3.2.1. Hồn thiện Tổ chức bộ máy cấp tín dụng & Quy trình tín dụng 3.2.1.1 Về cơ cấu tổ chức bộ máy cấp tín dụng
Để nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua tăng cường khả năng phản biện tín dụng bằng một bộ phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu quả cơng tác kiểm tra, kiểm sốt của bộ phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng một bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, bộ phận kiểm tra nội bộ độc lập, cĩ đầy đủ thẩm quyền và tách biệt về lợi ích với Chi nhánh. Đồng thời bộ máy tổ chức mới này phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, khơng làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, khơng làm mất nhiều thời gian cho quá trình cấp tín dụng. Do đĩ đề xuất giải pháp về xây dựng bộ máy tổ chức cấp tín dụng như sau:
- Khơng thành lập Phịng Quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh mà thiết lập Phịng Quản lý rủi ro tín dụng tại các khu vực trực thuộc Hội sở chính để thực thi các chức năng trong khu vực quản lý. Việc thành lập này sẽ đảm bảo tính độc lập và khách quan trong các quyết định tín dụng và khả năng kiểm tra kiểm sốt của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng. Đồng thời việc đặt tại các khu vực giúp cho Phịng quản lý rủi ro tín dụng cĩ điều kiện nắm bắt được những đặc điểm, tình hình địa phương và thị trường nhằm giải quyết kịp thời các yêu cầu của Chi nhánh và rút ngắn thời gian xử lý cơng việc.
Trong phạm vi được phân quyền, phịng quản lý rủi ro khu vực xem xét và phê duyệt các trường hợp vượt thẩm quyền của Chi nhánh. Để khơng tạo nên một tầng nấc trung gian gây ảnh hưởng đến tốc độ giải quyết hồ sơ, đối với các khoản vay vượt thẩm quyền của Phịng Quản lý rủi ro khu vực sẽ được trình thẳng lên cấp phê duyệt cao hơn (Tổng Giám đốc, Phĩ Tổng giám đốc hoặc Hội đồng tín dụng TW).
- Thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh: phân cấp, phân quyền là một yêu cầu trong cơng tác quản lý và đây cũng là một nghệ thuật bởi nếu cĩ sự bất hợp lý trong phân cấp, phân quyền thì hoặc là dẫn đến sự thụ động, ỷ lại, hoặc là sự quá trớn, khơng kiểm sốt được. Đồng thời cơ chế này cũng phải phù hợp với sự điều chỉnh về cơ cấu tổ chức và quy trình tín dụng theo hướng hiện đại đang được triển khai, đảm bảo tạo điều kiện tăng trưởng tín dụng an tồn và hiệu quả. Thẩm quyền phán quyết nên thực hiện theo hướng:
+ Sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng và căn cứ vào chất lượng khách hàng, mơi trường kinh doanh và khả năng phát triển để xác định thẩm quyền phán quyết.
+ Xác định giới hạn tín dụng đem lại cái nhìn tổng thể về tình hình kinh doanh, tài chính và mức độ rủi ro của khách hàng dựa trên sử dụng cơng cụ định lượng mang tính khoa học và được thực hiện định kỳ 6 tháng 1 lần. Đây là một cơng việc quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, ảnh hưởng rất lớn khả năng phịng ngừa, đến mức độ rủi ro và tổn thất trong hoạt động tín dụng. Do đĩ cần giao cho Phịng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực thực hiện, là một bộ phận quản lý giám sát tín dụng độc lập với hoạt động của Chi nhánh, nơi kinh doanh tạo ra rủi ro. Điều này cũng đồng nghĩa với việc giảm thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh.
3.2.1.2.Về quy trình tín dụng
Sự tồn tại 2 qu y trình cấp tín dụng dựa trên đặc thù và tính rủi ro của từng đối tượng nhằm hướng đến sự hợp lý của từng khách hàng vay. Tuy nhiên, theo phân tích ở trên, cơ cấu tổ chức và Quy trình 3999,4072 qua triển khai trên thực tế đã cĩ nhiều bất cập. Do đĩ cùng với việc sửa đổi cơ cấu tổ chức cấp tín dụng thì quy trình tín dụng nên thực hiện theo hướng: Trong quy trình tín dụng áp dụng đối với các doanh nghiệp, Phịng Quan hệ khách hàng sẽ là bộ phận thẩm định và cho ý kiến đề xuất về khoản tín dụng để trình cấp thẩm quyền tại Chi nhánh phê duyệt. Trong trường hợp khoản vay vượt mức phê duyệt của Chi nhánh thì việc cấp tín dụng sẽ thêm sự tái thẩm định của Phịng Quản lý rủi ro khu vực. Để giảm thiểu các thủ tục và thời gian, quy định về xác định giới hạn tín dụng sẽ được áp dụng đối với những doanh nghiệp cĩ giới hạn tín dụng lớn (được quy định trong từng thời kỳ) và Phịng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực sẽ là nơi thực hiện xác định giới hạn tín dụng của các khách hàng này.
