3.2 .KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNN HUYỆN LAI VUNG
3.2.5 .Quy trình cho vay tại chi nhánh NHNo & PTNN huyện Lai Vung
3.3. ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO
3.3.1. Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Lai Vung
&PTNT LAI VUNG QUA 3 NĂM 2007-2009
3.3.1. Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Lai Vung Vung
Nguồn vốn của ngân hàng là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập và huy động được để nhằm thực hiện các nghiệp cho vay và kinh doanh khác. Có thể nói nguồn vốn là tiền đề hết sức quan trọng trong hoạt động kinh doanh của mọi ngân hàng. Nguồn vốn là bộ mặt thể hiện quy mơ hoạt động kinh doanh, vì thế ổn định nguồn vốn để đảm bảo khả năng thanh toán, cung cấp tín dụng là việc làm cần được chú trọng hàng đầu. Đánh giá được sự quan trọng đó, NHNo & PTNT huyện Lai Vung, đặc biệt là Phịng huy động vốn đã khơng ngừng có những chiến lược đúng đắn kịp thời giúp nguồn vốn ngày càng tăng trưởng.
Bảng 3.1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT LAI VUNG
ĐVT: Triêu đồng SO SÁNH CHÊNH LỆCH NĂM 2008/2007 2009/2008 KHOẢN MỤC 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % I.Vốn huy động 171.540 207.213 250.420 35.673 20,80 43.207 20,85 1.Tiền gửi TCKT 46.801 38.712 40.844 -8.089 -17,28 2.132 5,51 + Tiền gửi KKH 46.801 38.712 40.844 -8.089 -17,28 2.132 5,51 + Tiền gửi CKH 0 0 0 0 0 0 0
2.Tiền gửi tiết kiệm 123.872 167.882 209.306 44.101 35,53 41.424 24,67 + Tiền gửi CKH 122.320 163.537 203.692 41.217 33,70 40.155 24,55 + Tiền gửi KKH 1.552 4.345 5.614 2.793 22,60 1.269 29,21 3.Phát hành GTCG 867 619 270 -248 -28,60 -56.38 -56,38
II. Vốn điều hòa 164.923 160.775 157.000 -4.148 -2,52 -3.775 -2,35,
III.Tổng nguồn vốn 336.463 367.988 407.420 31.525 9,37 39.432 10,72
( Nguồn: Phịng kế tốn NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007 – 2009)
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 450000 2007 2008 2009 năm tr iệ u đ ồ n g vốn huy động vốn điều hịa tổng nguồn vốn
Hình 3.4: BIỂU ĐỒ NGUỒN VỐN GIAI ĐOẠN 2007-2009
Tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm. Đây là dấu hiệu khả quan đáng mừng, chứng tỏ khả năng huy động của ngân hàng ngày càng hiệu quả, mặt khác thể hiện uy tín của ngân hàng, chất lượng tín dụng được đơng đảo các thành phần kinh tế ghi nhận. Năm 2007 nguồn vốn là 336.463 triệu đồng
9,37%. Bước sang năm 2009 nguồn vốn tăng thêm 39.432 triệu đồng, tức đạt 407.420 triệu đồng tương ứng 10,72%. Với chính sách huy động hấp dẫn như lãi suất cao, được điều chỉnh hợp lý nên hình thức gửi tiết kiệm đã thu hút được nhiều thành phần kinh tế.
Vốn huy động
Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là tiền gửi của nhóm khách hàng là doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác. Nhóm khách hàng này chủ yếu gửi tiền để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch chứ không quan trọng về nhận lãi suất tiền gửi. Đó chính là lý do mà tiền gửi khơng kỳ hạn chiếm tỷ trọng tuyệt đối trong nguồn tiền gửi các tổ chức kinh tế. Cụ thể năm 2007 tiền gửi không kỳ hạn là 46.801 triệu đồng, sang năm 2008 giảm 8.089 triệu đồng tương ứng 17,28%. Sang năm 2009 lại tăng 2.132 triệu đồng tương đương 5,51%. Tuy tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao trong loại tiền gửi các tổ chức kinh tế nhưng vì có thể rút ra bất kỳ lúc nào mà không cần phải thông báo trước với ngân hàng nên đây là loại vốn không ổn định. Cho nên về lâu dài, ngân hàng hàng cần có những chính sách hấp dẫn, hợp lý để thu hút huy động được tiền gửi có kỳ hạn.
Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong nguồn vốn huy động là tiền gửi tiết kiệm. Đây là hình thức huy động truyền thống của ngân hàng. Đối với ngân hàng đây là nguồn vốn ổn định. Mặc dù món tiền gửi từ cá nhân là nhỏ nhưng do huy động từ số đông nên cũng đem lại nguồn vốn để kinh doanh. Với mục đích chủ yếu là nhận lãi suất tiền gửi nên các hộ gia đình chú trọng tới hình thức gửi có kỳ hạn. Vì lãi suất có kỳ hạn khá cao nên thay vì để tiền ở nhà, người dân có xu hướng gửi tiết kiệm loại có kỳ hạn dưới 1 tháng hay 3 tháng tạo nguồn thu thêm cho gia đình. Do vậy mà tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khơng ngừng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể năm 2007 là 122.320 triệu đồng, sang năm 2008 tăng 41.217 triệu đồng (tức tăng 33,70%), đạt 163.537 triệu động. Bước sang năm 2009 tăng đến 40.1555 triệu đồng (tức 24,55%), đạt 203.692 triệu đồng. Có được kết quả trên là do chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng cao, mức lãi hợp lý mà đặc biệt là hệ thống ngân hàng đã tạo được lòng tin ở người gửi nên xu hướng gửi tiền tiết kiệm vào ngân hàng ngày càng rộng rãi.
Bên cạnh tiền gửi tiết kiệm thì phát hành giấy tờ có giá cũng là một trong những hình thức mà ngân hàng huy động tạo nguồn vốn cho mình. Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua. Việc phát hành giấy tờ có giá cũng là hình thức làm cho nguồn vốn ngân hàng thêm dồi dào phong phú. Tuy nhiên với việc phát hành giấy tờ có giá như chứng chỉ tiền gửi, các giấy tờ có giá dài hạn khác đã khơng hấp dẫn động đảo các đối tượng khách hàng. Do kỳ đáo hạn dài nên múc độ biến động lãi suất cao, nguy cơ lạm phát mất giá nên đa số khách hàng để đầu tư sinh lời vào các loại hình gửi tiền khác.Cụ thể năm 2007 là 867 triệu đồng sang năm 2008 giảm xuống còn 619 triệu đồng, tưong đương 28,60%. Qua 2009 thì giá trị này giảm mạnh từ 619 triệu đồng còn 270 triệu đồng tức giảm 56,38%. Từ đó ta thấy tuy tổng nguồn vốn có sự tăng trưởng liên tục qua 3 năm nhưng tiền huy động từ các giấy tờ có giá khơng chiếm tỷ trọng lớn trong tồng nguồn vốn huy động. Huy động giấy tờ có giá ngân hàng có thể thu hút được nguồn vốn lớn vào thời gian ngắn, tuy nhiên lãi suất lại cao hơn so với các hình thức huy động khác đồng thời phải được Ngân hàng Nhà nước phê duỵệt. Đó là lý do tại sao loại hình này chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong vốn huy động.
Để đảm bảo cân đối về vốn và sử dụng vốn, đáp ứng nhu cầu vốn của nhân dân thì bên cạnh nguồn vốn huy động ngân hàng còn tiếp nhận vốn điều hịa từ Trung Ương. Nhìn chung, vốn huy động giảm liên tục qua 3 năm. Cụ thể năm 2007 là 164.923 triệu đồng giảm còn 160.775 triệu đồng năm 2008, tức giảm 4.148 triệu đồng tương đương 2,52%; đặc biệt sang năm 2009 chỉ còn 157.000 triệu đồng tương đương giảm 2,35%. Do lãi suất huy động từ ngân hàng Trung Ương cao hơn so với huy động từ các tổ chức và thành phần kinh tế khác nên việc giảm dần nguồn vốn điều hồ là sự đánh dấu khả quan về tình hình hình và chiến lược huy động tại ngân hàng. Tuy giá trị vốn huy động giảm dần qua các năm nhưng nhìn chung vẫn chiếm tỷ trọng khá lớn. Cụ thể năm 2007 chiếm 49%, năm 2008 chiếm 43,70% và năm 2009 chiếm 38,63% trong tổng nguồn vốn. Cho nên ngân hàng cần có những giải pháp nhằm giảm bớt nguồn vốn điều
hoà và tăng dần nguồn vốn huy động trong nhiều hình thức và biện pháp phù hợp.
Tóm lại hoạt động huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm có sự tăng trưởng tương đối ổn định. Đạt được kết quả như trên là do chi nhánh có những biện pháp kịp thời trong công tác huy động vốn như điều chỉnh lãi suất phù hờp với từng loại tiền gửi khác nhau hay đưa ra nhiều đợt huy động vốn dự thưởng. Nhưng quan trọng hơn hết là phong cách, thái độ phục vụ nhiệt tình, niềm nở trong giao dịch của cán bộ nhân viên khi khách hàng đến giao dịch. Đây là điểm mạnh mà ngân hàng cần phải phát huy hơn nữa.
