Một trong những bộ phận được ngân hàng thương mại sử dụng là Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC). Và một trong những điều kiện cần thiết để thực hiện quản trị rủi ro tốt là hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, chính xác. Chất lượng thơng tin càng cao thì rủi ro trong kinh doanh tín dụng của các tổ chức tín dụng càng giảm. Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng là rất cần thiết chẳng hạn như là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thơng tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại các tổ chức tín dụng, phải cĩ sự phân tích thơng tin tổng hợp về khách hàng để lưu ý các ngân hàng thương mại. Bên cạnh đĩ, cần chú trọng đổi mới và hiện đại hĩa các trang thiết bị, thiết lập hệ thống sao cho việc thu thập cũng như cung cấp thơng tin tín dụng được thơng suốt, kịp thời. Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải cĩ chính sách tuyển chọn và đào tạo cán bộ làm cơng tác quản lý mạng CIC khơng chỉ am hiểu về cơng nghệ thơng tin như khai thác thơng tin qua mạng và các cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải cĩ khả năng thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp và đưa ra những nhận định, cảnh báo thích hợp thay vì những con số báo cáo thống kê khơ khan cho các ngân thương mại tham khảo. Hiện nay, các ngân hàng chưa cĩ sự hợp tác tích cực với CIC chủ yếu là do muốn giữ bí mật thơng tin về khách hàng để cạnh tranh. Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên cĩ những biện pháp thích hợp để các ngân hàng nhận thức đúng đắn về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc báo cáo và khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm gĩp phần ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng Nhà nước cần phải cĩ biện pháp khuyến khích và đi dần đến quy định bắt buộc các ngân hàng thương mại hợp tác,
cung cấp thơng tin một cách đầy đủ cho trung tâm. Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin của các ngân hàng, đồng thời cĩ biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch. Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải cĩ biện pháp khuyến khích các ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC như là một tài liệu bắt buộc phải cĩ trong quá trình thẩm định cho vay.
3.5 Một số kiến nghị đối với Chính phủ
3.5.1 Duy trì sự phát triển ổn định đối với nền kinh tế
Chính phủ cần phải duy trì sựổn định đối sự phát triển của nền kinh tế thơng qua các chính sách phù hợp đặc biệt là trong giai đoạn suy thối hiện nay. Hồn thiện hơn nữa các cơng tác dự báo, chỉ đạo kịp thời nhằm định hướng nền kinh tế,
đặc biệt là thị trường tài chính tiền tệ phát triển bền vững trước những biến động của thị trường thế giới. Bên cạnh đĩ, các cơ quan chức năng cần phải phối hợp chặt chẽ với nhau nhằm ngăn chặn nạn đầu cơ tràn lan, đặc biệt là trong giai đoạn lạm phát cao. Việc đầu cơ tràn lan, đặc biệt là đối với các lĩnh vực như bất động sản, chứng khốn, các loại hàng hĩa thiết yếu, sẽ thu hút một lượng vốn lớn của nền kinh tế. Việc này sẽ tạo ra các bong bĩng tài sản và khi những bong bĩng này vỡ ra sẽ gây ảnh hưởng khơn lường đến nền kinh tế vĩ mơ, đặc biệt là hệ thống NHTM.
Do đĩ, Chính phủ cần kiểm tra chặt chẽ cũng như ban hành những hình phạt thích đáng đối với những đối tượng đầu cơ, tích trữ.
3.5.2 Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt việc cơng bố thơng tin của doanh nghiệp
Chính phủ cần quy định về sự phối hợp giữa cơ quan thuế, cơng ty kiểm tốn và ngân hàng trong việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài chính của khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng. Bên cạnh đĩ, sự
khơng minh bạch về tài chính đã dẫn đến tình trạng lãi giả lỗ thật và thua lỗ trầm trọng kéo dài mà CTCP Bơng Bạch Tuyết là một ví dụ điển hình. Chính phủ, đặc
biệt là Bộ Tài Chính cần phải quy định về việc các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng cần phải cĩ báo cáo kiểm tốn. Mặc dù, điều này sẽ tác động khơng nhỏ đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt là những đối tượng cĩ qui mơ nhỏ, khơng cĩ hệ thống qui trình lập các báo cáo kế tốn chuyên nghiệp. Tuy nhiên,
để nâng cao tính minh bạch trong việc cơng bố thơng tin thì đây là một trong những bước đi cấp thiết. Ngồi ra, Chính phủ nên tăng cường các cơng tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ trong việc cơng bố thơng tin của các doanh nghiệp. Ban hành các quyết
định để tiến hành xử phạt nhằm hạn chế việc gian lận trong việc lập báo cáo tài chính.
