Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn
4.2.1 Khái quát tình hình sử dụng vốn qua 3 năm tại ngân hàng
Theo quy định, NHTM có chức năng huy động vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cơ quan đoàn thể, dân cư,...và sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế. Đây là chức năng chính và cũng là đặc trưng nhất của một NHTM. Do đó, thu lãi từ cho vay ln chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng và thường
chiếm hơn 80%. Xuất phát từ tình hình thực tế, hoạt động tín dụng của ACB Cần Thơ luôn được thực hiện và điều chỉnh dựa trên những diễn biến của nền kinh tế Việt Nam qua từng năm. Để có thể thấy rõ hơn hoạt động cũng như chất lượng tín dụng của ACB Cần Thơ giai đoạn 2008-2010 ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 05. TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN TẠI ACB CẦN THƠ (2008-2010) ĐVT: triệu đồng Năm 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Số tiền % Số tiền % DSCV 6.516.352 12.739.160 8.119.501 6.222.808 95,50 (4.619.659) (36,26) DSTN 6.295.811 12.458.480 7.861.934 6.162.669 97,89 (4.596.546) (36,89) Dư nợ 736.542 1.017.222 1.174.789 280.680 38,11 257.567 25,32 Nợ xấu 13.887 15.140 9.773 1.253 9,02 (5.367) (35,45)
(Nguồn: Phịng Hành chính-Kế Tốn ACB Cần Thơ)
Doanh số cho vay
Cùng với chủ trương kích cầu và ngăn chặn suy giảm kinh tế, sự chuyển hướng của chính sách tiền tệ từ thắt chặt sang nới lỏng là yếu tố tạo điều kiện để ngành ngân hàng phục hồi đà tăng trưởng trong năm 2009, đặc biệt là về tín dụng. Bên cạnh đó, so với năm 2008, diễn biến chính sách tiền tệ năm 2009 cũng có phần ổn định hơn với chỉ 2 lần điều chỉnh lãi suất cơ bản. Chính vì vậy doanh số cho vay mới có sự tăng trưởng ngoạn mục từ 6.516.352 triệu đồng năm 2008 đến 12.739.501 triệu đồng năm 2009, tăng gần 100%. Sang năm 2010, các chính sách hỗ trợ vay vốn ngắn hạn dành cho các doanh nghiệp chấm dứt, lãi suất trước sức ép lạm phát của nền kinh tế khơng ổn định mà có dấu hiệu tăng trở lại làm cho doanh nghiệp khó tiếp cận nguồn vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh. Mặc dù Chính phủ đưa thêm gói hỗ trợ lãi suất 2% dành cho doanh nghiệp vay TDH, nhưng vẫn khơng làm cho bức tranh tín dụng khả quan
các doanh nghiệp và cá nhân nên việc hỗ trợ lãi suất TDH không ảnh hưởng nhiều đến DSCV của chi nhánh nói chung. Doanh số cho vay trong năm này giảm 4.619.659 triệu đồng, chỉ đạt 8.119.501 triệu đồng.
Doanh số thu nợ
Bắt nguồn từ sự biến động của doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng có những biến động tương tự. Năm 2008 đạt gần 6.300 tỷ đồng, năm 2009 đạt trên 12.458 tỷ đồng, tăng đến 95,5% so với năm 2008 và đạt gần 7.862 tỷ đồng vào năm 2010, giảm 36,26% so với năm 2009. Doanh số thu nợ có sự giảm mạnh khơng phải do hiệu quả thu hồi nợ của chi nhánh bị giảm sút mà là do sự sụt giảm của doanh số cho vay trong năm 2010 từ việc khơng cịn được hỗ trợ lãi suất ngắn hạn nữa. Mặc dù doanh số thu nợ có tăng giảm qua các năm nhưng vẫn khơng chênh lệch nhiều so với doanh số cho vay. Điều này được thể hiện qua chỉ số thu hồi nợ của ngân hàng. Chỉ số này qua các năm luôn đạt trên 96%, lượng tiền cho vay luôn được thu hồi gần như hoàn toàn ở từng năm Để công tác thu hồi nợ đạt kết quả tốt như vậy, chi nhánh ln ưu tiên chất lượng tín dụng, năng lực trả nợ của khách hàng khi thẩm định cho vay, hạn chế và từ chối cho vay đối với khách hàng có lịch sử tín dụng khơng tốt, khả năng hồn trả nợ vay khơng ổn định. Mặc khác, ngay từ ngày đầu hoạt động, ACB đã xác định tầm nhìn là trở thành ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu Việt Nam. Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam vào thời điểm đó, “Ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ” là một định hướng rất mới đối với ngân hàng Việt Nam, nhất là một ngân hàng mới thành lập như ACB. Đối tượng khách hàng mà ACB nhắm tới này ít rủi ro hơn, có khả năng hồn trả cả gốc và lãi cao hơn so với các doanh nghiệp lớn cũng như các tập đồn có khả năng mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng mang lại rủi ro tín dụng cao hơn nhiều lần..
