a) Phân tích, thẩm định tư cách, năng lực pháp lý của khách hàng
Tìm hiểu chung về khách hàng: Lịch sử doanh nghiệp, những thay đổi về vốn góp, những thay đổi trong cơ chế quản lý, những thay đổi về công nghệ hoặc thiết bị, …..
Điều tra đánh giá tư cách và năng lực pháp lý: Trụ sở doanh nghiệp? Doanh nghiệp là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự không? Tư cách pháp lý của người đại diện khách hàng vay vốn giao dịch với ngân hàng như thế nào? Điều lệ, quy chế tổ chức, quy chế quản lý tài chính của khách hàng vay vốn có thể hiện rõ về phương thức tổ chức, quản trị, điều hành, quản lý tài chính? Giấy phép đầu tư, chứng nhận kinh doanh, giấy phép hành nghề có còn hiệu lực trong thời hạn vay?
b) Phân tích, thẩm định tình hình hoạt động sản suất kinh doanh khách
hàng (xem xét khả năng tài chính của khách hàng)
Phân tích thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh: Các điều kiện về sản xuất, tinh trạng máy móc thiết bị? Kết quả sản xuất? Phương pháp sản xuất hiện tại? Công suất hoạt động? Hiệu quả công việc? Chất lượng sản phẩm? Chi phí và những thay đổi về chi phí? …
Tình hình bán hàng: Những thay đổi về doanh thu? Phương pháp và tổ chưc bán hàng? Các khách hàng? Giá bán của sản phẩm? Quản lý chi phí? Phương thức thanh toán? Số kượng đơn đặt hàng? Quản lý hàng tồn kho? Tình hình suất khẩu? …
Xem xét, phân tích, thẩm định, đánh giá tài chính của doanh nghiệp: Trong phần này CBTD tiến hành thu thập số liệu, đánh giá thẩm định các báo cáo tài chính của doanh nghiệp, phân tích khái quát tình hình tài chính (Đánh giá tình hình chung, phân tích kết cấu tài sản, nguồn vốn, …) đồng thời tính toán 5 nhóm chỉ tiêu (Nhóm chỉ tiêu về tính lỏng, Nhóm chỉ tiêu về tính ổn định của khả năng tự tài trợ, Nhóm chỉ tiêu về sức tăng trưởng, Nhóm chỉ tiêu hiệu quả hoạt động, Nhóm chỉ tiêu khả năng sinh lời, Nhóm chỉ tiêu định giá trên thị trường) để có những kết luận chính xác về tình hình tài chính của khách hàng.
Đánh giá
Công tác phân tích, thẩm định khách hàng tại chi nhánh được quy định rất toàn diện và cụ thể trong “Sổ tay tín dụng” của ngân hàng Công thương Việt Nam và được áp dụng chung cho toàn hệ thống.
Phân tích, thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực quản lý, SXKD, mô hình tổ chức, bố trí lao động trong doanh nghiệp và tình hình hoạt động SXKD (xem xét khả năng tài chính) là những công việc đầu tiên trong quá trình thẩm định mà CBTD tại chi nhánh phải tiến hành phân tích, thẩm định.
Đây là công đoạn rất quan trọng để xem xét xem khách hàng vay vốn có đáp ứng được các điều kiện vay vốn của ngân hàng hay không? Trong công đoạn này CBTD phải tiến hành đi thực tế tới tận trụ sở mà doanh nghiệp xin vay vốn đóng để điều tra, thu thập, xác nhận lại những thông tin mà khách hàng đã cung cấp trong bộ hồ sơ vay vốn và tìm kiếm bổ xung thêm một số thông tin khác phục vụ cho công tác phân tích, thẩm định. Công đoạn này đòi hỏi CBTD phải có chuyên môn, nghiệp vụ, khả năng phân tích tốt (đặc biệt là khả năng phân tích, đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp) công tác thẩm định đưa ra những kết quả chính xác nhất, đánh giá đúng thực chất của khách hàng vay vốn.
Trong công đoạn này thì đa phần khách hàng đã bước đầu đáp ứng được yêu cầu của chi nhánh. Tuy nhiên, trong quá trình tìm hiểu, điều tra thực tế cũng có một số khách hàng không đáp ứng đủ yêu cầu của ngân hàng và bị từ chối cho vay ngay từ đầu. Một số khách hàng gặp khó khăn về vấn đề tài chính nên khả năng hoàn trả gốc và lãi vay không được khả quan, làm cho rủi ro trong cho vay cao.