6. Kết cấu của Luận văn
3.2.4. Quản lý danh mục tín dụng
Hoạt động quản lý danh mục tín dụng của BIDV Bắc Ninh bắt đầu đƣợc thực hiện từ năm 2006. Ban đầu việc quản lý danh mục tín dụng mới chỉ dừng lại ở việc đƣa ra danh sách “khách hàng đen” là các khách hàng đƣợc phân loại nợ ở nhóm 5 để đƣa ra cảnh báo dừng cho vay. Đến nay hoạt động quản lý danh mục đã dần phát triển, danh mục cho vay BIDV Bắc Ninh đã thực hiện quản lý, phân tích đánh giá theo các nội dung nhƣ sau:
* Tỷ lệ nợ quá hạn của BIDV Bắc Ninh
Nợ quá hạn của BIDV Bắc Ninh trong những năm gần đây nhƣ sau:
Bảng 3.4: Nợ quá hạn Đơn vị: tỷ đồng STT Chỉ tiêu 2011 2012 2013 1 Dƣ nợ tín dụng 2.257 2.324 2.631 2 Nợ quá hạn 2.8 204 58 3 Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dƣ nợ 0.12 % 8.8 % 2.2 %
Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng của BIDV Bắc Ninh năm 2013
Nợ quá hạn của BIDV Bắc Ninh năm 2012 tăng đột biến so với năm 2011 là do tình trạng suy thoái kinh tế toàn cầu nói chung, kinh tế Việt Nam nói riêng đã ảnh hƣởng đến tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, do đó, ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Sang đến năm 2013, nền kinh tế toàn cầu và Việt Nam đã hồi phục hơn trƣớc, đồng thời với sự cố gắng nỗ lực trong công tác thu hồi nợ, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh đã giảm đáng kể, nợ quá hạn giảm từ 204 tỷ đồng năm 2012 xuống còn 58 tỷ đồng.
* Tỷ lệ nợ xấu của BIDV Bắc Ninh
Tỷ lệ nợ xấu là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại nói chung và BIDV Bắc Ninh nói riêng. Tỷ lệ nợ xấu các thấp chứng tỏ khả năng quản lý tín dụng của Ngân hàng càng tốt và ngƣợc lại. Tỷ lệ nợ xấu của BIDV Bắc Ninh thời gian qua cũng có sự biến động nhƣ sau:
Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ xấu Đơn vị: tỷ đồng STT Chỉ tiêu 2011 2012 2013 1 Dƣ nợ tín dụng 2.257 2.324 2.631 2 Nợ xấu 2.8 224 132 3 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ 0.12 % 9.7 % 5 %
Nguồn: Báo cáo công tác tín dụng của BIDV Bắc Ninh năm 2013
Tỷ lệ Nợ xấu của BIDV Bắc Ninh năm 2012 tăng đột biến so với năm 2011. Sang đến năm 2013, tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể, giảm từ 224 tỷ đồng năm 2012 xuống còn 132 tỷ đồng. Để có đƣợc kết quả nợ xấu 5% tại thời điểm cuối năm 2013 là do công tác quản lý chất lƣợng tín dụng đã đƣợc phát huy và chú trọng hơn, Chi nhánh đã phải cố gắng nỗ lực vừa kiểm soát nợ xấu không để gia tăng phát sinh nợ xấu đột biến, vừa phải tìm mọi cách để giảm nợ xấu hiện hữu.
* Tỷ lệ lãi treo từ hoạt động tín dụng.
Theo báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Bắc Ninh năm 2013 thì lãi treo từ hoạt động tín dụng của BIDV Bắc Ninh những năm gần đây nhƣ sau:
Bảng 3.6: Lãi treo từ hoạt động tín dụng
Đơn vị: tỷ đồng
STT Chỉ tiêu 2011 2012 2013
1 Dƣ nợ 2.257 2.324 2.631
2 Lãi treo 0.6 31.8 22.9
3 Tỷ lệ lãi treo/tổng dƣ nợ 0.03% 1.37% 0.87%
Kết quả cho thấy tỷ lệ lãi treo của BIDV Bắc Ninh ở mức thấp. Với mức lãi suất cho vay trung bình hiện nay khoảng 14 %/năm thì mức lãi treo nhƣ trên là khoản lãi chƣa thu đƣợc trung bình là 1,3 tháng. Chỉ tiêu này cho thấy chất lƣợng tín dụng của BIDV Bắc Ninh tƣơng đối tốt. Tuy nhiên, chỉ tiêu này chỉ có thể phản ánh một phần chất lƣợng tín dụng do hầu hết các sản phẩm tín dụng ngắn hạn của BIDV Bắc Ninh thì lãi đều đƣợc trả hàng tháng. Trong khi đó, nhiều khoản cho vay của BIDV Bắc Ninh là cho đầu tƣ dự án, thời hạn trả lãi thƣờng là 3 tháng/lần hoặc 6 tháng/lần. Do vậy để đánh giá chất lƣợng tín dụng cần phải xem xét kết hợp với các chỉ tiêu khác.