- Về các văn bản liên quan đến cấp tín dụng: các văn bản liên quan đến cấp tín dụng của nhà nước liên tục được sửa đổi, bổ sung. Với chủ trương hướng đến các chuẩn mực quốc tế, căn cứ trên những quy định của NHNN, BIDV, BIDV Khánh Hịa đã ban hành các văn bản về quy chế cho vay theo hướng chặt chẽ hơn. Tuy nhiên thời gian ban hành các quy định hướng dẫn rất lâu, dẫn đến việc thực hiện các quy định rất lúng túng. Do đĩ phịng QLRR cần nhanh chĩng hồn thiện hệ thống các văn bản hướng dẫn để các bộ phận kịp thời thực hiện theo quy định.
- Quy định về xác định giới hạn tín dụng cần chặt chẽ hơn, tránh tình trạng vận dụng khơng hợp lý và mang tính chủ quan, cĩ nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng. Cần qu y định giới hạn tín dụng cĩ thể điều chỉnh so với giới hạn tín dụng tham khảo dựa vào các phân tích định tính khác về tình hình kinh doanh, uy tín khách hàng, mức độ rủi ro nhưng phải quy định mức tối đa so với giới hạn tín dụng tham khảo (áp dụng hệ số điều chỉnh).
3.2.2. Về cơng tác thẩm định tín dụng.
* Nâng cao chất lương nghiệp vụ phân tích tín dụng
- Tuân thủ triệt để các quy trình, chính sách tín dụng; Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng, thơng qua việc xác định giới hạn tín dụng;
- Xây dựng tiêu chí thẩm định mang tính chuyên sâu cho 2 ngành nghề xây dựng và thủy sản nhằm hạn chế nợ xấu cũng như phát huy hơn nữa thế mạnh của BIDV Khánh Hịa trong tài trợ vốn cho lĩnh vực này.
3.2.3. Hồn thiện các cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt RRTD
* Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp
- Phân loại khách hàng dựa vào các tiêu chí cả về quá khứ, hiện tại lẫn dự phĩng trong tương lai.
- Xây dựng chính sách giá khép kín, đồng bộ các sản phẩm, dịch vụ của BIDV - Thiết lập một danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội của địa phương, với từng đối tượng khách hàng cụ thể trong từng thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng chính sách của Chính phủ và của NHNN.
-Phát triển cơ cấu tổ chức theo định hướng hướng đến khách hàng đã được BIDV Khánh Hịa thực hiện trên thực tế nhưng lại chưa cĩ một chính sách khách hàng rõ ràng và mang tính pháp lý cao nên việc áp dụng cịn lúng túng và mang tính cảm tính cao. Chính sách khách hàng sẽ bao gồm chính sách tiếp thị, chính sách về cấp tín dụng, chính sách lãi suất cho vay, chính sách bảo đảm tiền vay, chính sách về dịch vụ, phí dịch vụ. Trên cơ sở phương pháp lượng hĩa đã được áp dụng trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, sử dụng kết quả xếp hạng làm căn cứ chính để áp dụng chính sách khách hàng bởi kết quả này đã tổng hợp các đánh giá (chỉ tiêu tài chính, phi tài chính) và phân định mức độ rủi ro của khách hàng. Theo ý kiến tác giả, một số đề xuất về chính sách khách hàng dựa trên xếp hạng tín dụng cĩ thể áp dụng như sau:
Bảng 3.1: Chính sách khách hàng dựa trên xếp hạng tín dụng
Xếp hạng khách
hàng Mức độ rủi ro Chính sách áp dụng
AAA,AA,A Thấp
- Đáp ứng tối đa và kịp thời nhu cầu tín dụng của khách hàng trên cơ sở đảm bảo các tỷ lệ an tồn và tuân thủ các quy định pháp luật.
- Cĩ thể cho vay khơng cĩ bảo đảm bằng tài sản hoặc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản chỉ là biện pháp bảo đảm bổ sung, khơng áp dụng các quy định về tỷ lệ.
- Áp dụng lãi suất ưu đãi
BBB,BB Trung bình
- Đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng của khách hàng. - Cần phải áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản trong một số trường hợp, tuy nhiên cĩ thể áp dụng 50% dư nợ vay khơng cần phải bảo đảm bằng tài sản.
