1.2.3.1. Nhân tố chủ quan
a. Năng lực kinh doanh của ngân hàng
Năng lực kinh doanh của ngân hàng là yếu tố quyết định hiệu quả của hoạt động cho vay DN XNK
- Thứ nhất là khả năng đáp ứng về vốn
Điều này được thể hiện thông qua vốn tự có của ngân hàng. Nếu ngân hàng có quy mô vốn tự có quá nhỏ sẽ có hạn chế trong hoạt động huy động vốn, dẫn đến ngân hàng không có đủ vốn để mở rộng hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng XNK nói riêng.
- Thứ hai là trình độ huy động và quản lý nguồn vốn
Nguồn vốn của ngân hàng chủ yêu được huy động từ nguồn tiền gửi của dân cư mà phần lớn là ngắn hạn, trong khi yêu cầu của hoạt động cho vay lại khá đa dạng về kỳ hạn. Do đó nếu cân đối kỳ hạn nguồn vốn một cách hợp lý thì ngân hàng vừa nhận được thu nhập cao vừa đảm bảo an toàn cho các khoản phải thanh toán. Ngược lại, nếu không quản lý kỳ hạn vốn một cách hiệu quả thì ngân hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro thanh khoản do có chênh lệch về kỳ hạn giữa tài sản và nguồn huy động.
- Thứ ba là sự phát triển trong hoạt động TTQT và kinh doanh ngoại tệ
Để có thể phát triển cho vay DN XNK cả về chất lượng, quy mô và đạt hiệu quả cao, ngân hàng phải dựa trên cơ sở nền tảng hoạt động TTQT và kinh doanh ngoại tệ tốt.
Hoạt động TTQT tại ngân hàng càng phát triển thì số lượng khách hàng có nhu cầu vay vốn phục vụ hoạt động XNK càng lớn. khi đó ngân hàng có thể mở rộng quy mô của hoạt động tín dụng, bên cạnh đó khả năng lựa chọn khách hàng có tình hình tài chính tốt và phương án kinh doanh hiệu quả cũng tăng cao, dẫn đến chất lượng tín dụng được nâng cao. Điều đó sẽ góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động cho vay DN XNK.
Hoạt động kinh doanh ngoài tệ tốt giúp ngân hàng đáp ứng một phần nhu cầu ngoại tệ của khách hàng. Cùng với việc cung cấp các công cụ phái sinh như hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi giúp hỗ trợ cho khách hàng hạn chế được rủi ro về mặt tỷ giá.
- Năng lực kinh doanh của ngân hàng còn thể hiện ở việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ và công tác marketing của ngân hàng.
Việc đa dạng hóa sản phẩm, đặc biệt là sản phẩm dịch vụ dành cho hoạt động cho vay DN XNK sẽ tạo ra nhiều sự lựa chọn cho khách hàng, đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. Điều đó sẽ giúp cho ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng và có cơ hội phát triển hoạt động cho vay DN XNK. Ngược lại, nếu sản phẩm dịch vụ của ngân hàng không phong phú, đa dạng sẽ làm giảm iệu quả của hoạt động cho vay DN XNK
Hoạt động marketing là hoạt động nhằm mục tiêu thu hút khách hàng, giới thiệu sản phẩm cũng như tiện ích của các sản phẩm đó, đồng thời tiến hành điều tra, thăm dò thị trường để tìm hiểu nhu cầu khách hàng. Qua hoạt động marketing, quảng cáo thương hiệu và sản phẩm ngân hàng giúp khách hàng hiểu hơn về chất lượng sản phẩm, sử dụng các dịch vụ góp phần tăng doanh thu, củng cố và phát triển thương hiệu cũng như uy tín của ngân hàng.
Công nghệ ngân hàng bao gồm hệ thống cơ sở vật chất, máy móc kỹ thuật liên quan trực tiếp đến quy trình, hoạt động thanh toán, giao dịch với khách hàng. Đây là yếu tố tạo nên sức cạnh tranh của một NHTM. Với hệ thống công nghệ hiện đại trong thanh toán và quản lý sẽ giúp việc thanh toán qua ngân hàng được nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm chi phí. Hệ thống chi nhánh, ngân hàng đại lý được nối mạng thông tin giúp ngaan hàng quảng bá sản phẩm rộng rãi đến khách hàng, thu hút thêm nhiều khách hàng vay vốn, sử dụng dịch vụ.
