- Rủi ro do lừa đảo và giả mạo
3.2.6. Điều chỉnh các quy định pháp luật hiện hành để tránh mâu thuẫn, chồng chéo
thuẫn, chồng chéo
Trên cơ sở quá trình tác nghiệp thực tiễn tại MB và như đã phân tích tại chương 2, các quy định pháp luật về giới hạn cấp tín dụng (bao gồm cả bảo lãnh thanh toán) tại các tổ chức tín dụng đang tồn tại sự chồng chéo, mâu thuẫn với nhau. Cụ thể:
Điều 8 Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn của các tổ chức tín dụng như sau:
- Tổng số dư bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng đó;
- Tổng mức cho vay và bảo lãnh cho một khách hàng tại tổ chức tín dụng không vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng đó tại từng thời kỳ.
- Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một nhóm khách hàng tại tổ chức tín dụng không vượt quá 60% vốn tự có của tổ chức tín dụng đó tại từng thời kỳ.
Tuy nhiên, theo Luật các tổ chức tín dụng 2010 Khoản 1 Điều 3 Thông tư số 28/2012/TT-NHNN, do nghiệp vụ bảo lãnh thanh toán ngân hàng cũng là một hình thức cấp tín dụng và chịu những giới hạn về bảo đảm an toàn tín dụng của pháp luật, theo đó:
Tổng mức dư nợ cấp tín dụng (bao gồm bảo lãnh và các hoạt động cấp tín dụng khác) đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng thương mại;
Tổng mức dư nợ cấp tín dụng (bao gồm bảo lãnh và các hoạt động cấp tín dụng khác) đối với một khách hàng và người liên quan không vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng thương mại [29].
Theo nguyên tắc áp dụng pháp luật, văn bản pháp luật nào có giá trị pháp lý cao hơn sẽ được ưu tiên áp dụng, như vậy quy định về giới hạn cấp tín dụng tại Luật các tổ chức tín dụng 2010 (Điều 218) sẽ được áp dụng. Tuy nhiên, việc tồn tại nhiều văn bản quy phạm pháp luật có hiệu lực cùng điều chỉnh một vấn đề mà có nội dung mâu thuẫn với nhau sẽ gây nên sự lúng túng, khó khăn cho các đơn vị áp dụng pháp luật, nếu không nghiên cứu, tìm hiểu kỹ các quy định pháp luật có liên quan dễ dẫn đến việc áp dụng sai cac quy định pháp luật vào từng trường hợp cụ thể. Do đó, để nâng cao hiệu quả của hoạt động áp dụng pháp luật trong lĩnh vực bảo lãnh thanh toán, cần nhất là các cơ quan nhà nước có thẩm quyền phải thường xuyên tiến hành rà soát các quy định pháp luật hiện hành, kịp thời phát hiện những quy định có nội dung chồng chéo, mâu thuẫn với nhau để bãi bỏ, sửa đổi cho phù hợp, góp phần tạo cơ sở rõ ràng cho hoạt động áp dụng pháp luật. Các chủ thể khác có liên quan, cụ thể là các ngân hàng thương mại, trong quá trình tuân thủ, thực thi pháp luật, nếu phát hiện ra những điểm mâu thuẫn trong các quy định pháp luật thì có trách nhiệm thông báo kịp thời với các cơ quan nhà nước có thẩm quyền để xem xét, sửa đổi cho phù hợp với thực tiễn, góp phần thúc đẩy sự phát triển của hoạt động bảo lãnh nói chung và bảo lãnh thanh toán nói riêng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Trên cơ sở tìm hiểu, nghiên cứu thực tiễn áp dụng pháp luật về bảo lãnh thanh toán tại Ngân hàng TMCP Quân đội ở Chương II, chương III của luận văn đã nêu ra một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến bất cập trong hoạt động áp dụng pháp luật về bảo lãnh thanh toán, đó là:
- Một số quy định pháp luật về bảo lãnh thanh toán chưa phù hợp với thực tiễn hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội, dẫn đến khó khăn cho Ngân hàng TMCP Quân đội trong quá trình tuân thủ và thực thi pháp luật;
- Quy định pháp luật về bảo lãnh thanh toán còn tồn tại nhiều nội dung mâu thuẫn, chồng chéo, chưa tạo ra khung pháp lý rõ ràng để thực thi.
- Các tranh chấp liên quan đến bảo lãnh thanh toán phát sinh còn nhiều trong khi các cơ quan nhà nước có thẩm quyền chưa có cơ chế giải quyết triệt để.
Trên cơ sở đó, tác giả đã kiến nghị một số đề xuất nhằm hoàn thiện các quy định pháp luật về bảo lãnh thanh toán, góp phần thúc đẩy sự phát triển của hoạt động này cũng như tăng cường hiệu quả của hoạt động áp dụng pháp luật. Các kiến nghị này tập trung chủ yếu vào việc hiệu chỉnh lại các quy định pháp luật hiện hành nhằm phù hợp với thực tiễn trong hoạt động bảo lãnh thanh toán hiện nay và rà soát hệ thống các quy định pháp luật nhằm phát hiện và kịp thời sửa đổi các quy phạm pháp luật có nội dung chồng chéo, mâu thuẫn với nhau.
KẾT LUẬN
Với mong muốn góp phần nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Quân đội, tác giả đã đi vào nghiên cứu cơ sở lý luận về bảo lãnh ngân hàng, bảo lãnh thanh toán, lý luận về áp dụng pháp luật trong hoạt động bảo lãnh thanh toán. Trên cơ sở đó, tác giả đã phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh thanh toán và thực tiễn áp dụng pháp luật bảo lãnh thanh toán tại ngân hàng này để tìm ra nguyên nhân dẫn đến hạn chế hiệu quả của công tác áp dụng pháp luật.
Để nâng cao hiệu quả công tác áp dụng pháp luật cần triển khai rất nhiều biện pháp khác nhau, tuy nhiên trong phạm vi luận văn này và căn cứ trên thực tiễn áp dụng pháp luật tại Ngân hàng TMCP Quân đội, tác giả chỉ đưa ra một số kiến nghị nhằm hoàn thiện các quy định pháp luật về bảo lãnh thanh toán để có thể thúc đẩy sự phát triển hoạt động của ngân hàng này và nâng cao hiệu quả hoạt động áp dụng pháp luật trong thời gian trước mắt.
Do gặp nhiều hạn chế về tài liệu tham khảo và khó khăn trong việc tìm kiếm số liệu phục vụ cho việc thực hiện luận văn cũng như hạn chế trong kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, tác giả rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô và người đọc để luận văn được hoàn thiện hơn.