3.5.3 Tạo điều kiện cho ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo nhanh chĩng
Vấn đề xử lý nợ quá hạn để lành mạnh hĩa tình hình tài chính của các NHTM cịn quá nhiều vướng mắc, bất cập do một sốđiểm về cơ chế pháp lý chưa rõ ràng,
đặc biệt là quyền sử dụng đất. Thơng tư liên tịch số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP- BCA-BTC-TCĐC giữa Liên bộ Ngân hàng Nhà nước, Bộ tư pháp, Bộ cơng an, Bộ
tài chính, Tổng cục địa chính ngày 29.4.2001 (sau đây gọi tắt là Thơng tư 03) quy
định tổ chức tín dụng khơng được trực tiếp bán hay được trực tiếp nhận quyền sử
dụng đất để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụđược bảo đảm. Và theo Khoản 2 – Mục III của thơng tư này, nếu khơng đạt được sự thỏa thuận của các bên thì tổ chức tín dụng phải đưa ra bán đấu giá hay khởi kiện ra tịa. Trong khi đĩ, Nghịđịnh 178 lại cho phép tổ chức tín dụng cĩ quyền xử lý tài sản bảo đảm nĩi chung và tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất nĩi riêng nếu khơng đạt được sự thỏa thuận giữa các bên. Việc này gây cản trở cho các tổ chức tín dụng khi xử lý tài sản thế chấp trong thực tế chủ yếu là do:
• Tổ chức tín dụng chuyển hồ sơ của tài sản thế chấp, bảo lãnh sang Trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc Sở tư pháp để xử lý quyền sử dụng đất, nhưng tiến độ xử lý lại quá chậm, mất nhiều thời gian, thậm chí nhiều trường hợp tồn đọng khơng xử lý được.
III, phần B của Thơng tư Liên tịch 03, thì tổ chức tín dụng phải xin phép Ủy ban nhân dân cấp cĩ thẩm quyền cho phép bán đấu giá, làm cho quy trình bán đấu giá càng mất nhiều thời gian. Theo tính tốn thì cĩ thể kéo dài khoảng bốn tháng.
• Cơng tác thi hành án cịn chậm. Trong thực tế cĩ nhiều bản án, quyết
định của Tịa án đã cĩ hiệu lực thi hành và đã cĩ đơn yêu cầu thi hành án của ngân hàng. Nhưng cơ quan thi hành án vẫn chưa thi hành án với nhiều lý do như bản án chưa rõ ràng, hoặc lý do này khác. Những trường hợp đĩ, ngân hàng phải chờ cơ
quan thi hành án làm việc lại với tịa án. Thời gian chờđợi này thường kéo dài hàng tháng thậm chí nửa năm ngân hàng mới nhận được văn bản trả lời của cơ quan thi hành án.
• Một số tài sản đảm bảo khi phát mãi mới biết khơng hợp lệ về thủ tục pháp lý, gây rất nhiều khĩ khăn cho ngân hàng trong xử lý thu hồi vốn vay.
Vì vậy để việc xử lý thu hồi nợđược nhanh hơn và giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ cũng như khuyến khích giao dịch thoả
thuận đúng luật nhằm giúp các ngân hàng nhanh chĩng thu hồi được nợ từ các tài sản đảm bảo.
3.5.4 Phát triển hơn nữa thị trường mua bán nợ tại Việt Nam
Hiện nay, thị trường mua bán nợở Việt Nam vẫn chưa thật sự phát triển dẫn
đến giá trị các khoản nợ khơng được phản ánh đúng thực tế và số lượng giao dịch vẫn cịn hạn chế. Do đĩ, Chính phủ cần tạo điều kiện thuận lợi, hỗ trợ cho sự phát triển của thị trường mua bán nợ nhằm giúp các ngân hàng cĩ thể thanh lý được tài sản đảm bảo, tạo sự an tồn cho hoạt động kinh doanh của mình.
3.5.5 Ban hành những định hướng mới trong việc phát triển thị trường tài
chính
Các thị trường tài chính đĩng vai trị quan trọng giúp hệ thống NHTM bổ
định lượng phân tích và dự báo rủi ro. Vì vậy, trong thời gian tới, Chính phủ và các Bộ ban ngành cần phối hợp phát triển thị trường vốn theo hướng tạo điều kiện đa dạng hĩa các chủ thể tham gia, các cơng cụ và phương thức giao dịch trên thị
trường, đặc biệt là các sản phẩm phái sinh, cơng cụ phịng ngừa rủi ro. Đồng thời hỗ
trợ tổ chức tín dụng phát hành các giấy tờ cĩ giá với độ an tồn cao, bao gồm cả
loại trái phiếu niêm yết trên thị trường tập trung.
