Xác định giới hạn tín dụng (GHTD) đối với khách hàng là một cơng cụ rất hiêụ quả trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của NHTM.
GHTD của một khách hàng là tổng mức dư nợ tín dụng tối đa mà ngân hàng cĩ thể chấp nhận giao dịch đối với khách hàng đĩ trong 1 thời kỳ (thường là 1 năm). Tổng mức dư nợ tín dụng đề cập trong GHTD gồm: dư nợ cho vay, số dư bảo lãnh,và L/C miễn ký quỹ, cho vay chiết khấu, cho vay thấu chi.
GHTD được xác định trên cơ sở chính sách tín dụng từng thời kỳ, xếp hạng tín dụng của doanh nghiệp dựa trên đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng, ngành nghề và quy mơ hoạt động của doanh nghiệp, khả năng cung ứng và quản trị vốn của ngân hàng. GHTD được xác định đúng sẽ quản trị tốt rủi ro tổng thể của khách hàng. Nĩ được hiểu là mức tín dụng an tồn tối đa trong đĩ doanh nghiệp quản trị được hiệu quả của mình, ở mức này rủi ro ngân hàng cĩ thể chịu đối với doanh nghiệp là thấp nhất. Vượt qua giới hạn này, độ rủi ro đã ở quá mức cho phép.
Phạm vi khống chế của GHTD là rủi ro tổng thể, chứ chưa đề cập đến các rủi ro giao dịch (hiểu theo nghĩa từng lần cho vay cụ thể). Tuy nhiên, GHTD sẽ giúp cán bộ tín dụng khơng phải lặp lại việc đánh giá rủi ro tổng thể của khách hàng.
Về mặt quản lý, GHTD cịn cĩ một số nghĩa sau:
GHTD, mỗi phịng ban nghiệp vụ tự đánh giá rủi ro của khách hàng riêng để cung cấp sản phẩm mà phịng ban mình được phân cơng ( ví dụ: phịng tín dụng xây dựng giới hạn cho vay độc lập với việc phịng thanh tốn xây dựng mức mở L/C). Do đĩ thơng tin về một khách hàng bị phân tán, về thực chất mọi loại nghiệp vụ từ cho vay đến mở L/C miễn ký quỹ đều cĩ thể đem lại rủi ro mất vốn đối với ngân hàng. Vì thế cần phải cĩ biện pháp quản lý tổng hợp các khía cạnh rủi ro của một khách hàng. GHTD là chỉ tiêu dùng để quản lý vấn đề này.
- Tăng cường tính tập thể khách quan trong hoạt động tín dụng bởi vì GHTD đối với khách hàng được quyết định thơng qua ý kiến của hội đồng tín dụng.
- Trên cơ sở GHTD đã được xác định, các NHTM hồn tồn chủ động trong việc tiếp cận và đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, kể cả việc chủ động từ chối khách hàng khơng đảm bảo chất lượng .