6. Kết cấu của luận văn
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
2.3.1. Hệ thống chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
- Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Vĩnh Phúc qua các năm (phân theo loại tiền huy động, theo loại hình thành phần kinh tế, theo kỳ hạn huy động)
- Tỷ lệ tăng trƣởng nguồn vốn qua các năm của Chi nhánh Vĩnh Phúc - Tổng dƣ nợ cho vay của Chi nhánh Vĩnh Phúc qua các năm.
- Thu nhập, chi phí và lợi nhuận qua các năm của Chi nhánh Vĩnh Phúc. - Tỷ lệ tăng trƣởng lợi nhuận qua các năm của Chi nhánh Vĩnh Phúc.
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
2.3.2. Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM
2.3.2.1. Quy mô và cơ cấu vốn huy động
* Quy mô vốn huy động:
Các ngân hàng thƣơng mại thƣờng dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động để đánh giá quy mô vốn huy động đƣợc:
TNV Công thức: TLHTKH = –––––––– (%) KHV Giải thích thành phần: - TNV: Tổng nguồn vốn. - KHV: Kế hoạch huy động.
- TLHTKH: Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động .
*Cơ cấu nguồn vốn:
Cơ cấu huy động vốn thể hiện ở tỷ trọng các loại vốn ngắn hạn, trung dài hạn, nội tệ, ngoại tệ so với tổng nguồn vốn huy động ở mức hợp lý, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng. Công thức: VHDCT TLHĐV = –––––––––– (%) TVHD Giải thích thành phần: - TLHĐV: Tỷ lệ huy động vốn từ các nguồn. - VHDCT: Lƣợng vốn huy động từ nguồn cụ thể - TVHD: Tổng vốn huy động 2.3.2.2. Chi phí huy động vốn
- Chỉ tiêu xác định Chi phí huy động vốn ngân hàng:
Công thức: CPHĐV = Lãi (HĐV) + CP khác
Giải thích thành phần:
- CPHĐV: Chi phí huy động vốn
(Là chi phí trực tiếp chi trả cho người gửi tiền)
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
(Lãi (HĐV) = Quy mô huy động* Lãi suất huy động)
- CP khác: Chi phí huy động khác.
(CP khác gồm: CP phí bảo hiểm tiền gửi, chi tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị hoạt động HĐV, chi trả lƣơng cho cán bộ huy động vốn, chi phí trang thiết bị, tài sản, vật liệu, chi thuê trụ sở,…..các chi phí khác đƣợc tính chung vào chi phí quản lý)
- Chỉ tiêu đo lƣờng Lợi nhuận từ huy động vốn ngân hàng sẽ là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả huy động vốn:
Công thức: LNSDV = DTLSDV - CPHĐV
Giải thích thành phần:
- LNSDV: Lợi nhuận từ sử dụng vốn. - DTLSDV: Doanh thu từ lãi sử dụng vốn. - CPHĐV: Chi phí huy động vốn.
2.3.2.3. Quy mô huy động vốn đáp ứng được mục tiêu:
* Quy mô vốn huy động đáp ứng mục tiêu;
Quy mô vốn huy động có ảnh hƣởng quyết định đến quy mô sử dụng vốn cũng nhƣ việc thực hiện kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Các ngân hàng không thể đạt hiệu quả cao nếu không huy động đƣợc đủ vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của mình. Mỗi ngân hàng cần phải huy động đƣợc quy mô vốn nhất định theo mục tiêu đã đề ra cho từng thời kỳ. Mục tiêu này đƣợc xác định trên cơ sở xem xét nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng.
Quy mô vốn huy động đáp ứng mục tiêu thể hiện nhƣ sau:
- Số vốn ngân hàng huy động đƣợc đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tƣ của ngân hàng, không quá thừa hoặc quá thiếu so với nhu cầu sử dụng.
- Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động luôn dƣơng và tƣơng đối ổn định.
- Tỷ trọng các loại vốn ngắn hạn, trung dài hạn, nội tệ, ngoại tệ ở mức hợp lý, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng.
Trên đây chỉ là một số chỉ tiêu có tính chất tham khảo và có ý nghĩa đánh giá chung về hiệu quả huy động vốn của NHTM. Mỗi chỉ tiêu đều có những ƣu, nhƣợc điểm riêng, không thể sử dụng duy nhất một chỉ tiêu nào để đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM, mà phải sử dụng đồng thời nhiều chỉ tiêu.