* Tỷ suất lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Tỷ suất lợi nhuận từ hoạt động tín dụng là một trong các chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Trong những năm 2011 - 2013, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng tăng lên. Cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.7: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Đơn vị: tỷ đồng
STT Chỉ tiêu 2011 2012 2013
1 Tổng lợi nhuận 68 74 85
2 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 44 45 50 3 Tỷ suất lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 65% 61% 58%
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2013 của BIDV Bắc Ninh năm 2013
Theo báo cáo kết quả kinh doanh năm 2013, tỷ suất lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên tổng lợi nhuận của BIDV Bắc Ninh là 62 %, trong khi tổng dƣ nợ/tổng tài sản là 71%. Đồng thời, tỷ lệ này giảm qua các năm. Điều này cho thấy, Chi nhánh đang đẩy mạnh tỷ lệ thu dịch vụ, giảm thiểu tỷ lệ rủi ro từ hoạt động tín dụng.
* Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm
Tài sản đảm bảo đƣợc coi nhƣ nguồn trả nợ cuối cùng khi mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng, TSBĐ cũng ràng buộc trách nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng. Nhất là trong điều kiện hiện nay của nền kinh tế nói chung, sức khoẻ nền kinh tế thế giới đang bị suy yếu, tài sản đảm bảo đƣợc coi là đệm đỡ cho các ngân hàng trong việc phòng ngừa rủi ro. Tình hình tài sản đảm bảo của BIDV Bắc Ninh giai đoạn 2011 - 2013 nhƣ sau:
Bảng 3.8: Tỷ lệ dƣ nợ có TSBĐ Đơn vị: tỷ đồng STT Chỉ tiêu 2011 2012 2013 1 Dƣ nợ 2.257 2.324 2.631 2 TSBĐ 1.286 1.441 1.894 3 Tỷ lệ dƣ nợ có TSBĐ 57% 62% 72%
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2013 của BIDV Bắc Ninh năm 2013
Trong hoạt động tín dụng, chi nhánh luôn chú trọng đến an toàn tín dụng, thể hiện qua giá trị tài sản bảo đảm, dƣ nợ có tài sản đảm bảo liên tục tăng qua 3 năm. Bên cạnh đó, do quy định về giao dịch đảm bảo đƣợc ban hành nên việc nhận tài sản và định giá tài sản đảm bảo đƣợc tiến hành quy củ hơn, từ đó phòng ngừa rủi ro, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng.
* Sự hài lòng của khách hàng
Hằng năm, BIDV Bắc Ninh đều lấy phiếu thăm dò sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm dịch vụ của BIDV Bắc Ninh. Trên cơ sở các khách hàng đang quan hệ tín dụng tại Chi nhánh, Chi nhánh sẽ gửi phiếu thăm dò tới từng khách hàng, sau đó khách hàng ghi ý kiến của mình và gửi lại cho Chi nhánh (khách hàng không phải ký tên). Một số nội dung chủ yếu của kết quả thăm dò ý kiến khách hàng đối với các sản phẩm tín dụng năm 2013 nhƣ sau:
Bảng 3.9: Kết quả lấy ý kiến khách hàng năm 2013 TT Nội dung lấy ý kiến Kết quả
1 Các sản phẩm tín dụng Rất tốt 20
% Tốt 70% TB 10% Kém 0% 2 Thời gian xét duyệt,
giải ngân Rất nhanh 10 % Nhanh 72% BT 16% Chậm 2% 3 Thái độ của Cán bộ QHKH Tốt 60 % Đƣợc 34% Tạm đƣợc 6% Chƣa đƣợc 0% 4 Trình độ chuyên môn của Cán bộ QHKH Nắm vững 78 % Tạm đƣợc 20% Chƣa đƣợc 1% Không ý kiến 1% 5 Lãi suất và phí Quá cao 8% Cao 22% Chấp
nhận 69% Thấp 1% 6 Độ hài lòng của khách hàng Rất hài lòng 17 % Hài lòng 77% Chấp nhận đƣợc 5% Không hài lòng 1% 7 So sánh với SP tƣơng tự của ngân hàng khác Tốt hơn NH khác 9% Tƣơng đƣơng NH khác 84% Kém hơn NH khác 4% Ý kiến khác 3%
Nguồn báo cáo của Chi nhánh Bắc Ninh năm 2013
Kết quả thăm dò ý kiến khách hàng cho thấy, phần lớn khách hàng đánh giá các sản phẩm tín dụng của BIDV Bắc Ninh ở mức độ khá. Tuy nhiên, vẫn tồn tại ý kiến không hài lòng về thời gian xét duyệt, trình độ của cán bộ QHKH. Đồng thời, việc lấy ý kiến bằng cách gửi phiếu thăm dò đến khách hàng vẫn chƣa khách quan do đối tƣợng là những khách hàng đang có quan hệ tín dụng tại BIDV Bắc Ninh, việc gửi lại kết quả thăm dò cho BIDV Bắc Ninh đã xác định danh tính ngƣời ghi nhận xét mặc dù không ký vào phiếu thăm dò. Do vậy, BIDV Bắc Ninh cũng cần đƣa ra hình thức lấy ý kiến khách hàng mới, đảm bảo thu đƣợc kết quả khách quan. Chẳng hạn lấy ý kiến thông qua trang Web của BIDV, theo đó khách hàng có thể đƣa ra ý kiến thông qua bảng hỏi của BIDV mà không để lộ danh tính của mình hoặc khách
hàng gửi ý kiến về hòm thƣ của Chi nhánh trong đó không ghi ngƣời gửi. Dựa vào những ý kiến phản hồi của khách hàng BIDV Bắc Ninh cần nhanh chóng khắc phục, hoàn thiện để có thể phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.
* Tính năng và sự đa dạng của các sản phẩm tín dụng
Hiện nay, BIDV Bắc Ninh đang có rất nhiều sản phẩm tín dụng. Bên cạnh những sản phẩm bán buôn nhƣ: cho vay thi công xây lắp, cho vay dự án thuỷ điện, cho vay hỗ trợ xuất khẩu, cho vay thi công đóng tàu… thì BIDV Bắc Ninh đặc biệt đang mở rộng mảng bán lẻ với nhiều sản phẩm đa dạng nhƣ: cho vay mua ôtô, mua nhà, cho vay cán bộ công nhân viên….
Qua xem xét các đặc điểm chính của sản phẩm tín dụng đặc thù của BIDV, cũng nhƣ so sánh với các sản phẩm của một số NHTM khác, có thể thấy các điểm mạnh, điểm yếu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm tín dụng đặc thù của BIDV nhƣ sau:
Đối với các sảm phẩm bán buôn
Các điểm mạnh: Sản phẩm bán buôn của BIDV Bắc Ninh đƣợc thể hiện qua bốn khía cạnh sau:
Một là, các sản phẩm tín dụng nói chung và các sản phẩm tín dụng đặc thù nói riêng của BIDV đƣợc xây dựng linh hoạt dựa trên cơ sở vận dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo tiêu chuẩn quốc tế trong hoạt động tín dụng.
Hiện nay, các ngân hàng từ nhà nƣớc, cổ phần, nƣớc ngoài (HSBC, ACB, Sacombank, Techcombank....) tùy từng ngân hàng có quy định điều kiện khác nhau trong cho vay nhƣng có một số điều kiện chung áp dụng cho tất các đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp chẳng hạn nhƣ: Hoạt động 2 năm có lãi; Có tối thiểu 10% vốn tự có; Trong nhiều trƣờng hợp yêu cầu phải có tài sản đảm bảo hợp pháp; Và một vài điều kiện về tình hình tài chính khác.
Dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (là ngân hàng đầu tiên triển khai và đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc chấp thuận), BIDV có chính sách riêng đối với từng đối tƣợng khác nhau dựa trên cơ sở kết quả xếp hạng của từng khách
hàng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Đối với các khách hàng có mức xếp hạng cao (AAA, AA, A) BIDV có thể cho vay tín chấp, không có điều kiện về số năm hoạt động cũng nhƣ số năm hoạt động có lãi trƣớc khi cho vay, không đƣa ra điều kiện về tài sản đảm bảo trong xét duyệt cho vay.
Hai là, việc xây dựng và triển khai các sản phẩm tín dụng đặc thù giúp cho quá trình xử lý nghiệp vụ của cán bộ (cán bộ quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro, quản trị tín dụng) đƣợc chuyên sâu và thống nhất hơn trong toàn hệ thống. Từ đó sẽ giúp cho việc cung cấp sản phẩm cho khách hàng một cách toàn diện, hiệu quả và hạn chế rủi ro ngay từ những khâu đầu tiên của quá trình cấp tín dụng, đồng thời giúp cho công việc đánh giá, kiểm soát rủi ro đƣợc thuận lợi hơn. Điều này thể hiện khá rõ trong các sản phẩm đặc thù, riêng có của BIDV nhƣ: cho vay dự án thuỷ điện, cho vay dự án bất động sản, cho vay thi công đóng tàu, cho vay thi công xây lắp, cho vay ngân sách.
