Không chỉ riêng Việt Nam, tại hầu hết các quốc gia trên thế giới, các SMEs luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng số các doanh nghiệp đang tồn tại và phát triển và chiếm một vị trí quan trọng trong nền kinh tế của quốc gia đó. Khu vực SMEs là nhân tố cực kỳ quan trọng trong việc thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm và ổn định kinh tế. Đặc biệt là trong nền kinh tế thị trường hiện nay, nơi có sự cạnh tranh gay gắt như hiện nay, các nước đều chú ý đến việc hỗ trợ phát triển các SMEs, nhằm huy động tối đa nguồn lực có sẵn.
Những lợi thế của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Một là, SMEs có vốn đầu tư ban đầu ít, nhưng có thể thu hồi vốn nhanh và hiệu quả. Với số vốn đăng ký ban đầu không quá 10 tỷ đồng, chu kỳ sản xuất kinh doanh (SXKD) ngắn, nên các SMEs có khả năng thu hồi vốn nhanh, vốn quay vòng đầu tư vào thiết bị hiện đại, tiên tiến, công nghệ mới vì thế cũng nhanh, tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả hơn.
Hai là, loại hình doanh nghiệp này tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế. Các SMEs hoạt động ở cả lĩnh vực thương mại, dịch
vụ, cũng như công nghiệp, xây dựng, nông – lâm – ngư nghiệp...; hoạt động dưới nhiều hình thức như DNNN, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.
Ba là, SMEs có nguồn lao động khá dồi dào. SMEs có nguồn vốn ít, vốn dầu tư vào tài sản cố định không nhiều nên thường tận dụng nguồn lực sẵn có đặc biệt - là lao động để thay thế cho vốn, nhất là trong điều kiện nguồn lao động vô cùng dồi dào, giá nhân công rẻ như Việt Nam hiện nay, để tiến hành sản xuất kinh doanh, đem lại hiệu quả kinh tế xã hội. Quan hệ lao động trong SMEs thường có tính chất thân thiện, gần gũi hơn so với doanh nghiệp lớn. Chính vì vậy mà người lao động thường dễ dàng được quan tâm, động viên, khuyến khích hơn trong công việc, điều đó góp phần nâng cao hiệu quả SXKD đối với doanh nghiệp. Giúp một bộ phận lớn người dân có công ăn việc làm, các SMEs có những tác động tích cực trong việc nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho dân cư tại địa phương, góp phần duy trì và bảo vệ các giá trị văn hoá truyền thống.
Mặt khác, việc phát triển SMEs còn góp phần tích cực trong việc giảm khoảng cách giữa thành thị và nông thôn, giữa người giàu với người nghèo, giữa trung du với đồng bằng; qua đó, giúp Chính phủ giải quyết một phần các vấn đề kinh tế xã hội, góp phần làm giảm các tệ nạn xã hội.
Bốn là, quy mô nhỏ và vừa, gọn nhẹ, vốn đầu tư ít, lại tham gia ở mọi ngành nghề, lĩnh vực SXKD, mọi thành phần kinh tế nên SMEs khá năng động, linh hoạt, nhạy bén trong kinh doanh, có khả năng thích ứng nhanh với các biến động, thay đổi của nền kinh tế trong nước và thế giới. SMEs có sự chủ động trong kinh doanh, có thể thay đổi nhanh chóng, có khả năng chuyển đổi mặt hàng nhanh, thích nghi kịp với những biến động của chính sách quản lý kinh tế xã hội, thể chế giá cả, thị trường, cũng như những đòi hỏi về sản phẩm, dịch vụ theo nhu cầu, thị hiếu... của người tiêu dùng mà các doanh nghiệp lớn khó bắt kịp; qua đó tạo ra nhiều loại hàng hoá và dịch vụ mới đáp ứng nhu cầu ngày càng tốt hơn nhu cầu của người tiêu dùng. Như vậy, có thể nói SMEs có lợi thế hơn các doanh nghiệp lớn trong việc định hướng và làm xuất hiện nhiều nhu cầu mới từ phía người tiêu dùng theo một
khá cạnh nào đó.
Hơn nữa, nhờ tính năng động, SMEs dễ dàng tìm kiếm những thị trường mới, gia nhập thị trường này khi mà công việc kinh doanh có thể thu nhiều lợi nhuận, hay rút khỏi thị trường này khi công việc kinh doanh trở nên khó khăn và kém hiệu quả. Do cơ cấu gọn nhẹ, quy mô nhỏ, SMEs rất linh hoạt và mạnh dạn trong đầu tư sản xuất, đổi mới và cải tiến trang thiết bị, công nghệ tiên tiến, hiện đại hơn so với doanh nghiệp lớn.
