Quản trị rủi ro tại VIB đã được thực hiện một cách cĩ hệ thống quy trình quy chế liên quan đến hoạt động tín dụng, nhằm tối thiểu hĩa rủi ro cĩ thể xảy ra. Việc thẩm định, xét duyệt cho vay và giải ngân các hồ sơ tín dụng được thực hiện bởi các bộ phận độc lập nhau, đảm bảo cho sự tuân thủ và minh bạch trong quá trình tác
nghiệp tín dụng. Tuy nhiên, các bộ phận này cịn rời rạc chưa thống nhất thành một khối, chưa cĩ mục tiêu chung để hoạt động nên thời gian thực hiện khá lâu và chưa
đánh giá đúng bản chất của rủi ro.
Cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phịng và xử lý rủi ro:
Hiện nay VIB đã thực hiện đúng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của NHNN về việc phân loại nợ, trích lập dự phịng và xử lý rủi ro. Theo đĩ dư nợ cho vay tại VIB được phân thành năm loại theo Điều 6 của Quyết
định này. Ngân hàng đã tiến hành trích lập dự phịng chung và dự phịng cụ thể theo tỷ lệ do NHNN nhằm xử lý rủi ro tín dụng.
Hoạt động xếp hạng tín dụng tại VIB
VIB đã xây dựng được hệ thống chấm điểm tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân. Ngồi ra, hiện nay VIB với sự tư vấn của cơng ty kiểm tốn Ernst&Young đã xây dựng được một hệ thống xếp hạng tín dụng mới đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế. Hệ thống này VIB đã thử nghiệm và đã chính thức áp dụng trong hệ thống vào tháng 4 năm 2009. Hệ thống xếp hạng tín dụng mới này khá tốn kém nhưng chưa đáp ứng được nhu cầu của xếp hạng tín dụng. Những khách hàng cĩ tiềm lực tài chính mạnh cĩ thể bịđánh giá xếp hạng khá thấp và những khách hàng vay nhỏ lẻ khơng cĩ tiềm năng cũng như năng lực tài chính thì cĩ thể được đánh giá cao, do hệ thống mới đi vào hoạt động chưa được điều chỉnh.
VIB cũng đã ban hành Quyết định ủy quyền phán quyết tín dụng được cụ
Bảng 2.7: Ủy quyền phán quyết tín dụng tại VIB
Đvt: Triệu đồng Hạn mức tối đa được phán quyết
Người được ủy quyền phán quyết
Doanh nghiệp Cá nhân
- Ủy ban Tín dụng 40.000 40.000 - Tổng Giám đốc 30.000 30.000 - Hội đồng tín dụng 25.000 25.000 - Giám đốc Khối KHDN 2.000 2.000 - Giám đốc Khối KHCN 2.000 2.000 - Giám đốc các chi nhánh HCM 1.000 1.000 - Giám đốc các chi nhánh 500 500 - Trưởng Phịng giao dịch 500 500
Nguồn: Tổng hợp các quyết định của VIB
Việc phân chia các phịng ban nhằm tách biệt các chức năng tác nghiệp trong hoạt động tín dụng, cũng như việc ban hành quy định về hạn mức phán quyết đối với các khoản cho vay, tưởng đã giúp cho VIB giám sát chặt chẽ và hạn chế tối đa tổn thất nếu rủi ro tín dụng xảy ra nhưng thực tế lại tạo ra rủi ro lớn hơn trong hoạt
động tín dụng. Mức phán quyết trên cho thấy việc giao quyền phán quyết cho cấp dưới thấp, hầu hết tập trung vào lãnh đạo cấp cao dẫn đến việc thẩm định trên giấy thiếu thực tế. Thực trạng hiện nay lãnh đạo cấp cao của VIB đều là nhân sự mới, từ
Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc cho đến các Giám đốc chi nhánh. Vì vậy mà chính sách phân quyền cho các cấp dưới càng lớn thì rủi ro cĩ phần giảm xuống, vì cấp dưới cĩ thời gian gắn bĩ với cơng việc chuyên mơn khá lâu.
Chính sách phân bổ tín dụng:
Hiện nay, VIB vẫn chưa cĩ một quy định cụ thể nào về việc phân bổ tín dụng. Mặc dù nhận thức được việc cho vay quá nhiều đối với một loại khách hàng hay một lĩnh vực nào đĩ sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhưng việc thiếu đi chính sách này sẽ làm cho VIB gặp khĩ khăn trong việc hoạch định cũng như giảm thiểu cho vay
đối với một đối tượng cụ thể. Trong năm 2008 vừa qua, VIB gặp khĩ khăn trong việc thu hồi nợ trong các ngành tàu biển, ngành thép đang hạn chế vì trong năm 2008 đã cho vay quá nhiều, hiện tại giải ngân cho vay ngành thép được kiểm sốt rất chặt chẽ. Ngành cà phê hiện tại được VIB khuyến khích cho vay thậm chí là cho vay tín chấp đối với một số doanh nghiệp.