Ba là, việc xây dựng và triển khai các sản phẩm tín dụng đặc thù đã tạo tiền đề cho việc triển khai đánh giá hiệu quả, kiểm soát rủi ro tín dụng toàn hệ thống trên cơ sở đánh giá từng lĩnh vực, từng nhóm khách hàng. Từ đó, là cơ sở cho việc xây dựng định hƣớng, kế hoạch phát triển tín dụng hợp lý và hiệu quả.
Bốn là, BIDV có mạng lƣới chi nhánh rộng, có truyền thống trong quá trình phục vụ các khách hàng, dự án lớn nên việc cung ứng các sản phẩm tín dụng đến khách hàng có nhiều thuận lợi, hạn chế đƣợc rủi ro, đặc biệt là các sản phẩm tín dụng đặc thù phục vụ cho các khách hàng truyền thống trong các lĩnh vực nhƣ xây lắp, bất động sản, đóng tàu, thuỷ điện…
Các điểm yếu: Bên cạnh các điểm mạnh đã nêu trên, việc xây dựng
và triển khai các sản phẩm tín dụng đặc thù cũng tồn tại bốn điểm yếu:
Thứ nhất, việc xây dựng các sản phẩm tín dụng đặc thù hiện nay chủ yếu hƣớng tới việc quản lý, kiểm soát tốt rủi ro, chƣa chú trọng nhiều vào việc hƣớng tới đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Thứ hai, hầu hết các sản phẩm tín dụng đặc thù mới xây dựng đƣợc các cơ chế chính, chƣa xây dựng đƣợc giá bán sản phẩm (lãi suất vay) riêng, do vậy đã làm giảm tính linh hoạt khi triển khai sản phẩm.
Thứ ba, phần lớn các sản phẩm khi xây dựng chƣa xác định đƣợc tiêu chí đánh giá hiệu quả sản phẩm và chƣa đƣợc theo dõi, quản lý một cách thống nhất.
Thứ tư, hệ thống sản phẩm tín dụng đặc thù hiện nay của BIDV là khá đa dạng với nhiều sản phẩm rất đặc trƣng gắn với hình ảnh của BIDV tiền thân là ngân hàng phục vụ trong lĩnh vực xây dựng cơ bản, tuy nhiên, so với các ngân hàng khác, BIDV chƣa có một số sản phẩm tín dụng nhƣ:
Bao thanh toán, gồm: bao thanh toán trong nƣớc và bao thanh toán XNK (VCB, Techcombank, ACB).
Thẻ tín dụng doanh nghiệp (ACB, Eximbank)
- Trong quá trình triển khai các sản phẩm tín dụng, nhận thức và trình độ cán bộ một số nơi còn hạn chế, thể hiện:
Việc nhận định, phân tích các thông tin về khách hàng để đánh giá xếp hạng khách hàng và áp dụng chính sách còn chƣa chính xác, chƣa phù hợp với điều kiện thực tại, mức độ rủi ro của khách hàng;
Việc khai báo các thông tin khoản vay của khách hàng trên phân hệ chƣa đƣợc thực hiện đầy đủ, chính xác, ảnh hƣởng đến việc chiết suất dữ liệu phục vụ việc đánh giá kết quả, hiệu quả sản phẩm cũng nhƣ việc xây dựng định hƣớng, kế hoạch phát triển và quản lý sản phẩm.
Khả năng cạnh tranh của các sản phẩm cho vay.
Một là, đối với các sản phẩm như cho vay dự án thuỷ điện, cho vay dự án bất động sản, cho vay thi công đóng tàu, cho vay thi công xây lắp:
BIDV có hƣớng dẫn cụ thể về quy trình, thủ tục cáp tín dụng đối với sản phẩm cho vay dự án thuỷ điện, bất động sản, thi công xây lắp trong khi đó các NHTM hầu nhƣ không ban hành sản phẩm, hƣớng dẫn riêng, việc tài trợ
vốn cho các mục đích này vẫn tuân theo các quy trình tín dụng chung. Chính vì vậy, ở các sản phẩm này thì khả năng kiểm soát rủi ro của BIDV tốt hơn. Hơn nữa do có hƣớng dẫn cụ thể nên quá trình tƣ vấn khách hàng, đánh giá thẩm định, tác nghiệp của cán bộ quan hệ khách hàng, tài trợ dự án có nhiều thuận lợi, mang tính chuyên nghiệp, chuyên sâu hơn.
Tuy nhiên, xét trên một số khía cạnh thì tính linh hoạt, cạnh tranh của sản phẩm tín dụng BIDV sẽ hạn chế hơn, chẳng hạn, cùng với mục đích là tài trợ dự án thuỷ điện, tại các NHTM khác tuỳ thuộc vào nhu cầu, khả năng trả