Kết luận
Nguồn thu nhập của ngân hàng cĩ thể chia thành 2 mảng: Thu nhập từ
dịch vụ và từ tín dụng. Tuy nhiên, thu nhập từ tín dụng vẫn là nguồn thu chủ
yếu đối với hầu hết các ngân hàng hiện nay. Mặc dù các ngân hàng đã và đang cố gắng đa dạng hĩa hoạt động kinh doanh của mình để tăng nguồn thu từ dịch vụ, tuy nhiên dư nợ cho vay trong tổng tài sản cũng như tỷ lệ thu từ tín dụng trong tổng thu nhập của ngân hàng luơn ở mức cao. Điều này cho thấy hoạt
động kinh doanh của các ngân hàng vẫn cịn lệ thuộc rất nhiều vào lĩnh vực truyền thống là tín dụng. Thực tế cho thấy, trong quá khứ, nguyên nhân chủ yếu làm cho các ngân hàng phá sản đều bắt nguồn từ sự yếu kém trong hoạt động tín dụng. Do đĩ, để tồn tại và phát triển bền vững, các ngân hàng cần phải đặc biệt quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng, cơng tác thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng.
Theo các chuyên gia nhận định thì nợ xấu luơn đi liền với hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Điều này cho thấy rủi ro tín dụng luơn tồn tại và nợ xấu là một yếu tố hiển nhiên, khơng loại trừ bất cứ ngân hàng nào kể cả những ngân hàng hàng đầu trên thế giới. Tuy nhiên, điều này khơng đồng nghĩa với việc ngân hàng cĩ thể thờ ơ và chấp nhận rủi ro tín dụng như là một yếu tố khơng thể khắc phục. Ngân hàng cĩ thể giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp nhất bằng cách xây dựng một mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với mơi trường hoạt động nhằm hạn chế những rủi ro tín dụng mang tính chủ quan xuất
phát từ yếu tố con người và những rủi ro tín dụng khác cĩ thể kiểm sốt được. Vì vậy, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chiếm một vị trí cực kỳ quan trọng, quyết định sự tồn tại của ngân hàng.
Hiện nay, với sự nhận thức rõ về tác động tiêu cực của rủi ro tín dụng, VIB đã và đang cĩ những bước tiến tích cực trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, do mức độ phức tạp trong hoạt động cho vay ngày càng tăng cũng như yêu cầu cao của các chuẩn mực quốc tế, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng cịn bộc lộ nhiều hạn chế. Do đĩ, với những đề xuất để
nâng cao chất lượng, hiệu quả của hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro ở
mức thấp nhất cĩ thể, tơi hy vọng sẽ đĩng gĩp một phần nhỏ trong việc hồn thiện hơn nữa hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại VIB.
Trong suốt thời gian thực tập, tơi đã nỗ lực tìm hiểu, thu thập thơng tin và số
liệu nhằm hồn thành tốt nhất đề tài. Tuy nhiên, do sự hạn chế về thơng tin cũng như thời gian nghiên cứu, chuyên đề sẽ khơng tránh khỏi những thiếu sĩt. Tơi rất mong nhận được những ý kiến đĩng gĩp, bổ sung từ Quý Thầy Cơ, và các anh chị./.
1. Hồ Diệu, (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê.
2. Nguyễn Đăng Dờn, (2005), Tín dụng ngân hàng thương mại (Nghiệp vụ
ngân hàng thương mại), Nhà xuất bản Thống kê.
3. Trần Huy Hồng, (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Lao
động Xã hội.
4. Nguyễn Minh Kiều, (2008), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản Tài chính.
5. Nguyễn Minh Kiều, (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê. 6. Lê Văn Tề, (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống kê. 7. Nguyễn Văn Tiến, (2002), Đánh giá và phịng ngừa rủi ro trong kinh doanh
ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê.
8. Đồn Thị Hồng Vân, (2002), Quản trị rủi ro và khủng hoảng, Nhà xuất bản Thống kê.
9. Trần Huy Hồng, (2004), Hạn chế nguy cơ rủi ro hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam, Tạp chí Phát triển Kinh tế, số 170.
10.Phan Văn Tính, (2007), Rủi ro tín dụng – Cách nhìn nhận mới, Tạp chí Ngân hàng, số 23.
11.Nguyễn Đào Tố, (2008), Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng từ những
ứng dụng nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu, Tạp chí Ngân hàng, số 05. 12.Các tài liệu tham khảo của Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam:
- Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008.
- Hướng dẫn thực hiện chính sách tín dụng năm 2009 số 2706/2009/HD-VIB. 13.Các website tham khảo:
- Website NHNN http://www.sbv.gov.vn
- Website Ngân hàng TMCP Quốc Tế http://www.vib.com.vn
- Website Vietstock http://www.vietstock.com.vn
- Website Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam http://www.vnba.org.vn