- Áp dụng lãi suất ưu đãi + mức bù rủi ro.
B Rủi ro
- Tiếp tục duy trì quan hệ với khách hàng nhưng chỉ áp dụng các nhu cầu phù hợp của khách hàng. Khách hàng phải cĩ vốn tự cĩ tham gia vào phương án/dự án cho vay với mức tối thiểu 15 – 30%.
- Các khoản vay phải áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản.
- Áp dụng lãi suất vay cao hơn các mức xếp hạng trên.
CCC Rủi ro khá cao
- Chỉ đáp ứng các nhu cầu vốn thực sự phù hợp, ngân hàng cĩ khả năng kiểm sốt được tồn bộ nguồn tiền của phương án và khách hàng phải cĩ tối thiểu 30% vốn tự cĩ tham gia phương án vay vốn. Khi cĩ những biến động xấu liên quan đến nhĩm khách hàng này, cần phải tăng cường các điều kiện để hạn chế cấp tín dụng đến nhĩm khách hàng này. - Các khoản vay phải áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản. Các tài sản nhận bảo đảm cần cĩ tính thanh khoản và hạn chế áp dụng biện pháp bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Các mức xếp
hạng từ C trở xuống
Rất rủi ro
- Khơng tiếp thị các khách hàng mới thuộc nhĩm này. Đối với các khách hàng cũ, cần áp dụng các điều kiện chặt chẽ và hạn chế tín dụng đối với nhĩm khách hàng này.
* Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp và hiệu quả
Phân định rõ trách nhiệm pháp lý của các phịng tham gia trong hoạt động cấp tín dụng.
* Đa dạng hĩa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro :
- Nghiên cứu và áp dụng những sản phẩm ngân hàng mới trong đĩ chú trọng xây dựng hệ thống thanh tốn điện tử liên ngân hàng.
- Mở rộng các sản phẩm dịch vụ thẻ thanh tốn phù hợp với nhu cầu phát triển xã hội và xu hướng hội nhập thế giới như thẻ ATM, thẻ VISA, MASTER CARD trong nước và quốc tế…
- Đa dạng hĩa hình thức đầu tư tín dụng, khơng tập trung đầu tư nhiều vào một loại hình doanh nghiệp, một đơn vị, một ngành hàng hoặc một nhĩm khách hàng để phân tán rủi ro.
* Tăng cường kiểm tra định kỳ vật tư đảm bảo nợ vay :
Mục đích cơng tác này nhằm xác định khối lượng vật tư, hàng hố, khối lượng xây dựng cơ bản .... tương ứng với số tiền đã giải ngân nhằm xác định chính xác mục đích sử dụng vốn khách hàng.
3.2.4.Các giải pháp phịng ngừa rủi ro
3.2.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng thường bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bước cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Giải quyết các địi hỏi này cần thực hiện:
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng. Cơng việc này sẽ giúp cho ngân hàng cĩ cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của khách hàng để nhận thấy những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với BIDV Khánh Hịa (khơng bao gồm giới hạn tín dụng của các TCTD khác bởi
khơng thể kiểm sốt được mức cho vay của các TCTD khác). Tuy nhiên, mỗi khách hàng khơng chỉ vay tại một ngân hàng mà cịn cĩ thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đĩ, bên cạnh điều kiện về tổng dư nợ vay là cơ cấu tài chính của khách hàng nhằm đảm bảo mức độ an tồn trong kinh doanh.
Để thực hiện tốt yêu cầu này, cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hĩa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, mơi trường nội bộ của khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm sốt, hạn chế những rủi ro đĩ của ngân hàng. Trong phân tích định lượng, ứng dụng và hồn thiện hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng. Thơng qua việc sử dụng các mơ hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hĩa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phịng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng với khách hàng. Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho chi nhánh luơn ở thế chủ động và cĩ giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
- Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, trong từng lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phương án vay đĩ để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý của phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ… Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm sốt của ngân hàng và kịch bản xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
- Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để được vay nhiều hơn, thuê đất nhiều hơn khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự cĩ tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng khơng cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi được nợ đã giảm sút. Để đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê một tổ chức định giá hoặc kiểm tốn độc lập, cĩ uy tín để thực hiện việc kiểm tốn tồn bộ việc thanh quyết tốn giá trị cơng trình và định giá tài sản và giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình.
- Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng như lãi suất, tỷ lệ vốn tự cĩ tham gia phương án/dự án, các tài sản bảo đảm …để đảm bảo
lợi ích thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro. Dựa trên mức lãi suất cơ bản của BIDV ban hành và chi phí vốn của mình BIDV Khánh Hịa chủ động xác định mức lãi suất phù hợp đối với từng khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang