Để nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng thì yếu tố con người đĩng một vai trị đặc biệt quan trọng. Theo lời khuyên của các chuyên gia về quản trị rủi ro tín dụng thì sẽ khơng cĩ phương pháp phân tích nào thay thế được kinh nghiệm và
đánh giá chuyên mơn của những người phụ trách trong lĩnh vực quản trị rủi ro. Do
đĩ, VIB cần phải tăng cường hơn nữa về cơng tác đào tạo cho khơng chỉ những cán bộ quản lý rủi ro mà cịn cho cán bộ tín dụng. Tiến hành hợp tác với những cơng ty kiểm tốn chuyên nghiệp trong việc nâng cao trình độ chuyên mơn quản trị rủi ro cho nhân viên trong ngân hàng. Bố trí đủ và phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ,
tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán bộ cĩ đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách cĩ hiệu quả. Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng và kỷ luật dựa trên chất lượng tín dụng và hiệu quả cơng việc mà cán bộ đĩ thực hiện. Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ cĩ khả năng xử lý cơng việc được nhanh chĩng.
3.3.6 Nâng cao vai trị của cơng tác kiểm sốt nội bộ ngân hàng
Cơng tác kiểm sốt nội bộ trong hoạt động tín dụng là một cơng cụ vơ cùng quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt cĩ thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sĩt trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đĩ, hoạt
động kiểm sốt cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra. Để nâng cao vai trị của cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng cần thực hiện một số biện pháp sau:
- Tăng cường những cán bộ cĩ trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ
sung cho phịng kiểm sốt. Và tiêu chuẩn đối với người làm cơng tác kiểm tốn nội bộ cần phải cĩ là: cĩ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật và sự nhìn nhận khách quan; cĩ kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật, về quản trị kinh doanh và các nghiệp vụ ngân hàng; cĩ khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thơng tin; cĩ kiến thức, kỹ năng về kiểm tốn nội bộ; và cĩ kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng tối thiểu là 2 năm.
- Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng, cĩ thể tăng cường cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định và quản trị tín dụng cùng phối hợp kiểm tra.
- Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ
phịng kiểm sốt. Vì hiện nay, cĩ những cán bộ thực hiện kiểm sốt mà chưa được
đào tạo hoặc chưa cĩ kinh nghiệm làm tín dụng. Trong đĩ, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán bộ kiểm tốn nội bộ trong quá trình tác nghiệp phải thực hiện vơ
tư, tránh tình trạng cả nể khơng dám gĩp ý cho nhau khi cĩ sai trái.
- Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm sốt, cĩ chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm sốt.
- Khơng ngừng hồn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục
đích của kiểm tra.
- Bên cạnh đĩ, hệ thống kiểm sốt nội bộ cần được thường xuyên tựđánh giá bởi vì việc này sẽ cĩ tác dụng phịng ngừa rủi ro và hỗ trợđắc lực cho cơng tác quản trị rủi ro của ngân hàng.
3.3.7 Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mơ
Như đã trình bày ở các nội dung trước, một phần khá lớn rủi ro trong hoạt
động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thơng tin hoặc tiếp nhận thơng tin khơng chính xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài. Tất cả phần việc trên hiện
đều đặt trách nhiệm vào cán bộ tín dụng nên việc xảy ra thiếu sĩt và xử lý sai lệch là điều khĩ tránh khỏi. Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng của Ngân hàng và của Ngân hàng Nhà nước đang hoạt động hiệu quả chưa cao vì thơng tin cung cầp chỉ thuần túy là những con số mà thiếu những nhận định chuyên mơn, những dự báo đáng tin cậy. Để tránh được rủi ro từ nguyên nhân này, VIB nên thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mơ, bộ phận này sẽ
dựa trên tất cả các kênh thơng tin, các nguồn nghiên cứu và dự báo khác để làm
định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng và chiến lược đầu tư vốn tín dụng của mình. Bộ phận này sẽ tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cơ cấu và hiệu quả tín dụng của các ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nơng thơn và thành thịđể trên cơ sởđĩ ngân hàng cĩ thể
thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng an tồn - hiệu quả - bền vững. Hiện tại VIB chỉ mới thành lập phịng nghiên cứu sự thay đổi, tuy nhiên vay trị của phịng này hầu như chưa thể hiện được.
3.3.8 Thành lập cơng ty mua nợ và khai thác tài sản
Cơng ty này sẽ hỗ trợ ngân hàng lành mạnh hĩa tình hình tài chính trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh thơng qua hoạt động mua nợ và tài sản tồn
đọng. Gĩp phần giải quyết những tồn tại về tài chính nhằm thúc đẩy quá trình quá trình kinh doanh của ngân hàng hiệu quả hơn. Cơng ty mua nợ sẽ làm giảm thiểu rủi ro trong việc thanh khoản do các khoản nợ xấu phát sinh. Trong quá trình hoạt động mua nợ thì cơng ty mua nợ do ngân hàng thành lập sẽ làm thêm mảng khai thác tài sản, từđây cơng ty mua nợ cĩ thể hỗ trợ lại ngân hàng trong vấn đề định giá tài sản cĩ hiệu quả nhất.