- Mạng lưới đại lý của ngân hàng, hệ thống các chi nhánh, phòng giao dịch
Các doanh nghiệp XNK có thị trường tiêu thụ và cung ứng sản phẩm rất đa dạng ở khắp các quốc gia và khu vực, Để phục vụ cho nhu cầu của các doanh nghiệp, NHTM cũng phải mở rộng hệ thống mạng lưới chi nhánh, ngân hàng đại lý sang các thị trường khác nhau cũng như tăng cường quan hệ với các ngaan hàng, tổ chức kinh tế trên trường quốc tế. Điều đó giúp mở rộng thị trường hoạt động của ngân hàng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của các doanh nghiệp.
Bên cạnh đó, việc mở rộng mạng lưới đại lý tại nước ngoài, việc phát triển mạng lưới đại lý, phòng giao dịch trong nước cũng đóng vai trò lớn trong việc thu hút khách hàng.
b. Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng là hệ thống các văn bản phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, nhằm hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời.
Đối với mỗi ngân hàng, tín dụng luôn là hoạt động chiếm tỉ trọng cao nhất trong cơ cấu tài sản, và cơ cấu thu nhập, nhưng cũng đồng thời là hoạt động phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Bởi vậy để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững, đáp ứng các tiêu chuẩn pháp lý, nhất thiết phải xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý,phù hợp với đặc điểm nội tại và tính đặc thù của hệ thống, phát huy được các thế mạnh, khắc phục, hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lợi.
Chính sách tín dụng là cơ sở cho cán bộ tín dụng và các nhà quản lý ngân hàng ra các quyết định cho vay và danh mục cho vay.
Từ vai trò quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng, chính sách tín dụng có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay.
Một chính sách tín dụng phù hợp sẽ giúp cho hoạt động cho vay của ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, nâng cao chất lượng và do đó hiệu quả của các món cho vay được nâng cao; ngược lại một chính sách tín dụng thiếu chính xác và hợp lý có thể đẩy ngân hàng vào tình trạng thua lỗ hay nặng hơn là phá sản.
Một chính sách tín dụng được đánh giá là hoàn thiện nếu nó được xây dựng phù hợp với mục tiêu tổng thể của ngân hàng trong từng thời kì, thực hiện được vai trò định hướng cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, đáp ứng được nhu cầu vốn cho nền kinh tế.
Nội dung cơ bản của chính sách tín dụng
Bao gồm toàn bộ các vấn đề có liên quan đến cấp tín dụng nói chungnhư: qui mô, lãi suất, kì hạn, đảm bảo, phạm vi, các khoản tín dụng có vấn đề và các nội dung khác.
Chính sách khách hàng: cho phép ngân hàng xác định một danh
Bao gồm các nội dung về đối tượng khách hàng, các yêu cầu về pháp lý. Qua đó ngân hàng sẽ xác định được đối tượng khách hàng trọng yếu, thiết lập các chính sách ưu đãi cũng như hạn chế cho từng đối tượng khách hàng.
Chính sách qui mô và giới hạn tín dụng: Do cho vay là một hoạt
động chứa đựng nhiểu rủi ro nên hoạt động này chịu sự giám sát nghiêm ngặt từ phía NHTW. Để đáp ứng các tiêu chuẩn về pháp lý, ngân hàng thiết lập chính sách qui mô và giới hạn cho các đối tượng khách hàng khác nhau nhằm hạn chế rủi ro tổng thể; và từ đó làm cơ sở tham chiếu cho các quyết định về qui mô và giới hạn cho vay.
Chính sách lãi suất và phí suất tín dụng: Hoạt động tín dụng của
ngân hàng rất đa dạng và phong phú, do đó giá cả của các khoản cho vay cũng khác nhau.