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Bằng các phƣơng pháp và hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu, tác giả muốn đƣa ra các minh chứng xác thực về huy động vốn đối với NHTM nói chung và đối với hiệu quả huy động vốn và hoạt động kinh doanh của BIDV Vĩnh Phúc nói riêng. Thông qua các biểu đồ, đồ thị, và số liệu qua các năm tác giả cho thấy thực trạng của nguồn vốn huy động tại BIDV Vĩnh Phúc trong mấy năm gần đây, phân tích những ƣu điểm vƣợt trội, hạn chế, cơ hội và cả thách thức trong việc nâng cao nguồn vốn huy động tại đơn vị tác giả công tác. Qua những phân tích chính xác đó để đƣa ra những giải pháp phù hợp với điều kiện phát triển của địa phƣơng với mục đích đảm bảo duy trì và phát triển bền vững nguồn vốn trong những năm tiếp theo.
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 3.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Phúc
3.1.1. Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Phúc
Vĩnh Phúc là tỉnh mới tái lập tháng 01/1997, tách ra từ tỉnh Vĩnh Phú cũ. Toàn tỉnh có 9 huyện thị, 137 xã, phƣờng, thị trấn, diện tích tự nhiên 1.236,50 km2, dân số 1.014.598 ngƣời (tính đến hết năm 2012). Vĩnh Phúc là một trong 7 tỉnh thuộc vùng kinh tế trọng điểm Bắc Bộ. Vĩnh Phúc có vị trí địa lý khá thuận lợi cho phát triển kinh tế và xã hội: Nằm giáp với thủ đô Hà Nội, có mối liên hệ trực tiếp với tam giác kinh tế phía bắc Hà Nội - Hải Phòng - Quảng Ninh, nằm trên cửa ngõ đi các tỉnh phía bắc và tây bắc, có hệ thống giao thông thuận lợi chạy qua nhƣ: Quốc lộ 2, đƣờng sắt Hà Nội - Lào Cai đi tỉnh Vân Nam ( Trung Quốc), đƣờng thuỷ phát triển trên các tuyến Sông Hồng, Sông Lô và sông Phó đáy, tiếp giáp với sân bay quốc tế Nội Bài. Đƣờng cao tốc xuyên á Cảng Cái lân - Nội Bài - Nam Ninh ( Trung Quốc) đã triển khai xây dựng năm 2009, đi qua tỉnh Vĩnh Phúc trên 40km; Vĩnh Phúc là điểm đến của các nhà đầu tƣ trong và ngoài nƣớc.
Do đặc điểm vị trí địa lý nên nơi đây hình thành 3 vùng sinh thái rõ rệt: Đồng bằng, trung du và miền núi hết sức thuận tiện cho phát triển nông - lâm nghiệp, thủy sản, công nghiệp và du lịch - dịch vụ. Một trong những ƣu thế của Vĩnh Phúc so với các tỉnh xung quanh Hà Nội là có diện tích đất đồi khá lớn của vùng trung du, có đặc tính cơ lý tốt thuận tiện cho việc xây dựng và phát triển công nghiệp.
Từ năm 1997 tái lập tỉnh (sau 28 năm hợp nhất với tỉnh Phú Thọ) kinh tế của tỉnh nhanh chóng đƣợc phát triển, nhịp độ tăng trƣởng bình quân (1998-2008) là 17,22%/ năm; cơ cấu kinh tế chuyển dịch nhanh, năm 1997, tỷ trọng công nghiệp - xây dựng trong GDP ( giá thực tế) là 18,58%, dịch vụ là 37,36%, Nông nghiệp, lâm nghiệp, thuỷ sản 44,06%, năm 2008 tỷ trọng tƣơng ứng là: 58,34% - 23,95% - 17,71%. Tổng thu ngân sách của tỉnh khi mới tái lập trên 100 tỷ đồng, đến năm 2008 tổng thu ngân sách trên địa bàn đạt 9.228,2 tỷ đồng ( trong đó thu nội địa đạt 7.340 tỷ đồng;
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Năm 1997 số doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh có 136 doanh nghiệp (trong đó 36 doanh nghiệp Nhà nƣớc); sau khi tái lập tỉnh đƣợc sự quan tâm chỉ đạo của UBND tỉnh và tỉnh đã ban hành nhiều cơ chế chính sách khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp phát triển nhƣ: mặt bằng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, đào tạo lao động và xúc tiến thƣơng mại ….