Dư nợ
Dư nợ qua từng năm tại ACB Cần Thơ bằng với dư nợ tích luỹ năm trước cộng với hiệu số giữa doanh cho vay và doanh số thu nợ trong năm. Chính vì thế mà dư nợ qua từng năm năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể, năm 2009 dư nợ đạt 1.017.222
triệu đồng, tăng 38,11% so với năm 2008 và đến năm 2010, dư nợ tăng 25,32%, đạt 1.274.789 triệu đồng. Tuy nhiên, sự gia tăng này chỉ có thể nói lên rằng ngân hàng đã có sự mở rộng về qui mơ và tăng trưởng về tín dụng chứ chưa nói lên được chất lượng hoạt động tín dụng là tốt hay xấu.
Nợ xấu
Mặc dù ngân hàng ln có những chính sách, biện pháp nhằm kiểm sốt chặt chẽ quá trình và hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng, theo dõi tình hình nợ vay của khách hàng nhằm thu lại cả vốn và nợ đúng hạn nhưng nợ xấu vẫn luôn tồn tại, tuy nhiên nợ xấu cao hay thấp lại tuỳ theo năng lực tín dụng của từng ngân hàng. Trong từng năm qua, ACB luôn nỗ lực nhằm hạn chế nợ xấu và tỷ trọng của nó gia tăng so với dư nợ. Năm 2008, nợ xấu đạt 13.887 triệu đồng. Trong năm 2008, lạm phát tăng cao lên đến 22,97%, doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả, sản phẩm làm ra không tiêu thụ được nên doanh thu giảm mạnh thậm chí thua lỗ. Điều này ảnh hưởng đến năng lực tài chính của doanh nghiệp nên tất yếu dẫn đến năng lực trả nợ giảm sút nên nợ xấu trong năm này ở mức cao. Các khoản nợ xấu chủ yếu rơi vào nhóm nợ ngắn hạn, chiếm 64,64% trong tổng nợ xấu. Sang năm 2009, nợ xấu tiếp tục tăng, xấp xỉ 9%. Khoản tăng chủ yếu rơi vào các khoản cho vay TDH với mức tăng đến 4.666 triệu đồng. Tuy nợ xấu TDH tăng mạnh nhưng bù lại nợ xấu ngắn hạn lại giảm nên nợ xấu trong năm 2009 chỉ tăng thêm 1.253 triệu đồng. Đến năm 2010, nợ xấu giảm mạnh, chỉ còn 9.773 triệu đồng, tức giảm hơn 34%. Năm 2010, thành phố có nhiều cơng trình hồn thành đưa vào sử dụng như cầu Cần Thơ, nhà ga quốc tế sân bay Cần Thơ hồn thành cùng với nhiều cơng trình hạ tầng như đường Mậu Thân - Trà Nóc, đường Nam sơng Hậu, triển khai mở rộng đường Quang Trung - Cái Cui... tạo ra “sức hút” rất lớn lên thị trường địa ốc, doanh nghiệp và các nhà đầu tư làm ăn có hiệu quả nên nợ xấu TDH theo đó cũng giảm xuống, chỉ cịn 2.668 triệu đồng.
13,887 8,977 4,910 15,140 5,564 9,576 9,773 7,105 2,668 0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 16,000 Tri ệu đồ n g 2008 2009 2010 Năm Nợ xấu Ngắn hạn TDH
Hình 03. CƠ CẤU NỢ XẤU THEO THỜI GIAN TẠI CHI NHÁNH
Tóm lại, nhìn chung qua 3 năm 2008 – 2010 tình hình doanh số cho vay,
doanh số thu nợ, dự nợ và nợ xấu đều có sự tăng giảm không ổn định từ ảnh hưởng của nền kinh tế địa phương cũng như của cả nước. Sự tăng giảm này vẫn nằm trong mức chấp nhận được và vẫn cho thấy ngân hàng vẫn đang hoạt động có hiệu quả. Tuy nhiên ngân hàng khơng nên vì thế mà chủ quan mà cần có sự nỗ lực hơn trong việc đề ra những chính sách mới nhằm đối phó kịp thời với những bất ổn để có thể phát triển một cách bền vững và lâu dài.
Để hiểu rõ hơn về tùng mục cụ thể theo mục đích sử dụng vốn, ta sẽ đi sâu vào phân tích nhu cầu SXKD, tiêu dùng và các mục đích khác.