nghiệp
3.2.2.1. Lý do đề xuất
Quy trình thẩm định của mỗi Ngân hàng là căn cứ cho cán bộ thẩm định thực hiện công việc một cách khách quan, khoa học và đầy đủ. Quy trình thẩm định bao gồm nội dung, phương pháp thẩm định và trình tự tiến hành những nội dung đó. Quy trình thẩm định được xây dựng một cách khoa học, tiên tiến và phù hợp với thế mạnh và đặc trưng của Ngân hàng sẽ góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tài
chính. Nội dung thẩm định cần đề cập đến tất cả các vấn đề về tài chính dự án đứng trên giác độ Ngân hàng: Vấn đề vốn đầu tư (tổng, nguồn, tiến độ …) hiệu quả tài chính khả năng tài trợ và rủi ro dự án. Nội dung càng đầy đủ, chi tiết bao nhiêu càng đưa lại độ chính xác cao của các kết luận đánh giá. Phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư bao gồm các hệ chỉ tiêu đánh giá, cách thức xử lý thông tin có trong hồ sơ dự án và những thông tin có liên quan để đem lại những thông tin cần thiết về tính khả thi tài chính của dự án cũng như khả năng trả nợ Ngân hàng. Phương pháp hiện đại, khoa học giúp các bộ thẩm định, phân tích tính toán hiệu quả tài chính dự án nhanh chóng, chính xác dự báo được rủi ro, làm cơ sở cho lãnh đạo ra quyết định tài trợ đúng đắn.
Hiện nay, công tác thẩm định cho vay tại chi nhánh được quy định, hướng dẫn chặt chẽ, đầy đủ trong Sổ tay tín dụng của NHCTVN. NHCTVN không ngừng đổi mới và hoàn thiện, nâng cao chất lượng trong công tác thẩm định, hướng tới phù hợp với phương pháp chấm điểm tín dụng theo chuẩn Quốc tế. Tuy nhiên, trong quá trình áp dụng vào thực tế thẩm định cho vay trung, dài hạn đối Doanh nghiệp tại chi nhánh vẫn còn một số bất cập như: Thời gian xét duyệt một dự án cho vay còn dài vì có nhiều giấy tờ biểu mẫu được đòi hỏi nên dẫn đến công tác thẩm định, giải quyết vay cho khách hàng còn chậm. Nhất là những khoản vay không lớn, khi vay được vốn thì doanh nghiệp đã mất đi những cơ hội mà đáng ra nếu vay được sớm thì mọi việc theo tiến độ thì tốt đẹp hơn.
Do mục đích kinh doanh trong toàn hệ thống NHCTVN là cân bằng giữa tối đa hoá lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng và đầu tư an toàn, hiệu quả, đúng định hướng và chiến lược phát triển nên ban hành cơ chế, chính sánh, quy trình nghiệp vụ tín dụng còn rắc rối, đôi khi rườm rà.
3.2.2.2. Nội dung thực hiện
Tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện quy trình thẩm định cho thật phù hợp với tình hình thực tế thẩm định, rút ngắn thời gian thẩm định, thủ tục nhanh gọn, vừa đáp ứng được yêu cầu của khách hàng vừa bảo đảm sự chính xác trong công tác thẩm định và an toàn trong quyết định cho vay.
a) Thẩm định định khách hàng
Hiện nay, đã có không ít các doanh nghiệp đã lợi dụng cơ chế kinh tế khá thông thoáng để thực hiện các hành vi sai trái, cố tình lừa đảo ngân hàng để chiếm dụng vốn thu lợi bất chính. Thực tế những năm vừa qua cho thấy, các ngân hàng nói chung đã hết sức chú ý đến công tác thẩm định, phân tích khách hàng nhưng đã có rất nhiều vụ lừa đảo gây ra thất thoát hàng ngàn tỷ đồng cho các ngân hàng, có nhiều nguyên nhân song có một nguyên nhân hết sức quan trọng đó là việc thẩm định khách hàng của ngân hàng chưa tốt, chất lượng chưa cao. Việc tìm ra nguyên nhân và biện pháp xử lý là đặc biệt quan trọng và rất cần thiết hiện nay.
Nghiên cứu cứu khách hàng là công việc rất cần thiết và quan trọng trong công tác thẩm định. Việc phân tích khách hàng phải được thực hiện dưới hai góc độ định tính và định lượng. Chú trọng vào công tác phân tích, thẩm định năng lực tài chính của khách hàng. Mục tiêu chính của việc phân tích tài chính là việc xác định khoản vay, chi nhánh cần phải dựa vào mức độ rủi ro có thể chấp nhận được để xác định mức cho vay hợp lý. Hạn chế việc cho vay chỉ hoàn toàn dựa vào tín chấp và quá khứ của người vay vì rủi ro rất cao.
Trong quá trình thẩm định tình hình hoạt động SXKD (năng lực tài chính) của khách hàng thì khâu phân tích tài chính về căn bản giống nhau trong mọi Ngân hàng nhưng tùy thuộc vào đặc điểm, chiến lược trong hoạt động kinh doanh của từng ngân hàng, thậm chí từng chi nhánh khác nhau trong cùng một hệ thống mà công tác thẩm định, phân tích tập trung nhấn mạnh vào mặt này hay mặt kia. Nhìn chung lại thì thẩm định, đánh giá về khách hàng để nhằm mục đích bảo đảm an toàn cao nhất cho nguồn vốn cho vay của ngân hàng, bảo đảm thu hồi gốc và lãi đúng hạn, hoạt đông cho vay thu được lợi nhuận.
b)Thẩm định tính khả thi của DAĐT
Hồ sơ khách hàng, hồ sơ dự án đầu tư là những tài liệu đầu tiên cung cấp thông tin về khách hàng, về DAĐT. Thông qua các hồ sơ này CBTD, ngân hàng sẽ biết được tình hình hoạt động SXKD cũng như năng lực tài chính của khách hàng, quy mô dự án, thời gian xây dựng, thời gian dự án bắt đầu đi vào hoạt động, chi phí,
thu nhập, lợi nhuận mà dự án đem lại và các thông tin cụ thể khác. Do đó, việc xác định lại thông tin trong Hồ sơ khách hàng, tìm hiểu, nắm chắc tình hình thực tế của khách hàng là hết sức cần thiết, nó sẽ giúp ngân hàng đưa ra những quyết định, chính xác, hợp lý khi xem xét có nên cấp tín dụng hay không, các thông tin có độ chính xác cao từ thẩm định dự án sẽ giúp giảm thiểu rủi ro trong quyết định cho vay.
Tóm lại, thẩm định, phân tích khách hàng, thẩm định, đánh giá năng lực tài chính, tính khả thi của DAĐT cũng như tính hợp pháp và giá trị thực của tài sản bảo đảm có vai trò quan trọng tới quyết định cho vay. Vì vậy, để việc đầu tư tín dụng có hiệu quả và đúng hướng thì việc thẩm định, phân tích, đánh giá năng lực pháp lý, năng lực tài chính, tính khả thi của DAĐT của doanh nghiệp trước khi cấp tín dụng là điều đặc biệt quan trọng và cần thiết.