a) Mức cho vay (hạn mức tín dụng trung, dài hạn)
Khái niệm
Hạn mức tín dụng trung dài hạn là số dư nợ cho vay cao nhất được duy trì trong một thời hạn nhất định cho một công trình hay một dự án đầu tư.
Ý nghĩa
+ Hạn mức tín dụng trung, dài hạn thể hiện số vốn tín dụng của ngân hàng tham gia vào công trình hay dự án đầu tư, nó giúp cho chủ đầu tư có đủ vốn để thực hiện công trình, hay chủ đầu tư thực hiện được kế hoạch đề ra.
+ Hạn mức tín dụng đầu tư không những giúp cho các tổ chức kinh tế thực hiện việc cải tiến kỹ thuật, hợp lý hoá dây chuyền công nghệ để thúc đẩy tăng năng suất lao động mà còn góp phần đẩy mạnh đầu tư trên phạm vi toàn bộ nền kinh tế. Góp phần đẩy nhanh tốc độ xây dựng cơ sở vật chất của nền kinh tế để thúc đẩy tang trưởng kinh tế.
Phương pháp xác định
Hạn mức tín dụng trung, dài hạn = Tổng mức vốn đầu tư – Nguồn vốn đầu tư tự có
Hạn mức tín dụng chỉ chiếm từ 50% đến 90% tổng mức vốn đầu tư
b) Thời hạn cho vay
Thời hạn cho vay là thời gian kể từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên để thực hiện việc thi công công trình, công trình hoàn thành đưa vào sử dụng cho đến khi bên vay trả hết nợ gốc và lãi cho ngân hàng.
Thời hạn cho vay trung hạn tối đa là 5 năm. Thời hạn cho vay dài hạn không giới hạn nhưng không được vượt quá thời hạn khai thác, sử dụng công trình.
Thời hạn cho vay = Thời hạn chuyển giao tín dụng (giải ngân) +
Thời hạn ưu đãi tín dụng (thời gian ân hạn) + Thời hạn hoàn trả tín dụng (thời gian trả nợ)
Trong đó:
+ Thời hạn chuyển giao tín dụng (giải ngân): là khoản thời gian kể từ ngày khách hàng nhận tiền vay lần đầu tiên đến ngày kết thúc việc nhận tiền vay. Ðây là thời gian mà vốn tín dụng được chuyển giao từ chủ thể cho vay tới chủ thế đi vay để thi công công trình. Thời hạn này dài hay ngắn phụ thuộc vào thời gian thi công
công trình dự án đầu tư + Thời hạn ưu đãi tín dụng (ân hạn): Là thời gian kể từ khi khách hàng nhận
tiền vay lần đầu tiên cho đến trước ngày bắt đầu của kỳ hạn trả nợ đầu tiên. Thời gian ân hạn ≥ Thời gian giải ngân
+ Thời hạn trả nợ: Kể từ ngày bên vay bắt đầu trả nợ của kỳ hạn trả nợ đầu tiên cho đến ngày khách hàng phải trả hết số nợ gốc và lãi tiền vay
Thời hạn trả nợ bao giờ cũng ≥ ½ thời hạn giải ngân + ân hạn Thời gian giải ngân + ân hạn ≤ ½ thời hạn cho vay
Chú ý: Trong trường hợp khoản tín dụng được ngân hàng cho ân hạn trong
một số kỳ hạn đầu thì:
+ Vốn gốc phải trả được sẽ được phân chia đều trong các kỳ hạn còn lại + Tiền lãi tuỳ theo nó được ân hạn hay không mà xác định cho phù hợp
Gốc và lãi đều được ân hạn: Thì số tiền lãi phát sinh trong các kỳ ân hạn sẽ được cộng dồn để trả một lần vào kỳ hạn trả nợ đầu tiên.
Chỉ ân hạn gốc: Thì tiền lãi được tính và thu theo kỳ hạn đã xác định