Biểu 2.4: Tỷ lệ nợ xấu tại MB Thái Nguyên
2.4. Đánh giá các biện pháp MB Thái Nguyên đã thực hiện để nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừachất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
2.4.1. Tuân thủ chính sách và quy trình cho vay Kết quả đạt được
MB Thái Nguyên đã quyết tâm thực hiện những văn bản chỉ đạo từ Hội sở về định hướng chiến lược và kế hoạch phát triển tín dụng được thể hiện cụ thể trong chiến lược phát triển MB đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030 và kế hoạch tín dụng hàng năm được HĐQT thông qua. Trong đó, chính sách tín dụng được ban hành đồng bộ, bao gồm Quy định cấp giới hạn tín dụng; Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân; Quy chế Hội đồng tín dụng;
Quy định bảo đảm tiền vay; Quy định phân loại nợ và trích lập dự phòng…
Cùng với các chính sách, quy định tín dụng được ban hành và được MB Thái nguyên áp dụng tương đối triệt để là các văn bản hướng dẫn được cập nhật đầy đủ và liên tục trên cẩm nang tín dụng nội bộ ngân hàng để các cán bộ tại Chi nhánh có thể dễ dàng truy cập, tìm hiểu, trao đổi, bàn luận, được hướng dẫn và giải đáp các thắc mắc, từ đó áp dụng các chính sách tín dụng vào thực tế hoạt động nghiệp vụ tại đơn vị một cách chính xác và hiệu quả. Ngoài những quy định khung tín dụng, MB Thái Nguyên còn thường xuyên cập nhật và ứng dụng các văn bản ban hành chỉ đạo hoạt động tín dụng, cảnh báo rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ để kịp thời định hướng hoạt động tín dụng của toàn hệ thống trong một số trường hợp có biến động thị trường bất lợi hoặc phát hiện những yếu tố rủi ro cần cảnh báo.
Quy trình tín dụng và thẩm định tín dụng đang được áp dụng tại MB Thái Nguyên đối với SMEs cụ thể như sau
QHKH TĐTD HTQHKH GD/PGD chi nhánh
1.Thẩm định và xét duyệt cấp tín dụng2.Hoàn thiện hồ sơ, ký hợp đồng3.Giải ngân
-Quản lý tài khoản
-Theo dừi điều kiện phờ duyệt, quản lý sau cấp tín dụng
-Nhắc nợ gốc, lãi đến hạn -Giải quyết các vấn đề phát sinh -Đánh giá lại TSĐB theo yêu cầu -Thanh lý HĐBL/TSĐB -Phối hợp HTQHKH kiểm tra sau giải
ngân, tình hình KH -Chăm sóc KH -Bán chéo sản phẩm
-Phối hợp HTQHKH nhắc nợ khi đến hạn, giải quyết các vấn đề phát sinh
Họp bàn phương án xử lý
-Khi có nợ quá hạn, đề nghị thực hiện nghĩa vụ BL, QHKH, TĐTD khoản vay, HTQHKH họp bàn phương án xử lý -TĐTD lập Báo cáo trình cấp có thẩm quyền
-QHKH, TĐTD, Ban giám đốc làm việc với khách hàng
-Nợ xấu được chuyển sang AMC theo quy định của quản lý nợ xấu của MB hoặc do khối QTRR đề xuất xét duyệt từng trường hợp
Giới thiệu KH với HTQHKH để phối hợp (2.2)
-Ký HĐ với KH
-Thực hiện nhận và quản lý TSĐB (2.2)
Ký HĐ,
văn bản
Tiếp nhận thông tin tình hình giải ngân/phát hành
BL/TTQT
-Nhận và lập hồ sơ giản ngân/soạn, phát hành thư BL - Thực hiện nghiệp vụ TTQT (3.1)
Ký hồ sơ -Giải ngân/Phát hành thư BL
-Nhập thông tin vào hệ thống -Lưu hồ sơ (3.2)
Tiếp nhận hồ sơ KH (1.1)
Báo cáo đánh giá
KH (1.2) Thẩm định tín
dụng (1.3)
Thẩm định TSĐB (1.4)
Xét duyệt
(1.5)
Hoàn thiện hồ sơ, thủ tục theo phê duyệt
-Họp 3 bên để thống nhất các điều kiện, điều khoản của HĐ theo phê duyệt -QHKH thông báo cho KH nội dung phê duyệt
-QHKH bổ sung hồ sơ theo yêu cầu phê duyệt (nếu cần) -HTQHKT soạn HĐ, văn bản trình cán bộ kiểm soát (2.1)
4.Quản lý khoản vay, Thu hồi tín dụng5.Xử lý nợ quá hạn
Sơ đồ 2.1. Quy trình tín dụng tại MB Chi nhánh Thái Nguyên
Nguồn: Chương trình đào tạo quy trình tín dụng KHDN của MB Nhìn chung, quy trình cấp tín dụng mà MB Thái Nguyên áp dụng cho đến nay đã được thể chế hóa tương đối đầy đủ, chặt chẽ, đồng bộ, phù hợp với thực trạng khách hàng cũng như cơ sở hạ tầng của nền kinh tế. Theo đó các quy định, chính sách tín dụng đã bao gồm khá toàn diện các nội dung cần thiết mà Chi nhánh cần thực hiện trong quỏ trỡnh phờ duyệt tớn dụng như: (i) đó đưa ra cỏc tiờu chớ cấp tớn dụng rừ ràng về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng, tính khả thi của phương án, dự án vay, tài sản bảo đảm; (ii) đã thiết lập các hạn mức tổng thể cho khách hàng trên giác độ từng khách hàng riêng lẻ hoặc theo nhóm đối tác có liên quan; (iii) đã xây dựng quy trình cấp tín dụng thống nhất trên toàn hệ thống đối với khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân.