Bên cạnh đó, SMEs có lợi thế hơn so với doanh nghiệp lớn trong việc khai thác, duy trì và phát triển các ngành nghề truyền thống. Đối với Việt Nam, xuất phát từ một nước kinh tế nông nghiệp có nhiều làng nghề thủ công truyền thống nổi tiếng, SMEs có thể ở khắp mọi nơi trên đất nước, kể cả những nơi mà hạ tầng cơ sở chưa phát triển như miền núi, trung du, hải đảo, nông thôn... nhằm khai thác tiềm năng và thế mạnh về tài nguyên, lao động của từng vùng, miền, đặc biệt là các ngành công nghiệp chế biến nông lâm và hải sản, các ngành tiểu thủ công truyền thống... Điều này thực sự quan trọng đối với nền kinh tế đang phát triển của Việt Nam.
Những hạn chế của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Bên cạnh những mặt lợi thế đã nêu trên, SMEs cũng có những hạn chế nhất định. Cụ thể như sau:
Một là,trang thiết bị, công nghệ của SMEs vẫn còn lạc hậu. Trong nền kinh tế cạnh tranh mạnh mẽ như hiện nay, để thành công, ngoài yếu tố vốn và lao động ra, công nghệ, máy móc, trang thiết bị, các phương pháp sản xuất là yếu tố mà bất kể doanh nghiệp nào cũng cần quan tâm. Việc ứng dụng và đổi mới công nghệ giúp doanh nghiệp tăng năng suất lao động, chất lượng sản phẩm, giảm bớt chi phí sản xuất và nâng cao năng lực cạnh tranh. Tuy nhiên, do hạn chế về nguồn vốn, trình độ nhân lực nên SMEs ít có sự đổi mới công nghệ hiện đại, và phần lớn trang thiết bị được sử dụng vẫn khá lạc hậu.
Hai là, SMEs có nguồn tài chính hạn chế, khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng còn thấp. Việc tạo nguồn vốn kinh doanh thường là một khó khăn đối với các
doanh nghiệp, không chỉ SMEs mà kể cả doanh nghiệp lớn. Tuy nhiên, với những lợi thế tốc độ quay vòng vốn nhanh, nên SMEs có thể huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau như vay mượn bạn bè, người thân, sử dụng tín chấp thương mại... để tồn tại và phát triển.
Ba là, trình độ quản lý trong SMEs còn hạn chế. SMEs là loại hình còn non trẻ, do vậy trình độ quản lý, điều hành thường theo thói quen, kinh nghiệm, kỹ năng quản lý theo định hướng thị trường hiện đại còn thiếu. Nhiều chủ doanh nghiệp chưa được đào tạo bài bản về quản lý và kinh doanh, thiếu những kiến thức kinh tế cơ bản, am hiểu pháp luật không được cặn kẽ. Mặt khác, SMEs ít có khả năng thu hút được các nhà quản lý giỏi, có kinh nghiệm, các lao động kỹ thuật cao, có tay nghề, cũng khó có khả năng trả lương cao và các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữ chân họ. SMEs cũng không lập được kế hoạch tài chính, không xây dựng được phương án sản xuất kinh doanh (SXKD) khả thi, không đưa ra được những nhận định xác định định hướng phát triển lâu dài, và mang tính chiến lược; do đó khi thị trường có biến cố khó trở tay kịp, điều đó có thể dẫn đến thất bại trên thị trường.
Bên cạnh việc phát triển những doanh nghiệp mang tính chiến lược- doanh nghiệp lớn, việc phát triển các SMEs cũng hết sức quan trọng. Từ những ưu thế và hạn chế của các SMEs, cho thấy SMEs là loại hình kinh tế tiềm năng và quan trọng. Vì vậy, để nâng cao và phát triển loại hình doanh nghiệp này, bên cạnh những nhân tố khách quan, tự bản thân các SMEs cần biết phát huy những ưu điểm và thuận lợi của mình. Song song với việc đó, SMEs cũng cần khắc phục những hạn chế, khó khăn để có thể tồn tại vững chắc và phát triển bền vững, tạo uy tín và tiếng nói trên thị trường, cho thấy tầm quan trọng của mình đối với nền kinh tế.
1.1.2. Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại
1.1.2.1.Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Cho vay là một hoạt động quan trọng trong hoạt động tín dụng và đem lại khoản thu nhập lớn cho ngân hàng. Cho vay là việc ngân hàng đem tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.
Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng, theo đó ngân hàng thương mại giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định, theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi”.
Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động phổ biến nhất của các NHTM. Đây cũng là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho các NHTM Việt Nam, nhưng đồng thời lại là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất. Do vậy, việc đảm bảo chất lượng cho vay sẽ là vấn đề có tính quyết định đến kết quả cho vay của Ngân hàng. Cho nên, mỗi ngân hàng đều cần chú ý đến việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các SMEs để có thể nâng cao khả nănng cạnh tranh với các ngân hàng khác, và tăng thêm nguồn thu cho chính bản thân mình.