Ngân hàng thiết lập chính sách lãi suất và phí suất tín dụng trong đó xác định các nhân tố cấu thành lãi suất và các khung lãi suất và phí suất cho từng đối tượng khách hàng ,thích hợp cho từng thời kì nhằm đảm bảo an toàn và sinh lợi cho ngân hàng.
Chính sách đảm bảo: Là các qui định về các trường hợp tài trợ cần
đảm bảo bằng tài sản, các loại đảm bảo cho mỗi loại hình tín dụng, danh mục các đảm bảo được ngân hàng chấp nhận, tỉ lệ phần trăm cho vay trên đảm bảo, đánh giá và quản lý đảm bảo.
Chính sách đối với các tài sản có vấn đề: bao gồm các qui định về
cách thức xác định nợ xấu (các yếu tố cấu thành nợ xấu) và các tài sản đáng ngờ khác. Tỉ lệ nợ xấu có thể chấp nhận được, trách nhiệm giải quyết, phạm vi thanh lí và khai thác.
Thẩm định cho vay là khâu quan trọng nhất trong qui trình cho vay và là cơ sở để cán bộ tín dụng và cơ quan quản lý quyết ra quyết định cho vay hay không. Do vậy, chất lượng thẩm định cho vay là cơ sở đầu tiên để đánh giá chất lượng một khoản vay, từ đó sẽ quyết định tính hiệu quả của khoản vay.
Thẩm định cho vay bao gồm:
Một là, thẩm định khách hàng vay vốn
Đánh giá khách hàng trên các khía cạnh phi tài chính: năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý, tổ chức, thị trường, ngành hàng.v.v…
Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng: Đánh giá về năng lực về vốn, khả năng hoàn trả nợ vay, hiệu quả hoạt động, khả năng sinh lời.v.v…
Hai là, thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh Xem xét tổng thể dự án
Đánh giá nội dung của dự án Đánh giá rủi ro của dự án
Tính toán hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ của dự án d. Đội ngũ nhân sự
Nhân tố con người là nhân tố trung tâm, vì con người là chủ thể của mọi hành động. Trong hoạt động tín dụng cũng vậy, cán bộ tín dụng là người có vai trò quyết định đến tính chính xác của các quyết định cho vay vì họ là người trực tiếp nắm rõ về khách hàng nhất. Vì thế, cán bộ tín dụng sẽ có ảnh hưởng đến chất lượng của khoản vay và do vậy ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay.
Chất lượng cán bộ tín dụng được đánh giá trên hai tiêu chí là trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp.
Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng là một trong điều kiện cần đảm bảo cho hiệu quả của cho vay. Trình độ nghiệp vụ bao gồm kiến thức
chuyên môn và kinh nghiệm thực tiễn. Qua đó, ảnh hưởng đến khả năng thẩm định tín dụng và ra quyết định cho vay.
Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng là điều kiện kiên quyết để đảm bảo hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao.
e. Uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu
Nghiệp vụ tài trợ và thanh toán liên quan đến hoạt động XNK đều có quan hệ đến các doanh nghiệp, tổ chức tài chính nước ngoài. Trong giao dịch, thanh toán, cung cấp hàng hóa đều đòi hỏi phải có sự đảm bảo nhất định về tài chính và uy tín của một tổ chức nào đó để thương vụ diễn ra an toàn, đáp ứng được lợi ích của các bên tham gia. Vì vậy uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực XNK có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay DN XNK. Ngân hàng có uy tín trong lĩnh vực XNK, đồng thời ngân hàng có quan hệ tốt với các ngân hàng, doanh nghiệp nước ngoài sẽ tạo niềm tin cho các doanh nghiệp XNK tìm đến hợp tác.
f. Chất lượng hệ thống thông tin
Thông tin là đầu vào cho mọi hoạt động. Đối với hoạt động tín dụng thì thông tin mang ý nghĩa sống còn. Do vậy chất lượng thông tin có vai trò quan trọng trong việc xác định tính chính xác của các phân tích và làm cơ sở cho việc ra quyết định.
