyệt của cấp có thẩm quyền.
- Trường hợp giải ngân phát vay thanh toán L/C hay chuyển tiền ra nước ngoài, bộ phận thanh toán quốc tế sẽ chịu trách nhiệm thực hiện từ tài khoản giải ngân.
- Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh thực hiện lưu hồ sơ tín dụng theo quy ñịnh.
(10 ) Theo dõi và quản lý khách hàng:
Chuyên viên khách hàng kiểm tra việc sử dụng vốn vay ñảm bảo vốn vay ñược sử dụng ñúng mục ñích theo dõi tình hình hoạt ñộng kinh doanh của khách hàng, kịp thời phát hiện những thay ñổi ảnh hưởng ñến khả năng và nguồn trả nợ
Kiểm tra việc quản lý TSðB và việc thực hiện những cam kết theo yêu cầu của cấp phê duyệt.
(11) Phân loại khoản vay:
- Chuyên viên kiểm soát rủi ro phòng Quản lý tín dụng Hội sở chịu trách nhiệm thực hiện phân loại các khoản vay còn dư nợ của tháng liền trước trên cơ sở tổng hợp dư nợ của toàn hệ thống căn cứ các tiêu chí phân loại khoản vay ñã ñược TGð ban hành ñể tiến hành phân loại.
- Báo cáo phân loại nợ ñược gửi cho ban TGð, phòng kế hoạch tổng hợp và