1.1.2.2.Phân loại cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Việc phân loại cho vay một cách khoa học là cần thiết để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp, và nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Các NHTM có thể phân loại cho vay SMEs dựa theo một số tiêu thức cơ bản sau:
Thời hạn cho vay
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng. Theo tiêu thức này, cho vay có thể được chia thành 3 loại:
Cho vay SMEs ngắn hạn: là các khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng, nhằm bù đắp sự thiếu hụt của vốn lưu động của các doanh nghiệp.
Cho vay SMEs trung hạn: là các khoản vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng, được sử dụng chủ yếu để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến hoặc đổi mới trang thiết bị, công nghệ, đầu tư mua sắm tài sản cố định, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.
Cho vay SMEs dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng, được sử dụng chủ yếu để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng các công trình dân dụng, các dự án đầu tư xây dựng cơ bản ; xây dựng xí nghiệp, nhà xưởng mới; xây dựng nhà ở; mua sắm dây chuyền sản xuất, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn;...
Tiêu thức phân loại này có ý nghĩa quan trọng đối với các NHTM, vì thời gian liên quan đến sự an toàn và tính sinh lợi của các khoản vay, cũng như khả năng hoàn trả của doanh nghiệp vay vốn.
Mục đích vay vốn
Căn cứ vào mục đích vay vốn, cho vay có thể được chia làm 3 loại sau:
Cho vay SMEs mua bán bất động sản: bao gồm các khoản cho vay xây dựng ngắn hạn và giải phóng mặt bằng cũng như các khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại và mua các tài sản nước ngoài. Đối với loại hình cho vay này, ngân hàng được bảo đảm bằng chính tài sản thực: đất đai, toà nhà và các công trình khác.
Cho vay SMEs công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ, giúp doanh nghiệp trang trải các chi phí như mua hàng, nhập kho, trả thuế, trả lương cho cán bộ công nhân viên.
Cho vay SMEs hỗ trợ xuất nhập khẩu: là loại cho vay nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp trong lĩnh vực mua bán hàng hóa xuất nhập khẩu.
Cho vay khác: gồm các khoản cho vay không được xếp ở trên và các khoản cho vay kinh doanh chứng khoán.
Tài trợ thuê mua: ngân hàng mua thiết bị máy móc hay phương tiện và cho SMEs thuê.
Theo hình thức đảm bảo
cho vay của NHTM. Vì vậy, căn cứ vào mức độ tín nhiệm, cho vay SMEs của ngân hàng được chia làm hai loại
Cho vay SMEs có TSĐB: là loại cho vay mà khi cho vay, ngân hàng đòi hỏi các cơ sở bảo đảm như bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc phải có bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (bên bảo lãnh). Đối với các SMEs không có uy tín cao đối với ngân hàng, hay SMEs mới vay vốn lần đầu, khi cho vay, ngân hàng cần phải có tài sản để đảm bảo doanh nghiệp sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình. Sự đảm bảo này được ngân hàng xem như nguồn thu nợ bổ sung trong quá trình cho vay.
Cho vay SMEs không có TSĐB: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân SMEs. Ngân hàng không nắm giữ một loại tài sản nào của SMEs để thanh lý nhằm thu hồi khoản vay khi có vi phạm hợp đồng mà thay vào đó là những điều kiện như: phương án SXKD được ngân hàng đánh giá có tính khả thi, có khả năng đem lại lợi nhuận cao; doanh nghiệp phải kinh doanh có lãi trong hai năm liền kề thời điểm vay vốn,… SMEs là những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, khả năng tài chính lành mạnh, quản trị có hiệu quả, khi đó ngân hàng dựa vào uy tín của SMEs mà không cần nguồn thu nợ bổ sung.
Phương thức cho vay
Theo quyết định số: 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 của thống đốc ngân hàng Nhà nước Về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, ngân hàng tiến hàng cho vay SMEs theo các phương thức như sau:
Cho vay SMEs theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho SMEs vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống như xây dựng nhà xưởng mới, mua sắm tài sản cố định. Sau khi nghiên cứu tính khả thi của dự án, ngân hàng có thể xem xét cho doanh nghiệp vay vốn.
Cho vay SMEs theo món: Đây là hình thức vay mà mỗi lần vay vốn, SMEs và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
SMEs sử dụng phương thức này khi không có nhu cầu vay thường xuyên, chỉ có nhu cầu thời vụ, hay sản xuất đặc biệt mới tìm đến vay ngân hàng. Vốn vay này chỉ tham gia vào một số chu kỳ nhất định của chu kỳ SXKD.
Cho vay SMEs theo hạn mức: Ngân hàng và SMEs xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. Đây là hình thức cho vay theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho doanh nghiệp hạn mức cho vay, có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, theo số dư tối đa tại thời điểm tính. Hạn mức này được cấp trên cơ sở nhu cầu vốn, kế hoạch SXKD, và nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp. Mỗi lần vay, doanh nghiệp chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ, và yêu cầu vay vốn và lượng vốn vay. Trong kỳ, doanh nghiệp có thể thực hiện vay - trả nhiều lần, nhưng dư nợ không được vượt quá hạn mức cho vay đã thoả thuận giữa ngân hàng