3.3.3. Tình hình tín dụng tại NHNo & PTNN huyện Lai Vung Bảng 3.2: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2007-2009 ĐVT: Triệu đồng SO SÁNH CHÊNH LỆCH 2008/2007 2009/2008 KHOẢN MỤC 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % 1.Doanh số cho vay 472.871 624.627 804.217 151.756 32,09 179.590 28,75 2.Doanh số thu nợ 421.817 600.553 755.000 178.736 42,37 154.447 25,72 3.Dư nợ 309.268 333.342 382.559 24.074 7,78 49.217 14,76
4.Nợ xấu 4.822 10.947 1.535 6.125 127,02 -9.412 85,98
(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Lai Vung năm 2007 - 2009)
0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 2007 2008 2009 n ăm tr iệ u đ ồ n
g doanh số cho vay
doanh số thu nợ dư nợ
nợ xấu
3.3.3.1. Phân tích doanh số cho vay
Doanh số cho vay là chỉ tiêu đánh giá qui mô hoạt động của ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng có thị phần hoạt động rộng lớn. Đồng thời doanh số cho vay cũng phần nào thể hiện thực trạng của nền kinh tế, doanh số cho vay cao chứng tỏ nền kinh tế có xu hướng phát triển người dân gia tăng đầu tư mở rộng hoạt động kinh doanh nên nhu cầu về vay vốn cũng tăng lên.
Do xuất thân từ một ngân hàng nông nghiệp nên đối tượng cho vay chủ yếu của ngân hàng là hoạt động sản xuất nông nghiệp. Mà trong những năm gần đây, hoạt động sản xuất kinh doanh lúa gạo trên địa bàn ngày càng mở rộng nên nhu cầu vay vốn của người dân càng tăng cao làm cho doanh số cho vay của ngân hàng cũng gia tăng liên tục.
Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay tăng liên tục qua các năm. Cụ thể năm 2007 doanh số cho vay của ngân hàng chỉ đạt con số 472.871 triệu; nhưng sang năm 2008, doanh số cho vay đã tăng lên 624.627 triệu đồng, cao hơn năm 2007 là 151.756 triệu đồng, tương ứng 32,09%. Bước sang năm 2009, doanh số cho vay đã đạt đến mức 804.217 triệu đồng tăng đến 179.590 triệu đồng, tương đương 28,75%. Có thể nói, năm 2009 là năm có doanh số cho vay cao nhất từ trước đến nay. Một trong những nguyên nhân làm tăng doanh số cho vay là do năm 2007 xảy ra nhiều biến động, kinh tế cả nước tăng trưởng 8,4%, mức cao nhất trong những năm gần đây, chỉ số giá cả đã tăng hơn cao đã tác động đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Ngân hàng đã gia tăng doanh số cho vay để giữ vững thị phần cạnh tranh của mình với nhiều Ngân hàng thương mại cổ phần khác trên địa bàn cũng như đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh ở địa phương. Mặt khác do nền kinh tế địa phương phát triển, nhu cầu đời sống người dân ngày càng cao nên họ đầu tư kinh tế vùng bằng phương thức sản xuất kinh doanh để thu lợi nhuận. Song vấn đề thiếu vốn phát sinh trong việc sản xuất nên họ có nhu cầu vay thêm vốn. Vì thế đã làm doanh số cho vay hàng năm tăng cao như vậy.
3.3.3.2. Phân tích doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ của ngân hàng ngày càng tăng chứng tỏ công tác thu nợ ngày càng hiệu quả. Cụ thể năm 2007 là 421.817 triệu đồng, năm 2008 đạt
42,37%. Sang 2009 chỉ tiêu này đạt 741.000 triệu đồng, so với năm 2008 tăng 154.447 triệu đồng tương ứng 25,72%. Góp phần vào sự tăng trưởng trong công tác thu nợ, phải kể đến doanh số thu nợ hộ sản xuất. Các chỉ số thu nợ HSX đều tăng mạnh qua các năm chứng tỏ tính hiệu quả trong hoạt động sản xuất của họ, mặt khác còn phản ánh hiệu quả hoạt động của đơn vị vay vốn cũng như uy tín của khách hàng về khoản vay. Ta thấy hệ số thu nợ qua các năm đều cao gần xấp xỉ với doanh số cho vay chứng tỏ khả năng thu nợ của ngân hàng khá tốt.