Hạn chế
Mô hình cấp tín dụng mà Chi nhánh đang áp dụng có một Phòng Thẩm định khách hàng tại Chi nhánh với số lượng người khá ít, chỉ có 3 người nên sức ép công việc là rất lớn, chất lượng chưa được cao. Quy trình cho vay đối với SMEs tuy có
nhiều thay đổi đáng kể, song vẫn còn rườm rà với nhiều khâu, nhiều công đoạn, thủ tục, giấy tờ... làm cho thời gian từ lúc doanh nghiệp đến xin vay vốn đến lúc vay được vốn khá lâu. Quá trình chậm chạp này làm cho nhiều khách hàng có nhu cầu thật sự nhưng không đáp đủ yêu cầu về thủ tục cứng nhắc mất cơ hội trở thành khách hàng của Chi nhánh.
Hiện nay, MB đang áp dụng mô hình quy trình tín dụng bao gồm 5 giai đoạn, 3 phòng đó là: Phòng khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, thu thập hồ sơ, thẩm định và đôn đốc thu hồi nợ; Phòng thẩm định tín dụng chịu trách nhiệm thẩm định hồ sơ khỏch hàng, theo dừi cỏc khoản nợ cú vấn đề và phối hợp với phũng khỏch hàng hàng tìm biện pháp xử lý; Hỗ trợ quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm thẩm định TSĐB theo quy định của MB,hoàn thiện thủ tục cho vay và cập nhật thông tin lên hệ thống của MB. Tuy nhiên, việc áp dụng mô hình này ở MB Thái nguyên chưa thật triệt để. Công tác thẩm rủi ro đôi khi còn mang nặng tính hình thức, chất lượng thẩm định chưa cao, chưa cảnh báo được các rủi ro dự kiến phát sinh và đề xuất các biện pháp phòng ngừa.
Trong công tác tín dụng, chính sách thu hút khách hàng, chính sách lãi suất…
vẫn được giao tập trung cho phòng KHDN mà chưa có bộ phận chuyên trách thực hiện vấn đề này. Điều này làm giảm hiệu quả hoạt động của công tác tín dụng do phòng KHDN vừa phải thực hiện các công việc cụ thể trong quá trình cấp tín dụng với khối lượng lớn vừa phải đảm đương chính sách thu hút khách hàng, chính sách lãi suất nên các chính sách để thu hút khách hàng không được xây dựng hoàn chỉnh, cụ thể và khoa học. Rừ ràng việc thiếu chớnh sỏch khỏch hàng, chớnh sỏch lói suất linh hoạt đã làm cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh bộc lộ một số hạn chế như đã nêu ở trên. Việc không thực hiện đa dạng hoá khách hàng, áp dụng cùng một mức lãi suất thấp đối với tất cả khách hàng… đang làm giảm đáng kể hiệu quả hoạt động của công tác tín dụng tại Chi nhánh, mà trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của Chi nhánh.
2.4.2. Đánh giá, xếp hạng khách hàng cho vay Kết quả đạt được
Sau nhiều năm nghiên cứu, triển khai thử nghiệm, hiện nay, MB đã chính thức triển khai hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ CSSY trên toàn hệ thống để hỗ trợ cho công tác đo lường và lượng hóa rủi ro tín dụng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MB đã đáp ứng các điều kiện về xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của NHNN. Đây là một bước đi nhằm tiếp cận từng bước với việc đo lường và tính toán rủi ro theo Hiệp ước Basel II (theo phương pháp tiếp cận xếp hạng nội bộ). Khách hàng được đánh giá trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính gồm:
báo cáo tài chính, năng lực và kinh nghiệm quản lý, uy tín trong giao dịch với ngân hàng, môi trường kinh doanh và các đặc điểm hoạt động khác của doanh nghiệp.