3.4 Một số kiến nghị đối với NHNN
3.4.1 Thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao năng lực tài chính cho các NHTM
NHNN cần thực hiện các biện pháp nhằm tăng tính chủđộng và sức mạnh tài chính cho các NHTM. Theo đĩ, phương án then chốt là việc giảm bớt số lượng các tổ chức tài chính nhỏ, khơng đáp ứng nhu cầu vốn tối thiểu, tăng cường số lượng các ngân hàng cĩ quy mơ lớn, hoạt động hiệu quả. NHNN cĩ thể thực hiện điều này thơng qua các biện pháp như tăng vốn tự cĩ của các ngân hàng thơng qua lợi nhuận giữ lại, cho phép và khuyến khích các ngân hàng phát hành cổ phiếu, trái phiếu huy
động vốn dài hạn trên thị trường sơ cấp. Đồng thời tạo tính thanh khoản cho các cơng cụ tài chính trung và dài hạn trên thị trường chứng khốn thứ cấp thơng qua việc thành lập hoặc tham gia chợ đầu mối chứng khốn thứ cấp. Củng cố và phát triển hệ thống NHTM cổ phần theo hướng tăng cường năng lực tài chính và quản lý,
đồng thời giải thể, sáp nhập, hợp nhất hoặc bán lại các NHTM cổ phần yếu kém về
hiệu quả kinh doanh.
3.4.2 Ban hành những quy định mới về quản trị ngân hàng
NHNN cần ban hành một quy định chung về quản trị ngân hàng cho hệ thống các NHTM tại Việt Nam, theo đĩ bổ sung thêm ủy ban đề cử, ủy ban lương thưởng
trong cơ cấu tổ chức của NHTM; qui định bắt buộc về sự tham gia và mức độ tham gia của các thành viên độc lập, khơng cĩ quan hệ kinh tế với ngân hàng trong các ủy ban thuộc Hội đồng quản trị; nâng cao vai trị trách nhiệm của Hội đồng quản trị, Ban điều hành của các ngân hàng đối với NHNN trong trường hợp ngân hàng khơng thực hiện hoặc thực hiện khơng đầy đủ các quy định của NHNN.
3.4.3 Tăng cường kiểm tra nhằm hạn chế sự cạnh tranh khơng lành mạnh giữa các NHTM các NHTM
Tăng cường hơn nữa các hoạt động kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh cũng như sự cạnh tranh giữa các NHTM. Tính đến nay hệ thống các NHTM tại Việt Nam đã cĩ khoảng 4 NHTM Nhà Nước, 37 ngân hàng TMCP, hơn 30 chi nhánh ngân hàng nước ngồi. Trong tình trạng nền kinh tế gặp khĩ khăn như hiện nay thì việc cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng là điều tất yếu. Do đĩ, các hoạt động cạnh tranh khơng lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn như cho vay để hồn trả các khoản vay của ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến rủi ro tín dụng cĩ nguy cơ tăng cao. Vì vậy, NHNN cần cĩ sự kiểm tra, kiểm sốt hiệu quả những hoạt động kinh doanh của các NHTM, đảm bảo sự phát triển bền vững và an tồn.
3.4.4 Xem xét lại các qui định đảm bảo an tồn trong ngân hàng
Về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, NHNN cần phải cĩ quy định áp dụng riêng cho hoạt động hợp nhất (ngân hàng và tồn bộ
các pháp nhân trực thuộc) và hoạt động của riêng ngân hàng. Xem xét lại tỷ lệ
nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn vì tỷ lệ này khơng phát huy tác dụng trong thời gian qua; cách xác định tỷ lệ này cũng chưa phù hợp (việc xác định cho vay trung và dài hạn dựa vào thời gian gốc ban đầu của khoản cho vay, trong khi thời gian vay của nhiều khoản vay trung, dài hạn chỉ cịn lại dưới 12 tháng); để duy trì tỷ lệ này, nhiều ngân hàng đã phải cơ cấu lại tài sản và cơng nợ của mình bằng cách vay dài hạn từ tổ chức tín dụng nước ngồi và gửi lại chính tổ chức tín dụng đĩ dưới hình thức tiền gửi ngắn hạn. Nên bổ sung thêm tỷ lệ tài sản thanh tốn tối thiểu
trên tổng tài sản và áp dụng linh hoạt theo điều kiện thị trường; bổ sung vào giới hạn gĩp vốn mua cổ phần tỷ lệ biểu quyết của tổ chức tín dụng trong tổ chức kinh tế
khác và khống chế mức gĩp vốn tối đa của tổ chức tín dụng vào một tổ chức kinh tế.