Với lợi thế về địa lý - kinh tế và văn hóa, từ khi tái lập tỉnh đến nay, Vĩnh Phúc đã có bƣớc tiến nhanh và đạt đƣợc những thành tựu to lớn, kinh tế liên tục tăng trƣởng với tốc độ cao. Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hƣớng tăng tỷ trọng công nghiệp - xây dựng và dịch vụ, giảm tỷ trọng nông lâm nghiệp thuỷ sản. Tốc độ tăng trƣởng kinh tế bình quân giai đoạn 1998 - 2000 rất cao, đạt 18,12%/năm; Giai đoạn 2001-2005 đạt 15,02%/năm; Giai đoạn 2006 - 2010 đạt trên 18%/năm. Thu ngân sách hiện nay xếp thứ 8 trên cả nƣớc. Giá trị sản xuất công nghiệp năm 1997 xếp thứ 45, từ năm 2007 đến nay xếp thứ 7 cả nƣớc. GDP bình quân đầu ngƣời năm 1997 chỉ đạt 144 USD, năm 2010 đã đạt 1.765 USD. Từ năm 2005 trở lại đây, chỉ số năng lực cạnh tranh (PCI) và chỉ số phát triển con ngƣời (HDI) của Vĩnh Phúc thƣờng xuyên đƣợc xếp trong nhóm 10 tỉnh, thành phố dẫn đầu của cả nƣớc. Về văn hóa - xã hội có nhiều tiến bộ, đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân đƣợc nâng lên rõ rệt.
Cùng với sự đổi mới của cả nƣớc, Vĩnh Phúc cũng đang trên đà phát triển đổi mới khoa học kỹ thuật, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát huy thế mạnh của mình, mở rộng giao lƣu quốc tế, nhất là sự phát triển của các khu công nghiệp, khu chế xuất thu hút đƣợc nhiều doanh nghiệp nƣớc ngoài đến đầu tƣ nhƣ khu công nghiệp HONDA, TOYOTA Nhật Bản, Khu công nghiệp Khai Quang, Khu công nghiệp Bình Xuyên….
Nhìn chung Vĩnh Phúc là tỉnh có nhiều thuận lợi phát triển kinh tế toàn diện, là địa phƣơng có chuyển dịch kinh tế nhanh. Điều kiện tự nhiên thuận lợi, vị trí địa lý, giao thông, thông tin liên lạc, dịch vụ du lịch, nguồn lao động... là những tiềm năng rất lớn. Bên cạnh đó Vĩnh Phúc vẫn còn có những khó khăn nhƣ: cơ sở vật chất hạ tầng còn hạn chế, diện tích đất canh tác ít, ngƣời lao động có kỹ thuật thiếu nhiều. Tuy nhiên những yếu tố chuyển dịch cơ cấu và phát triển trong những năm qua cũng nhƣ xu thế phát triển sắp tới cùng với những thuận lợi nói trên có thể nói Vĩnh Phúc là tỉnh đang phát triển và phát triển với tốc độ khá.
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Vĩnh Phúc
Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam:
Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam là ngân hàng thƣơng mại với tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đƣợc thành lập ngày 26/4/1957. Trải qua hơn 55 năm xây dựng và trƣởng thành, ngân hàng đã trải qua 3 giai đoạn phát triển chính với các tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ và mục tiêu hoạt động:
Ngày 26/04/1957, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài chính đƣợc thành lập theo Quyết định số 177/TTg của Thủ tƣớng Chính phủ.
Ngày 24/06/1981, Ngân hàng Đầu tƣ và Xây dựng Việt Nam thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam theo Quyết định số 259/CP của Hội đồng Chính phủ.
Ngày 14/11/1990, Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam theo Quyết định số 401/CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trƣởng.
Ngày 01/05/2012 Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam theo Giấy phép thành lập số 84/GP-NHNN ngày 23/4/2012 của Thống Đốc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam.
BIDV hoạt động kinh doanh trên các lĩnh vực:
Ngân hàng: cung cấp đầy đủ các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiện ích trên thị trƣờng hiện nay.
Bảo hiểm: cung cấp các sản phẩm Bảo hiểm phi nhân thọ đƣợc thiết kế phù hợp trong tổng thể các sản phẩm trọn gói của BIDV tới khách hàng.
Chứng khoán: cung cấp đa dạng các dịch vụ môi giới, đầu tƣ và tƣ vấn đầu tƣ cùng khả năng phát triển nhanh chóng hệ thống các đại lý nhận lệnh trên toàn quốc.
Đầu tư tài chính: góp vốn thành lập doanh nghiệp để đầu tƣ các dự án, trong đó nổi bật là vai trò chủ trì điều phối các dự án trọng điểm của đất nƣớc
Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc là một trong 114 chi nhánh của BIDV, đƣợc thành lập ngay sau khi tái lập Tỉnh Vĩnh Phúc vào tháng 01/1997 có trụ sở chính đặt tại địa chỉ Số 08,
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Đƣờng Kim Ngọc, Phƣờng Ngô Quyền, Thành phố Vĩnh Yên, Tỉnh Vĩnh Phúc. Phạm vi lĩnh vực hoạt động của BIDV Vĩnh Phúc bao gồm:
- Huy động vốn: Huy động vốn bao gồm nhận tiền gửi của khách hàng bằng nội và ngoại tệ, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn, vay từ các định chế tài chính trong nƣớc và các hình thức vay vốn khác theo quy định của NHNN và sự phê duyệt của BIDV.
- Hoạt động tín dụng: Tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chính của BIDV Vĩnh Phúc. Các hoạt động tín dụng của BIDV Vĩnh Phúc bao gồm cấp tín dụng bằng đồng nội và ngoại tệ, bảo lãnh, cho vay cầm cố và chiết khấu các loại giấy tờ có giá và các hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của NHNN và phân cấp uỷ quyền của BIDV.
- Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: BIDV Vĩnh Phúc tập trung cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ cho khách hàng, bao gồm thanh toán trong nƣớc và quốc tế, thu chi hộ khách hàng, thu chi bằng tiền mặt và séc, quản lý và trông giữ hộ tài sản quý hiếm, giấy tờ có giá.
- Các hoạt động khác: Bên cạnh các dịch vụ kinh doanh chính, BIDV Vĩnh Phúc cung cấp một số dịch vụ bổ sung cho khách hàng bao gồm các hoạt động đại lý và ủy thác, bảo hiểm, dịch vụ quản lý vốn, bảo lãnh phát hành trái phiếu, dịch vụ thấu chi, dịch vụ thẻ, gửi và giữ tài sản, dịch vụ thu hộ, dịch vụ ngân hàng điện tử, tƣ vấn tài chính, tƣ vấn thu xếp vốn…
3.1.3. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc (BIDV Vĩnh Phúc)
3.1.3.1. Kết quả kinh doanh năm 2012:
Một số kết quả kinh doanh chủ yếu tính đến thời điểm 31/12/2012 của BIDV Vĩnh Phúc nhƣ sau: + Tổng tài sản đạt: 2,144 tỷ đồng. + Huy động vốn đạt: 1.992 tỷ đồng + Dƣ nợ tín dụng đạt: 1,932 tỷ đồng, chiếm 8,81% thị phần tín dụng trên địa bàn. + Trích lập dự phòng rủi ro: 22,6 tỷ đồng. + Lợi nhuận trƣớc thuế: 77,83tỷ đồng.
Số hóa bởi trung tâm học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
BIDV Vĩnh Phúc là một trong các chi nhánh ngân hàng có số lƣợng khách hàng lớn nhất so với các ngân hàng trên địa bàn thuộc các thành phần kinh tế khác nhau.
3.1.3.2. Mô hình tổ chức
Căn cứ vào quyết định số 4589/QĐ-TCCB2 về việc ban hành quy định chức năng, nhiệm vụ chính của các Phòng/Tổ nghiệp vụ thuộc Chi nhánh, Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. BIDV Vĩnh Phúc hiện nay gồm 5 khối gồm 14 phòng đƣợc đặt ở các cụm dân cƣ trên địa bàn thành phố Vĩnh Yên và các huyện Vĩnh Tƣờng, Bình Xuyên, Yên Lạc, Vĩnh Tƣờng, cụ thể nhƣ sau:
* Khối quan hệ khách hàng:
- Phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp: Chức năng và nhiệm vụ của Phòng trực tiếp đề xuất cấp hạn mức tín dụng và đề xuất cấp tín dụng ngắn, trung và