Với lý do thu nợ là cơng việc quan trọng trong nghiệp vụ tín dụng, nguồn tái đầu tư tín dụng nhằm bảo tồn nguồn vốn có hiện có và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn trong lưu thơng, ngân hàng đã có những chủ trương, chính sách đúng đắn đối với hoạt động thu hồi nợ. Đặc biệt phỉ nói đến cơng của cán bộ tín dụng từ khâu thẩm định, phát tiền vay đến thu hồi nợ một cách hiệu quả. Bên cạnh đó cũng phải kể đến tình hình kinh tế trên địa bàn có sự tiến bộ tích cực nên việc sản xuất kinh doanh của khách hàng có hiệu quả và cho nên khả năng trả nợ của họ cũng cao hơn.
3.3.3.3. Phân tích tình hình dư nợ
Dư nợ là chỉ tiêu thể hiện số vốn mà ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi lại tại thời điểm báo cáo. Nếu như doanh số cho vay của ngân hàng phản ánh qui mơ hoạt động tín dụng thì dư nợ tín dụng là một yếu tố phản ánh thực tế hiệu quả cùng qui mô hoạt động của ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình tổng dư nợ đều tăng liên tục qua các năm Cụ thể tổng dư nợ của ngân hàng năm 2007 là 309.268 triệu đồng, qua năm 2008 con số này là 333.342 triệu đồng tăng 24.074 triệu đồng so với năm 2007, tương ứng 7,78%. Sang năm 2009 tổng dư nợ tăng với tốc độ tương đối mạnh, đạt 382.559 triệu đồng, tăng 49.217 triệu đồng, tức tốc độ tăng trưởng gấp đôi năm 2008 (14,76% ).
Nguyên nhân của sự tăng dư nợ là chi nhánh mở rộng qui mơ kinh doanh, đa dạng hố sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu về vốn cho mọi ngành nghề, mọi thành phần kinh tế. Trong tổng dư nợ thì dư nợ vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá cao, chủ yếu cho sản xuất theo mùa vụ; còn dư nợ trung-dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ chủ yếu phục vụ việc cải tạo vườn, nhu cầu xây dựng và sửa chửa nhà ở. Kết quả dư nợ qua các năm đều tăng lên dẫn đến thu nhập từ lãi tăng làm tăng
thu nhập của ngân hàng, điều này đảm bảo tốt cho việc bù đắp chi phí hoạt động và tạo tích luỹ cho ngân hàng.
Tuy dư nợ của ngân hàng tăng liên tục, nhưng nếu đem so sánh với tốc độ gia tăng của doanh số cho vay thì tỉ lệ tăng của dư nợ còn chậm. Nguyên nhân là do tỷ trọng cho vay ngắn hạn của ngân hàng tăng mà đối với vay ngắn hạn thì thời gian hồ vốn của một khoảng vay là dưới một năm làm cho vòng vay tín dụng tăng nhanh, tổng doanh số cho vay cũng tăng theo nhưng tổng dư nợ lại tăng chậm.
3.3.3.4. Phân tích nợ xấu
Trong quan hệ tín dụng, nợ xấu là yếu tố ln luôn tồn tại. Nợ xấu là một biểu hiện của rủi ro tín dụng, một khi rủi ro xảy ra thì thiệt hại về mặt uy tín cũng như vật chất vật chất của ngân hàng là khó tránh khỏi. Đây là mối quan tâm lớn nhất của các ngân hàng, vì nếu nợ xấu phát sinh khơng chỉ dẫn đến tình trạng ngân hàng mất khả năng thanh toán mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của nền kinh tế.
Nợ xấu của ngân hàng có sự tăng giảm xen kẻ qua các năm. Cụ thể năm 2007 là 4.822 triệu đồng nhưng sang năm 2008 thì tình hình nợ xấu biến động mạnh từ 4.822 triệu đồng tăng vọt lên 10.947 triệu đồng tức chênh lệnh tăng 6.125 triệu đồng, tương đương127,02%. Có thể nói đây là một biến động lớn gây nguy cơ thiệt hại về phía ngân hàng. Xét về nguyên nhân khách quan, thì nợ xấu tăng nhanh do sự ảnh hưởng nặng nề của thiên tai dịch bệnh gây thiệt hại không nhỏ đến cây trồng vật ni; cịn về chủ quan do HSX sử dụng vốn sai mục; một phần cũng kể đến sự yếu kém trong khâu thẩm định của cán bộ tín dụng, khơng có sự giám sát chặt chẽ nguồn vốn cho vay.
Đứng trước tình hình trên thì ngân hàng đã đặt ra chỉ tiêu thu hồi nợ xấu là nhiệm vụ quan quan trọng hàng đầu. Từ đó, cán bộ tín dụng đã phối hợp chặt chẽ