3.4.5 Đề nghị các NHTM phải phân loại nợ dựa trên bản chất của khoản vay
Hiện nay, đa số các ngân hàng thường phân loại nợ theo Điều 6 của Quyết
định số 493/2005/QĐ-NHNN, chỉ mới cĩ hai ngân hàng thực hiện việc phân loại nợ
theo Điều 7 của Quyết định này. Phân loại nợ theo Điều 6 thường chỉ phản ánh rủi ro của danh mục tín dụng theo phương pháp định lượng chứ khơng phải theo bản chất của khoản vay. Do đĩ, hoạt động tín dụng tại các NHTM vẫn cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro dù đã được phân loại nợ theo quy định. Vì vậy, NHNN cần phải ban hành một lộ trình cụ thểđể yêu cầu tất cả các NHTM phải áp dụng phân loại nợ theo Điều 7
để phản ánh đúng tình trạng thực tế của từng khoản vay.
3.4.6 Ứng dụng những nguyên tắc về giám sát ngân hàng của Ủy ban Basel
NHNN nên ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc về giám sát ngân hàng của Ủy ban Basel) trong thực thi các chức năng của một cơ quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, hồn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh nĩi chung và cấp tín dụng nĩi riêng.
3.4.7 Duy trì mức lãi suất cơ bản linh hoạt và phù hợp
Việc duy trì một mức lãi suất cơ bản thấp như hiện nay cĩ thể giúp NHNN trong việc điều chỉnh mức lãi suất huy động cũng như lãi suất cho vay của các NHTM. Cơng cụ này đã thể hiện được sự hiệu quả của nĩ trong giai đoạn lạm phát tăng trong nửa đầu năm 2008. Mức lãi suất cơ bản này đã làm hạn chế sự chạy đua lãi suất trong thời điểm đĩ và phần nào làm dịu bớt tình trạng lạm phát cao. Tuy nhiên, trong thời điểm hiện tại, nĩ đã bộc lộ nhiều nhược điểm. Việc duy trì lãi suất cơ bản sẽ khiến cho mặt bằng lãi suất của các ngân hàng khơng phản ánh kịp mức
cung cầu vốn trên thị trường. Bên cạnh đĩ, lãi suất cơ bản thấp và việc NHNN bỏ
chếđộ lãi suất thỏa thuận đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp đã làm cho các NHTM khơng thể xác định được mức lãi suất phù hợp với mức độ rủi ro cho từng khách hàng. Điều này sẽ làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng đối với hệ thống NHTM. Vì vậy, NHNN nên duy trì một mức lãi suất cơ bản linh hoạt. Điều này sẽ giúp cho ngân hàng hạn chếđược rủi ro tín dụng trong hoạt động của mình.
3.4.8 Nâng cao tính hiệu quả của trung tâm thơng tin tín dụng
Một trong những bộ phận được ngân hàng thương mại sử dụng là Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC). Và một trong những điều kiện cần thiết để thực hiện quản trị rủi ro tốt là hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, chính xác. Chất lượng thơng tin càng cao thì rủi ro trong kinh doanh tín dụng của các tổ chức tín dụng càng giảm. Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng là rất cần thiết chẳng hạn như là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thơng tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại các tổ chức tín dụng, phải cĩ sự phân tích thơng tin tổng hợp về khách hàng để lưu ý các ngân hàng thương mại. Bên cạnh đĩ, cần chú trọng đổi mới và hiện đại hĩa các trang thiết bị, thiết lập hệ thống sao cho việc thu thập cũng như cung cấp thơng tin tín dụng được thơng suốt, kịp thời. Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải cĩ chính sách tuyển chọn và đào tạo cán bộ làm cơng tác quản lý mạng CIC khơng chỉ am hiểu về cơng nghệ thơng tin như khai thác thơng tin qua mạng và các cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải cĩ khả năng thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp và đưa ra những nhận định, cảnh báo thích hợp thay vì những con số báo cáo thống kê khơ khan cho các ngân thương mại tham khảo. Hiện nay, các ngân hàng chưa cĩ sự hợp tác tích cực với CIC chủ yếu là do muốn giữ bí mật thơng tin về khách hàng để cạnh tranh. Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên cĩ những biện pháp thích hợp để các ngân hàng nhận thức đúng đắn về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc báo cáo và khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm gĩp phần ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng Nhà nước cần phải cĩ biện pháp khuyến khích và đi dần đến quy định bắt buộc các ngân hàng thương mại hợp tác,
cung cấp thơng tin một cách đầy đủ cho trung tâm. Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin của các ngân hàng, đồng thời cĩ biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch. Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải cĩ biện pháp khuyến khích các ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC như là một tài liệu bắt buộc phải cĩ trong quá trình thẩm định cho vay.
3.5 Một số kiến nghị đối với Chính phủ
3.5.1 Duy trì sự phát triển ổn định đối với nền kinh tế
Chính phủ cần phải duy trì sựổn định đối sự phát triển của nền kinh tế thơng qua các chính sách phù hợp đặc biệt là trong giai đoạn suy thối hiện nay. Hồn thiện hơn nữa các cơng tác dự báo, chỉ đạo kịp thời nhằm định hướng nền kinh tế,