MB Thái Nguyên hiện đang sử dụng kết quả chấm điểm là một trong những tiêu chí hàng đầu để thẩm định, đánh giá khách hàng và là căn cứ phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng và xác định mức cấp tín dụng đối với khách hàng. Đối với mỗi hạng khách hàng khác nhau, Chi nhánh có mức ủy quyền phê duyệt tín dụng (bao gồm giới hạn tín dụng và khoản tín dụng) khác nhau. Đồng thời, mức cấp tín dụng và tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với TSĐB đối với mỗi khách hàng cũng được xác định dựa trên hạng tín dụng của khách hàng đó. Điều này thể hiện những nỗ lực của MB Thái Nguyên trong việc ứng dụng những chỉ tiêu đo lường rủi ro vào việc xem xét và quyết định tín dụng, nhằm hạn chế rủi ro và bảo đảm tăng trưởng tín dụng an toàn.
Để đảm bảo chức năng đo lường rủi ro tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MB luôn được rà soát hàng năm và điều chỉnh các tiêu chí và trọng số đánh giá cho phù hợp với chính sách tín dụng và sự thay đổi môi trường kinh tế.
Hạn chế
Hiện nay, MB Thái Nguyên mới chỉ có và sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá rủi ro của khách hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đang được sử dụng tại Chi nhánh mới dừng lại ở việc đo lường rủi ro bằng phương pháp chuyên gia, chưa tính toán, lượng hóa được các cấu phần rủi ro, tổn thất do không trả nợ, điểm rủi ro tại điểm không trả được nợ. Hệ thống hiện thời chưa thể cung cấp, đo lường khả năng dự báo của từng nhân tố rủi ro, thể hiện qua xác suất
không trả được nợ của các khách hàng, trong khi đó, theo thông lệ trên thế giới hiện đại, đây mới chính là nền tảng để xếp hạng khách hàng. Mức độ rủi ro tín dụng tiềm ẩn không thể lượng hoá, việc xếp hạng khách hàng vào các thang đã thiếu hẳn một cơ sở khỏch quan rừ ràng, nhất quỏn với tớnh chớnh xỏc khụng được đảm bảo.
Bên cạnh đó, đối với việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MB Thái Nguyên có một số hạn chế, gây khó khăn cho việc đánh giá, xếp loại khách hàng, ảnh hưởng đến chất lượng cho vay, cụ thể là:
Các chỉ tiêu tài chính được tính toán dựa trên báo cáo tài chính (BCTC) của khách hàng. Tuy nhiên, nguồn dữ liệu đầu vào là BCTC của các doanh nghiệp tại Thái Nguyên, đặc biệt là SMEs hiện nay thường thiếu minh bạch. Một số BCTC không được kiểm toán, hoặc được kiểm toán bởi công ty không có uy tín, thiếu tin cậy, dẫn đến chất lượng kết quả chấm điểm thiếu chính xác.
Áp dụng các chỉ tiêu phi tài chính phụ thuộc khá lớn vào ngành nghề, lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và ý kiến chủ quan của cán bộ tín dụng. Những cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm có thể đánh giá sai chất lượng tín dụng của một khách hàng đều có thể khiến khoản vay gặp rủi ro và làm giảm chất lượng cho vay của Chi nhánh. Bên cạnh đó, trên thực tế, hệ thống các chỉ tiêu hiện tại vẫn còn chưa phản ánh được những đặc thù trong hoạt động của từng ngành riêng biệt. Ngoài ra, nguồn tin sử dụng trong công tác xếp hạng tín dụng tại MB nói riêng và các ngân hàng nói chung còn hạn chế do hiện tại, Việt Nam vẫn chưa có thông tin về các chỉ tiêu tài chính trung bình ngành, nhóm ngành nên việc phân tích chấm điểm xếp hạng khách hàng còn gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến quyết định cho vay lượng các khoản cho vay của Chi nhánh.
2.4.3. Công tác thẩm định cho vay Kết quả đạt được
Đội ngũ cán bộ tín dụng năm 2011 mới chỉ có 17 người, đến năm 2013 đã nâng lên thành 24 người với tuổi đời còn trẻ được đào tạo từ các trường đại học danh tiếng, có chất lượng trong và ngoài nước, có trình độ và nhiệt huyết, chất
lượng thẩm định, cho vay cũng được nâng lên tương ứng thông qua các chương trình đạo tạo do MB và Chi nhánh tổ chức. Đến nay, đội ngũ cán bộ tín dụng của Chi nhánh đã phần nào đảm bảo khả năng thẩm định và quản lý các khoản vay/khách hàng vay vốn một cách độc lập. Hơn nữa, cán bộ tín dụng của Chi nhánh đã đáp ứng được các yêu cầu về nghiệp vụ và khả năng bán các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng tới khách hàng.
