Bảng 2.2: Tình hình sản xuất của chủng loại gạch lát nền của công ty
Đơn vị: Triệu m2 Chủng loại 2004 2005 2006 KH THTH/ KH KH TH TH/ KH KH TH TH/ KH Gạch lát 300ì300ì8mm 3,200 3,362 105.1% 3,500 3,642 104,2% 3,800 3,928 103,4% Gạch lát 400ì400ì9mm 1,000 1,037 103,7% 1,200 1,225 102,5% 1,400 1,400 100%
Nguồn: Phòng kế toán – Công ty TNHH Vĩnh Phúc
Đối với gạch lát nền có kích thước 300ì300ì8mm.
Nhìn vào biểu đồ trên ta thấy tình hình sản xuất gạch lát nền kích thước 300ì300ì8mm của công ty trong ba năm liên tiếp 2004, 2005, 2006 đều vượt kế hoạch. Cụ thể:
- Năm 2004, thực tế sản xuất của công ty đạt 105,1% so với kế hoạch tăng 5.1% so với kế hoạch tương ứng với 0,162 triệu m2.
- Năm 2005, thực tế sản xuất của công ty đạt 104,2% so với kế hoạch tăng 4,2% tương ứng với 0,142 triệu m2.
- Năm 2006, thực tế sản xuất của công ty đạt 103,4% so với kế hoạch tăng 0,128 triệu m2.
So với năm 2004, các năm 2005 và 2006 tuy số lượng sản phẩm này sản xuất ra có tăng và vẫn vượt mức kế hoạch nhưng tỷ lệ gia tăng lại thấp hơn. Điều này cho thấy tốc độ sản xuất của công ty trong năm 2006 đã giảm. Nguyên nhân của hiện tượng này là do trong năm 2006, do ảnh hưởng của hiện tượng nhà đất đóng băng, nhu cầu xõy dựng ở Việt Nam giảm mạnh nờn tốc độ tiêu thụ của công ty cũng bị sụt giảm khiến cho tốc độ sản xuất
của công ty có giảm hơn trong quý 4 của năm 2006 để hạn chế sản phẩm tồn kho.
Đối với sản phẩm gạch lát nền kích thước 400ì400ì9mm:
Biểu đồ 2.2 : Tình hình sản xuất chủng loại gạch lát nền 400ì400ì9mm
Nhìn vào biểu đồ ta thấy, tình hình sản xuất gạch lát nền kích thước 400ì400ì9mm của công ty trong ba năm qua cũng đều vượt mức kế hoạch đề ra.
- Năm 2004, công ty đã sản xuất 1,037 triệu m2, trong khi kế hoạch của công ty là 1,000 triệu m2. Như vậy đã vượt kế hoạch là 0,037 triệu m2, tương đương với 3,7%.
- Năm 2005, công ty đã sản xuất 1,225 triệu m2, trong khi kế hoạch của công ty là 1,200 triệu m2. Như vậy đã vượt kế hoạch là 0,025 triệu m2, tương đương với 2,5%.
- Năm 2006, công ty đã sản xuất 1,400 triệu m2, hoàn thành kế hoạch của công ty đề ra là 1,400 triệu m2.
Như vậy, so với năm 2004, tỷ lệ hoàn thành và vượt mức kế hoạch của sản phẩm này có xu hướng giảm mạnh hơn sản phẩm gạch lỏt cú kích thước 300ì300ì9mm. Đặc biệt là năm 2006, số lượng sản phẩm sản xuất chỉ đạt được kế hoạch đề ra. Nguyên nhõn của hiện tượng này cũng vì sự tác động của thị trường nhà đất đóng băng nên nhu cầu về xõy dựng ở Việt Nam trong năm 2006 giảm mạnh, khiến cho tốc độ sản xuất của công ty phải điều chỉnh để hạn chế sản lượng tồn kho. Mặt khác nhu cầu của khách về gạch Ceramic có sự thay đổi, gạch lát có kích thước nhỏ được ưa chuộng hơn dẫn đến việc tiêu thụ sản phẩm gạch lát 400ì400ì9mm của công ty giảm mạnh hơn so với sản phẩm gạch lát kích thước 300ì300ì9mm.