Phân loại nợ: Bảng 2.8: Phân loại nợ Năm 2007 Năm 2008 Nhĩm nợ Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Nợđủ tiêu chuẩn 16,414,950 98.03% 19,129,732 96.74% Nợ cần chú ý 120,903 0.72% 280,220 1.42% Nợ dưới tiêu chuẩn 54,396 0.33% 111,554 0.57% Nợ nghi ngờ 44,992 0.27% 110,335 0.55% Nợ cĩ khả năng mất
vốn 109,009 0.65% 142,668 0.72% Tổng 16,744,250 19,774,509
Dựa vào bảng cơ cấu dư nợ cho vay theo nhĩm nợ của VIB ta thấy cơ cấu tín dụng của Ngân hàng tương đối an tồn với nợđủ tiêu chuẩn luơn chiếm trên 96,7% qua các năm. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng tại VIB là khá cao. Tuy nhiên nợ quá hạn cĩ xu hướng tăng trong năm 2008, điều này một phần là do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới và trong nước, một phần là do chất lượng tín dụng của ngân hàng cĩ chiều hướng đi xuống.
Xét về mặt tổng quan thì VIB đã kiểm sốt chặt chẽ ba nhĩm nợ là nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ cĩ khả năng mất vốn (Trong năm 2008 giữ ở mức thấp dưới 3,26%. Tuy nhiên, điều đáng chú ý trong năm 2008, là các nhĩm nợ như
nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn và nợ nghi ngờ lại tăng tương đối lớn, cao hơn so với tốc độ tăng của nợđủ tiêu chuẩn và dư nợ cho vay. Đây là dấu hiệu mà VIB cần phải đặc biệt quan tâm. Mặc dù năm 2008 là năm khĩ khăn nhưng việc những khoản mục này cĩ mức tăng quá lớn sẽđem lại nhiều rủi ro cho VIB.
Hệ số nợ quá hạn: Hình 2.9: Tỷ lệ nợ quá hạn 3.26% 1.97% 1.55% 0.00% 0.50% 1.00% 1.50% 2.00% 2.50% 3.00% 3.50% Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Dựa vào hình trên, ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của VIB cĩ xu hướng tăng mạnh qua các năm, đặc biệt là năm 2008 lên đến 3,26%. Theo dự báo tình hình kinh doanh của VIB thì năm 2009 tỷ lệ nợ xấu là 2,2% cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn cũng cĩ thể tăng hơn 3,26%. Điều này cho thấy cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng chưa được chú trọng hoặc chú trọng chưa hiệu quả. Tuy nhiên, trong năm 2008, hệ số nợ quá hạn cao một phần là do nền kinh tế Việt Nam bịảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tồn cầu, tuy vậy chúng ta cần thấy phải chú trọng hơn việc quản trị nợ quá hạn, nhất là trong tình hình kinh tế khĩ lường trước hiện nay.
Tỷ lệ nợ xấu:
Hình 2.10 Tỷ lệ nợ xấu
Theo hình trên cho thấy số liệu trên ta thấy, tỷ lệ nợ xấu của VIB trong ba năm qua đều được giữ ở mức thấp dưới 3%, phù hợp với quy định của NHNN. Tuy nhiên nợ xấu cĩ xu hướng tăng qua các năm. Từ năm 2006 đến năm 2008, hệ số nợ
xấu cĩ khuynh hướng tăng dần trong khi dư nợ cho vay lại tăng chậm. Dấu hiệu này cho ta thấy, VIB chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng đi đơi với việc tăng dư nợ. Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của VIB chưa đạt được những thành quả tích cực.
1.84% 1.27% 1.39% 0.00% 0.20% 0.40% 0.60% 0.80% 1.00% 1.20% 1.40% 1.60% 1.80% 2.00% Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008