Chất lượng thông tin được đánh giá qua khả năng thu thập thông tin, độ chính xác của nguồn tin.
g. Công tác tổ chức và quản lý
Tổ chức và quản lý là khâu quan trọng trong mọi hoạt động nói chung. Với hoạt động tín dụng của ngân hàng, tổ chức và quản lý có vai trò quyết định đến tính chuyên nghiệp và hiệu quả của hoạt động tín dụng.
Công tác tổ chức và quản lý nếu được phối hợp thực hiện chặt chẽ sẽ góp phần làm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả.
1.2.3.2. Nhân tố khách quan a. Nhân tố về phía khách hàng
Khách hàng chính là đối tác hay là con nợ của ngân hàng trong hoạt động cho vay. Do vậy khách hàng có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng. Cụ thể :
Hiệu quả cho vay DN XNK chịu ảnh hưởng lớn từ những yếu tố thuộc về phía khách hàng là các DN XNK. Trước những yêu cầu, đề nghị hỗ trợ tín dụng từ phía các doanh nghiệp, ngân hàng đều thông qua các chỉ tiêu như hệ số vốn tự có, hệ số khả năng thanh toán, khả năng sinh lời, cơ cầu vốn của doanh nghiệp để đưa ra quyế định có cấp tín dụng hay không và mức cấp tín dụng là bao nhiêu. Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi, mở rộng được hoạt động kinh doanh sẽ có khả năng thanh toán nợ tốt. vì vậy khả năng tài chính của doanh nghiệp là nhân tố quyết định hiệu quả cấp tín dụng cho DN XNK.
Bên cạnh khả năng tài chính, trình độ quản lý và năng lực kinh doanh của doanh nghiệp cũng như sự am hiểu, nắm rõ pháp luật trong nước và thông lệ quốc tế sẽ giúp doanh nghiệp tránh được nhiều rủi ro gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh. Như vậy cũng góp phần giảm rủi roc ho hoạt động cho vay DN XNK của ngân hàng.
Đạo đức kinh doanh của lãnh đạo doanh nghiệp cũng là yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng tài trợ XNK. Nếu doanh nghiệp cố tình chây ì, trì hoãn trả nợ sẽ ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng, làm giảm hiệu quả cho vay của ngân hàng.
Nhân tố đặc biệt quan trọng từ phía khách hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả tín dụng tài trợ XNK đó là tính khả thi của phương án kinh doanh mà doanh nghiệp định thực hiện. Nếu phương án kinh doanh mà doanh nghiệp đưa ra có tính khả thi cao nghĩa là khả năng doanh
nghiệp kinh doanh có lãi và trả nợ ngân hàng là cao. Do vậy hiệu quả của hoạt động cho vay được đảm bảo.
b. Nhân tố thuộc môi trường vĩ mô Môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý bao gồm hệ thống các chính sách pháp luật được ban hành nhằm tạo khung pháp lý cho việc quản lý hoạt động của các tổ chức.
Đối với ngân hàng, một lĩnh vực kinh doanh có ảnh hưởng lớn trong nền kinh tế do vậy hoạt động của ngân hàng luôn chịu sự giám sát hết sức sát sao của pháp luật.
Môi trường pháp lý có tác động rất lớn đến hoạt động của ngân hàng, như các qui định về các tỉ lệ đảm bảo an toàn, qui mô, giới hạn cho vay .v.v..
Hoạt động XNK không chỉ bị ràng buộc bới luật pháp quốc gia mà còn bởi luật pháp của các nước có quan hệ thương mại và thông lệ, tập quá thương mại thế giới. Vì vậy nếu luật pháp trong nước và quốc tế có mâu thuẫn sẽ gây nhiều khó khăn cho hoạt động XNK, ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng XNK.
Môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của ngân hàng nói riêng và hoạt động cho vay nói chung. Do đặc tính của ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, hoạt động kinh doanh của ngân hàng rất nhạy cảm với những biến động kinh tế vĩ mô.
Đối với hoạt động cho vay của ngân hàng nói riêng, môi trường kinh tế tác động đến hoạt động này theo hai hướng: