Doanh s cho vay tiêu dùng: Là t ng s ti n ngân hàng gi i ngân cho khách hàng vay tiêu dùng trong m t th i k . Doanh s cho vay tiêu dùng th hi n quy mô cho vay tiêu dùng, tuy nhiên, đ đánh giá chính xác h n ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng, c n ph i so sánh doanh s cho vay tiêu dùng v i t ng doanh s cho vay thông qua ch tiêu t tr ng doanh s cho vay tiêu dùng:
Doanh s CVTD
T tr ng doanh s CVTD x 100% T ng doanh s cho vay
Ch tiêu này ph n ánh t tr ng doanh s cho vay tiêu dùng chi m bao nhiêu ph n tr m t ng doanh s cho vay c a ngân hàng, đ ng th i qua đó, có th th y đ c ph n nào xu h ng ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng. N u t tr ng doanh s cho vay tiêu dùng cao, ch ng t ngân hàng đang t p trung t ng tr ng hình th c cho vay này. i u đó c ng đ ng ngh a v i vi c ngân hàng s chú tr ng h n ho t đ ng nâng cao ch t l ng cho vay tiêu dùng, và ng c l i. N u t tr ng doanh s cho vay tiêu dùng gi m ch ng t ngân hàng đang gi m b t ho t đ ng này, thay vào đó, t p trung phát tri n nh ng s n ph m ngân hàng khác. Lúc này, cho vay tiêu dùng b thu h p, nh v y, ch t
l ng cho vay có th ít đ c quan tâm h n so v i khi ngân hàng t p trung nhi u vào s n ph m này. N u t tr ng doanh s cho vay tiêu dùng không đ i, có th th y r ng ngân hàng đã đ ra m t ch tiêu n đ nh trong doanh s cho vay tiêu dùng, không ch y theo s l ng mà đi vào ch t l ng đ vi c qu n lý các kho n vay đ c t t h n. Trong tr ng h p này, ch t l ng cho vay tiêu dùng đ c duy trì n đ nh h n.
Doanh s thu n cho vay tiêu dùng: Là t ng v n g c cho vay tiêu dùng ngân hàng thu h i đ c trong m t th i k , qua đó ta bi t đ c kh n ng thu h i n , c ng nh kh n ng qu n lý các kho n cho vay c a ngân hàng, các kho n vay có an toàn hay không, các cá nhân hay h gia đình có s d ng hi u qu , đúng m c đích các kho n vay và có đ m b o vi c tr n đ y đ , đúng h n hay không. đánh giá ch t l ng cho vay tiêu dùng thông qua doanh s thu n , ta xem xét ch tiêu t tr ng doanh s thu n cho vay tiêu dùng:
Doanh s thu n CVTD
T tr ng doanh s thu n CVTD x 100% T ng doanh s thu n cho vay
Ch tiêu này ph n ánh t tr ng doanh s thu n trong cho vay tiêu dùng chi m bao nhiêu ph n tr m t ng doanh s thu n cho vay c a ngân hàng. Ch t l ng cho vay tiêu dùng đ c th hi n vi c ngân hàng thu n đ c đ y đ n g c và lãi đúng h n. Do v y, n u ch tiêu này cao, ch ng t công tác thu n c a ngân hàng hi u qu , t đó c ng ph n nào th y đ c ch t l ng cho vay tiêu dùng là t t, và ng c l i.
D n cho vay tiêu dùng: Là s d trên tài kho n ti n vay c a khách hàng t i m t th i đi m. D n cho vay tiêu dùng đ c tính theo công th c:
D n D n Doanh s Doanh s CVTD CVTD CVTD thu n CVTD k này đ u k trong k trong k
ây là ch tiêu ph n nh khá rõ ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng. N u d n cho vay tiêu dùng k này l n h n k tr c, có th th y, hình th c cho vay tiêu dùng đang đ c m r ng. i u này có th là do ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng t t, do v y, ngân hàng m r ng cho vay tiêu dùng nh m gia t ng l i nhu n, góp ph n gi m thi u r i ro trong ho t đ ng tín d ng chung c a ngân hàng.
N u d n cho vay tiêu dùng k này so v i k tr c không đ i, th m chí gi m sút, có th nói, cho vay tiêu dùng đang có xu h ng b thu h p. Có nhi u nguyên nhân d n đ n vi c cho vay tiêu dùng c a ngân hàng b thu h p, trong đó, có th là do ch t l ng
cho vay tiêu dùng c a ngân hàng đi xu ng, do v y, ngân hàng bu c ph i thu h p cho vay tiêu dùng đ t ng c ng kh n ng qu n lý và gi m r i ro trong ho t đ ng này. Nh v y, ch tiêu d n cho vay tiêu dùng c ng ph n nào ph n ánh ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng.
Bên c nh các ch tiêu trên, đ đánh giá v ch t l ng cho vay tiêu dùng, ng i ta còn xem xét các ch tiêu t tr ng d n cho vay tiêu dùng và t c đ t ng tr ng d n cho vay tiêu dùng.
T tr ng d n cho vay tiêu dùng đ c tính theo công th c:
D n CVTD
T tr ng d n CVTD x 100% T ng d n cho vay
S t ng lên c a con s này cho th y cho vay tiêu dùng ngày càng chi m t tr ng l n h n trong t ng d n cho vay ch ng t ngân hàng đang có xu h ng m r ng cho vay tiêu dùng. Bên c nh đó, đi u này c ng ph n nào th hi n ch t l ng cho vay tiêu dùng đ c quan tâm, chú tr ng nâng cao h n, do v y, d n cho vay tiêu dùng t ng. Ng c l i, n u t tr ng d n cho vay tiêu dùng gi m có th do ngân hàng gi m t c đ t ng tr ng tín d ng tiêu dùng đ t p trung phát tri n các s n ph m cho vay kinh doanh khác nh m th c hi n chính sách c a Nhà n c, hay đ phù h p v i chi n l c kinh doanh trong t ng th i k c a ngân hàng. Song, c ng có th là do ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng gi m sút nên ngân hàng gi m d n cho vay tiêu dùng. Nh v y, t tr ng d n cho vay tiêu dùng gi m c ng ph n nào ph n ánh ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng đang có xu h ng đi xu ng.
T c đ t ng tr ng d n cho vay tiêu dùng:
(D n CVTD k này – D n CVTD k tr c) x 100% D n CVTD k tr c
ây là ch tiêu ph n ánh t c đ t ng tr ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng. N u nh ch tiêu t ng d n qua các n m thì có th th y r ng t c đ t ng tr ng cho vay tiêu dùng ngày càng cao hay ngân hàng đang có xu h ng m r ng cho vay tiêu dùng.
T c đ t ng tr ng
N quá h n cho vay tiêu dùng
N quá h n trong kinh doanh tín d ng là hi n t ng đ n th i h n thanh toán kho n n , ng i đi vay không có kh n ng th c hi n ngh a v tr n đúng h n cho ngân hàng. N quá h n là bi u hi n không lành m nh c a quá trình ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng, báo hi u s r i ro đ i v i ngân hàng và các khách hàng, do v y là m i quan tâm th ng xuyên c a các ngân hàng. Trong quan h tín d ng, vi c phát sinh n quá h n là đi u không th tránh kh i, nh ng n u n quá h n phát sinh v t quá t l cho phép s d n đ n tình tr ng m t kh n ng thanh toán c a ngân hàng.
Theo Quy t đ nh 18/2007/Q – NHNN v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hành theo Quy t đ nh s 493/2005/Q - NHNN ngày 22 tháng 4 n m 2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c, các ngân hàng ti n hành phân lo i n c n c vào n vay đã h ch toán vào tài kho n n quá h n theo 5 nhóm sau:
N nhóm 1 (N đ tiêu chu n): bao g m các kho n n trong h n mà ngân hàng đánh giá là có kh n ng thu h i g c và lãi đúng h n; Các kho n n quá h n d i 10 ngày và ngân hàng đánh giá là có kh n ng thu h i đ y đ c g c và lãi quá h n và thu đúng th i h n còn l i.
N nhóm 2 (N c n chú ý): bao g m các kho n n quá h n t 10 đ n 90 ngày và
các kho n n c c u l i th i h n tr n trong h n theo th i h n n đã c c u l i. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
N nhóm 3 (N d i tiêu chu n): bao g m các kho n n quá h n t 91 đ n 180 ngày và các kho n n c c u l i th i h n tr n quá h n d i 90 ngày theo th i h n n đã đ c c c u l i.
N nhóm 4 (N nghi ng ): bao g m các kho n n quá h n t 181 đ n 360 ngày và các kho n n c c u l i th i h n tr n quá h n t 91 ngày đ n 180 ngày theoth i h n n đã đ c c c u l i.
N nhóm 5 (N có kh n ng m t v n): bao g m các kho n n quá h n trên 360 ngày và các kho n n c c u l i th i h n tr n quá h n trên 180 ngày theo th i h n n đã đ c c c u l i.
Trong đó, n quá h n t i ngân hàng là các kho n n thu c nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5.
N quá h n trong cho vay tiêu dùng là m t hi n t ng t t y u, song v n đ quan tr ng là ph i gi m t l n quá h n đ n m c th p nh t có th . Cho vay tiêu dùng có t l n quá h n cao không ch báo đ ng s phát sinh kho n ph i thanh lý l n trong t ng lai mà còn b đánh giá là có ch t l ng vay th p. i u này có th do khách hàng c tình không thanh toán khi đ n h n ho c do tình hình tài chính c a khách hàng
không lành m nh d n đ n vi c tr n không đ y đ ho c không đúng h n. đánh giá ch t l ng cho vay tiêu dùng, ta xem xét ch tiêu t l n quá h n cho vay tiêu dùng. T l n quá h n là t l ph n tr m gi a n quá h n so v i t ng d n c a Ngân hàng t i nh ng th i đi m nh t đ nh.
N quá h n CVTD
T l n quá h n CVTD x 100% T ng d n CVTD
Cho vay tiêu dùng c a ngân hàng đ c coi là có ch t l ng khi có t l n quá h n n m trong gi i h n cho phép và ph i th p h n k tr c. M c mong mu n đ i v i các nhà qu n tr ngân hàng v t l n quá h n th ng d i 5%. phân tích đánh giá ch t l ng cho vay, ng i ta th ng xem xét trên các khía c nh sau:
+ N quá h n theo th i h n vay, có tài s n đ m b o, không có tài s n đ m b o, có kh n ng thu h i/ không có kh n ng thu h i.
+ N quá h n theo nguyên nhân: khách quan và ch quan. N x u cho vay tiêu dùng
Theo Quy t đ nh 18/2007/Q – NHNN v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Quy đ nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng ban hành theo Quy t đ nh s 493/2005/Q - NHNNngày 22 tháng 4 n m 2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c, n x u là các kho n n thu c các nhóm 3, 4 và 5. đánh giá n x u cho vay tiêu dùng, ta xem xét ch tiêu t l n x u cho vay tiêu dùng.
N x u CVTD
T l n x u CVTD x 100% T ng d n CVTD
Ch tiêu này c ng đánh giá khá rõ ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng. Vì v y n u ch tiêu này cao, ch ng t ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng t t và ng c l i. N u ch tiêu này th p có ngh a là ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng gi m. N u ch tiêu này không đ i, có th th y ngân hàng đã có nh ng bi n pháp ki m soát n x u, ng n ch n s gia t ng các kho n n x u, do v y ch t l ng cho vay tiêu dùng c ng n đ nh.
Ngoài ra, ng i ta còn xem xét ch tiêu n x u trên n quá h n đ đánh giá ch t l ng cho vay tiêu dùng:
N x u CVTD
H s n x u/ n quá h n x 100% N quá h n CVTD
H s này ph n ánh t tr ng n x u cho vay tiêu dùng trong t ng n quá h n cho vay tiêu dùng. N u h s này cao, ch ng t n x u chi m ph n l n trong t ng n quá h n, cho th y công tác qu n lý n c a ngân hàng là ch a ch t ch sát sao. i u này s gây nh h ng không t t đ n ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng, do v y c n ph i có nh ng bi n pháp thu h i n nh m xóa b n x u. Ng c l i, n u h s này th p có th th y r ng n x u chi m t tr ng nh trong t ng n quá h n, ch ng t vi c ki m soát n x u c a ngân hàng là t ng đ i t t, tuy nhiên trong công tác qu n lý n không đ c ch quan l là, c ng c n ph i có nh ng bi n pháp đ lo i b hoàn toàn n x u, nâng cao h n n a ch t l ng cho vay tiêu dùng.
Vòng quay v n cho vay tiêu dùng
ây là ch tiêu th ng đ c các ngân hàng th ng m i tính toán hàng n m đ đánh giá kh n ng t ch c qu n lý v n cho vay và ch t l ng cho vay trong vi c đáp ng nhu c u vay tiêu dùng c a khách hàng.
Vòng quay v n cho vay tiêu dùng càng cao ch ng t ngu n v n vay tiêu dùng c a ngân hàng đã luân chuy n nhanh. V i m t s v n nh t đ nh, nh ng n u vòng quay v n nhanh thì ngân hàng s đáp ng đ c nhu c u v n tiêu dùng cho các khách hàng khác, m t khác ngân hàng c ng có v n đ ti p t c đ u t vào các l nh v c khác. Nh v y, h s này càng cao ph n ánh tình hình t ch c qu n lý v n tiêu dùng càng t t, ch t l ng cho vay tiêu dùng càng cao. Ngoài ra, h s này còn th hi n chi n l c trong cho vay tiêu dùng c a t ng ngân hàng. N u h s này cao ch ng t ngân hàng ch y u t p trung m r ng cho vay tiêu dùng ng n h n.
Tuy nhiên, khi s d ng ch tiêu này, c n ph i k t h p v i các ch tiêu khác thì m i rút ra đ c k t lu n đúng. B i vòng quay v n cho vay tiêu dùng ph thu c vào y u t doanh s thu n trong k và d n bình quân trong k , trong khi hai y u t này l i ph thu c vào ch tr ng, chính sách c a Nhà n c. N u ch tr ng Nhà n c đ a ra kích thích và m r ng cho vay tiêu dùng thì d n bình quân trong k s có xu h ng t ng lên, so sánh t ng đ i thì vòng quay v n cho vay tiêu dùng lúc này s th p h n. Ng c l i, n u ch tr ng Nhà n c đ a ra thu h p cho vay tiêu dùng, khi đó ngân hàng s gi m d n cho vay trong k , t đó gi m d n bình quân, xét t ng đ i thì trong tr ng h p này, vòng quay v n cho vay tiêu dùng s cao h n.
Vòng quay v n tín d ng đ c xác đ nh theo công th c:
Doanh s thu n CVTD trong k