Hạn chế
Cán bộ tín dụng phụ trách nhiều lĩnh vực nên chất lượng thẩm định còn chưa cao. Cán bộ mới được đào tạo bài bản song còn thiếu kinh nghiệm. Quá trình thẩm định dự án của cán bộ tín dụng đối với dự án, phương án của khách hàng chưa thực hiện tốt theo quy định, cả cán bộ tín dụng lẫn người vay đều không biết chắc chắn về khả năng sinh lời của dự án do trình độ cán bộ và trình độ của khách hàng, chưa tích cực tìm hiểu học tập chế độ chính sách nên chất lượng hiệu quả công tác chưa cao.
Mặt khác việc thẩm định vốn tự có, tình hình tài chính của đơn vị vay vốn gặp rất nhiều khó khăn do việc chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê ở các doanh nghiệp chưa nghiêm, nhất là đối với SMEs. Số liệu trên báo cáo tài chính chưa phản ánh đầy đủ , chân thực về thực trạng tài chính của doanh nghiệp. Hiện nay, bộ phận kiểm toán nội bộ trong đơn vị hoạt động không hiệu quả dẫn đến thông tin về năng lực tài chính, tình hình công nợ của khách hàng chưa chính xác. Đặc biệt là khi thẩm định vốn tự có của SMEs, Chi nhánh chưa có cơ sở để xác định chính xác vốn tự có, vốn vay vì thường xuyên xảy ra tình trạng là các doanh nghiệp này lập 2 bảng cân đối kế toán và báo cáo thu nhập để đối phó với ngân hàng và cơ quan thuế.
Trong khi đó cơ quan cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lại không quản lý vốn điều lệ, các doanh nghiệp tự khai nên ngân hàng chưa có có sở chứng minh nguồn vốn tự có.
Đứng trên phương diện kỹ thuật thẩm định thì công tác thẩm định còn yếu kém vì hầu hết cán bộ thẩm định chỉ chuyên môn về lĩnh vực ngân hàng tài chính tiền tệ trong khi lĩnh vực đầu tư của khách hàng lại vô cùng phong phú. Điều này
gây ra khó khăn cho các cán bộ khi thực hiện thẩm định dự án, phương án vay. Khi thẩm định các dự án đầu tư có quy mô lớn, phức tạp về mặt kỹ thuật, công nghệ thị trường, Chi nhánh cũng gặp nhiều hạn chế do hệ thống cơ quan dịch vụ tư vấn thẩm định phương án đầu tư chưa phát triển.
Bên cạnh đó, công tác kiểm tra giám sát, cho vay tại MB Thái Nguyên vẫn được tiến hành nhưng chưa sát sao. Các cán bộ tín dụng chủ yếu kiểm tra giám sát dựa trên số liệu do doanh nghiệp cung cấp. Bản thân Chi nhánh không thể kiểm tra tính chính xác hoàn toàn của các số liệu trên một khi doanh nghiệp muốn che giấu.
Kể cả khi cán bộ tín dụng kiểm tra trực tiếp cũng chưa chắc chắn vì bản thân doanh nghiệp nếu không có thiện chí họ cũng sẽ có rất nhiều thủ đoạn để che mắt cán bộ.
Đây là một trong những nguyên nhân cơ bản gây ra những khoản nợ quá hạn tăng cao trong thời gian qua
2.4.4. Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo
Kết quả đạt được
TSĐB là điều kiện ràng buộc quan trọng trong mỗi khoản vay, là chiếc phao cuối cùng cho các ngân hàng khi khoản vay gặp vấn đề. Cũng như tiêu chí của nhiều NHTM khác, các khoản vay có TSĐB luôn được ưu tiên hơn tại MB Thái Nguyên.
Với mục tiêu đảm bảo chất lượng của khoản vay, MB Thái Nguyên áp dụng đúng theo quy định của MB hội sở về quy trình định giá và giám sát TSĐB.
TSĐB là hàng tồn kho tại Chi nhánh bên cạnh việc phải các điều kiện chung về TSĐB theo Quy định về TSĐB của MB còn cần phải đáp ứng đầy đủ thêm các điều kiện về khách hàng (khách hàng xếp hạng A trở lên, hoạt động kinh doanh liên tục trên 2 năm, có lãi trong 1 năm gần nhất có kiểm toán,...), điều kiện về khả năng lưu hành hàng hoá, điều kiện về tính chất sở hữu (hàng hoá thuộc sở hữu của khách hàng, chưa được cầm cố, thế chấp với bất kỳ bên thứ ba nào), điều kiện về nguồn gốc (hàng hoá phải có thật), điều kiện về thời hạn sử dụng (hàng hoá không hư hỏng, kém